一、公司简介
1、 公司法定中文名称：武汉中商集团股份有限公司
公司法定英文名称：WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.，LTD
缩写：ZNCG
2、 公司注册地址：湖北省武汉市武昌区中南路9号
公司办公地址：湖北省武汉市武昌区中南路9号
邮 政 编 码： 430071
3、 公司法定代表人：严规方
4、 公司董事会秘书：罗明涛
联系电话：(027)87824541
传 真：(027)87824541
5、 公司股证授权代表：薛玉
联系电话：(027)87824232
传 真：(027)87307723
6、 公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：武汉中商
公司股票代码：0785
二、主要财务指标
指标项目 98年6月30日 97年6月30日 98比97增减(％)
净利润(万元) 4,287.57 3,328.05 28.83
股东权益(万元) 39,246.05 30,380.07 29.18
每股收益(元/股) 0.40 0.61 －34.43
净资产收益率(％) 10.92 10.95 －0.27
每股净资产(元/股) 3.66 5.53 －33.82
调整后的每股净资产(元/股) 3.52 5.38 －34.57
注：
1、公司以合并报表数填列和计算以上数据和指标。
2、1997年6月30日按总股本5,493.6万股计算，1998年中期按总股本10,712.52
万股计算。
3、去年同期数调整按15％所得税率计算。
4、主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三 股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况：
数量单位：股
本次变动增减（＋、－）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 63,542,700 63,542,700
其 中：
国家股 63,524,700 63,524,700
境内法人股
外资法人股
其 他
2、募集法人股 16,770,000 16,770,000
3、内部职工股
4、优先股或其他 13,750,000
尚未流通股份合计 80,312,700 80,312,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 26,812,500
普通股 26,812,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 26,812,500 26,812,500
三、股份合计 107,125,200 107,125,200
2、 主要股东持股情况
报告期内公司股本未发生变动。截止1998年6月30日，公司股东总数为16281户，
其中：国家股股东1户，为武汉国有资产经营公司；未流通法人股股东23户， 公司
职工股股东5户，为公司高级管理人员持股，均在深圳证券登记结算中心锁定。
前十名股东持股情况如下：
股 东 名 称 持股数(股) 占总股本比例（％）
武汉国有资产经营公司 63,542,700 59.32
中国工商银行武汉市分行 4,192,500 3.91
湖北省电力公司 1,560,000 1.46
中国工商银行湖北省直属支行 1,560,000 1.46
中国平安保险公司 1,560,000 1.46
国信三部 1,119,139 1.04
武汉徐东集团 975,000 0.91
武汉市信托投资公司 975,000 0.91
中国建设银行武汉市沿江支行 975,000 0.91
武汉市机械设备进出口公司 975,000 0.91
注:
(1)、报告期内公司未进行送股、公积金转股和配股，因此股本未发生变化。
(2)、持股5％以上股东为武汉国有资产经营公司，该公司所持有的本公司股份
在报告期内无增减，也无任何质押和冻结情况。
四 经营情况的回顾与展望
1、 上半年经营情况
公司主营业务为百货零售及批发。1998年是公司改革继续深化的一年。上半年
公司紧紧围绕扩销创利这一中心,发挥集团公司五大商贸单位合力优势, 抢抓市场
份额,以规模促效益。1至6月份,公司实现销售收入8.32亿元,同比增长8.95％,净利
润4288万元,同比增长28.83％,继续保持了全国同行业前十名的领先水平。同时,以
三项制度改革,进销分离等为标志的各项改革不断深化,公司逐步实现向新机制的过
渡。上半年的扎实工作为全年目标的实现打下了稳固的基础。主要工作如下：
(1) 开拓市场，不断扩大市场份额。一是成功改制中南商都，改制后的商都日
销增长38％；二是去年刚开业的徐东平价广场和中商广场购物中心成功营运，对武
汉商业百货市场产生重大影响，1－6月新增销售收入2.8亿元。
(2) 加大营销策划力度，上半年商贸业成功推出“五虎闹新春”、“98中商饮
料节”、“虎啸三镇”、“劳动礼赞”、 “新年天天乐、 虎年步步高”等整体营
销活动;成立广告公司，买断武汉有线电视台“世界杯”广告代理权， 取得了良好
的经济效益和社会效益。
(3) 改进和加强企业管理。通过调整机构设置，开展“四清四查”工作，以及
全面推行电脑规范管理，促进了公司管理的现代化进程。
(4) 推进机制改革，为企业发展储备后劲。一是统一开展“三定两合同”的用
工管理，精简人员；二是集团劳务市场起步运作；三是切实推进“能上能下”的干
部机制；四是加大分配改革，分配方式更趋合理，进一步调动全员积极性。
(5) 多元化经营和新增利润增长点的培育取得实质进展。一是房地产公司以中
商广场工程为中心，保证48层中商广场于今年2月28日主体封顶和6月18日楼市顺利
开盘，中商广场开始进入回收期；二是实业公司抓紧了溶菌酶和美景凉席的开发；
三是餐饮公司与上海“大光明”合作，发展餐饮娱乐业；四是进出口公司继续开拓
东欧市场，上半年出口创汇310万美元。
2、 公司投资情况
(1) 募股资金使用情况
本报告期内没有募集资金，亦无报告期前募集资金在本期使用。
(2) 本报告期内投资情况
公司控股子公司——武汉和记实业开发有限公司对武汉和发药业有限公司投资
100万元。
3、 下半年计划
总的经营思路：围绕扩销创利这个中心,实现思想观念和经营方式的转变,突出
商业连锁、服务水平和广场配套工程三个重点，采取调整结构、转换机制、内部挖
潜、开拓发展四项措施，在“巩固、调整、创新”上下工夫，为全面实现98年各项
目标任务而努力奋斗。
(1) 通过调整扩大经营，占领市场。注重特色经营，加大策划力度，勤于研究
市场，抓住消费热点，最大限度实现公司各零售店和各业态间的优势互补。
(2) 通过调整深化改革，完善机制。一是真正建立进销分离的供配货体制，对
徐东仓库进行改造，建立与五大卖场相配套的供配货中心；二是激活人力资源，强
化竞争；三是建立服务创利的卖场管理体制，突出“服务就是创利”的理念；四是
建立统一的计算机信息管理系统，全面建立一级核算财务管理体制。
(3) 通过调整理顺管理，向内挖潜。一是加大“四清四查”力度；二是加强资
金使用管理，千方百计节约费用开支。
(4) 通过调整抢抓机遇，巩固主业，加快多元化发展步伐。继续以商业连锁为
主攻方向，借商业重组之机进行低成本扩张，进一步壮大商贸主业规模与实力；投
资改造成立中商中山路仓储商场，继续扩大市场份额；加大中商广场销售力度，保
证公司利润稳步增长。
(5) 选择吸纳优良资产，精心组织实施配股，优选项目，以参股武汉华软软件
股份有限公司、建立供配货中心等为契机，为公司跨越式发展积蓄强大势能。
五 重要事项
1、 公司第三届董事会第四次会议于1998年8月5日召开，会议通过了1997年度、
1998年中期利润分配方案及资本公积金转增股本预案如下：
经武汉会计师事务所审计，公司1998年上半年实现净利润42,875,726.99元(其
中含返还税款8,617,805.22元,按规定不计提公积金)。按8％提取法定公积金2,740,
633.74元，按8％提取法定公益金2,740,633.74元，按30 ％的比例提取任意盈余公
积金10,277,376.53元，本年可供股东分配利润为27,117,082.98元，加上97年度未
分配利润32,424,785.02元，可供股东分配利润为59,541,868.00元。1998年中期拟
以公司截止6月30日的股本总额10,712.52万股为基数，向全体股东每10股送4 股，
共计送出42,850,080.00元，尚余16,691,788.00元结转下年分配。
经武汉会计师事务所审计，至1998年6月30日，公司实有资本公积金 78, 320
,620.53元，决定以6月30日总股本10,712.52万股为基数，按10:2 比例向全体股东
转增股本，共计转增21,425,040股。
以上议案须经公司临时股东大会审议通过，并报上级主管部门审批后实施。
2、经公司第三届董事会第四次会议通过，公司拟出资3250万元，折为2250 万
股参股武汉华软软件股份有限公司，占其26.32％的股权，为其第一大股东。
3、根据财税字(94)001号文件精神和武汉市国家税务局武昌分局减免所得税批
复，武汉中商广场管理有限公司、武汉中商徐东平价广场有限公司免征1997年10月
至1998年9月的企业所得税。
4、根据武汉市政府及武汉国有资产经营公司有关文件，对公司1996 年度应按
文件精神返还的所得税用应付国家股红利返还，故调整本期所得税计入本年利润8
,617,805.22元。
5、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、报告期内本公司无收购兼并或资产重组事项。
7、公司报告期内无重大关联交易事项。
8、经公司97年度股东大会审议通过聘请武汉会计师事务所的议案，任期1年。
9、本报告期内无重大合同(担保、抵押等)事项。
10、本报告期内无其他重大事项。
六 会计报告(已经审计)
1、审计报告
审 计 报 告
武会股字(98) 058号
武汉中商集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、
1998年1－6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1998年1－6月现金
流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们
结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度－
会计科目和会计报表》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 1998年6
月30日的财务状况及1998年1－6月的经营成果及现金流入和流出情况，会计处理方
法的选用遵循了一贯性原则。
武汉会计师事务所 中国注册会计师 陶年军
中国注册会计师 陈永刚
中国·武汉 1998年8月3日
2、 会计报表（附后）
3、 会计报表附注
一、公司概况
公司的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准，于一九八四年九月成
立的国有企业。
一九八九年十二月三十一日，经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号
文批准，武汉市中南商业大楼进行股份制改造，在武汉市中南商业大楼的基础上于
一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业（集团）股份有限公司。
一九九三年十二月二十九日，国家体改委以体改生[1993]238 号文确认公司为
规范化股份制试点企业。一九九七年二月十九日，经武汉市经济体制改革委员会武
体改[1996]21号文批准，公司更名为现名──武汉中商集团股份有限公司。
经中国证券监督委员会证监发字(1997)363号文及深圳证券交易所深证发(1997)
269号文审核批准，公司社会公众股于1997年7月11日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司于1997年9 月11 日实施了1996年度利润分配，以1996年底总股本为基数，
按每10股送红股9.5股比例实行了送股，送股后公司总股本为10712.52万股， 其中
国家股6354.27万股，法人股1677万股，社会公众股2681.25万股。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度－会计科目和会计报表》。
2、会计期间：公司会计年度采用公历年制，自公历每年1月1日起至12月31 日
止。
3、合并会计报表的编制方法：
对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没
有拥有被投资企业其过半数以上权益性资本，但对其拥有实际控制权，母公司在对
长期投资按权益法核算的同时，根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂
行规定》编制合并会计报表。
4、记帐原则和计价基础：按权责发生制采用实际成本计价。
5、记帐方法：会计记帐方法采用借贷复式记帐法。
6、记帐本位币：会计核算以人民币为记帐本位币。
7、外币核算：外币业务按业务发生时的市场汇率作为折合率， 折算为人民币
入帐，期末外币银行存款及债权债务等帐户按期末市场汇率进行调整，所产生的汇
差计入当期损益。
8、坏帐损失：公司采用直接转销法，发生坏帐损失时直接计入当期损益。 因
债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款以
及因债务人逾期未履行偿还义务超过三年确实不能收回的应收帐款报董事会批准后
确认为坏帐损失。
9、存货计价方法：
⑴公司存货包括：库存商品、在建开发产品、库存材料、低值易耗品。
⑵库存商品采用售价核算，其余存货采用实际成本核算；
⑶低值易耗品采用五五摊销法;
⑷存货实行永续盘存制。
10、长期投资：
⑴公司对债券投资按实际成本核算，每期结帐时，计算应计利息收入。
⑵长期股权投资：股权比例在20％以下的，采用成本法核算，股权比例在20％
(含20％)以上的，采用权益法核算，其中对超过50％或虽未超过50％但对其拥有实
际控制权的长期投资单位编制合并会计报表。
11、固定资产及其折旧：
⑴固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及
其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在
2000元以上，并且使用期限超过二年的物品。
⑵固定资产按实际成本计价，其折旧采用分类平均年限法计算，并根据固定资
产类别的原值，估计经济使用年限和预计残值率(3％)确定，其折旧率如下：
固定资产类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30－35年 3 3.23─2.77
通用设备 10－14年 3 9.7－6.93
运输工具 8－14年 3 12.13－6.9
其 他 5－10年 3 19.4－9.7
12、在建工程：
在建工程采用实际成本核算，在工程完工办理竣工决算后转入固定资产；或虽
未办理竣工决算但已交付使用的，暂估价转入固定资产。
13、无形资产及其摊销：无形资产为土地使用权，按受益年限平均摊销。
14、开办费按5年摊销，长期待推费用按受益年限平均摊销。
15、营业收入实现的确认：营业收入的确认，以商品已经发出、商品的所有权
已经转移给买方后，收到货款或取得收取货款的凭据时，作为营业收入的实现。
16、税项及教育费附加：
⑴增值税：增值税销项税率为17％或13％，按销项税额扣除进项税额后的余额
缴纳。
⑵营业税：税率为5％。
⑶消费税：金银首饰的消费税率为5％。
⑷城市建设维护税：按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％计缴。
⑸教育费附加：按应纳增值税额、消费税额和营业税额的3％计缴。
⑹所得税：根据武汉市人民政府武政[1997]39号文，公司从1996年1 月开始，
按33％缴纳所得税，18％返回，即实际执行15％的所得税率。
⑺堤防费为应纳增值税额、消费税额和营业税额的1％。
⑻平抑物价基金为销售收入的1‰。
17、利润分配：
公司净利润按下列顺序分配：
⑴弥补亏损
⑵提取净利润的10％计入公司法定盈余公积金
⑶提取净利润的10％计入公司公益金
⑷根据股东大会决议提取任意公积金
⑸支付普通股股利
三、合并会计报表范围及其变化
1、合并范围：
公 司 名 称 注册地址 法定代表人 经营范围 注册
资本 投资比例 投资金额
1.武汉市中江房地产开发有限公司 武汉 艾新国 房地产开发 1100万 100％ 1100万
2.武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司 武汉 严规方 房地产开发 2000万 50％ 1000万
3.武汉中南和记实业开发有限公司 武汉 肖书钢 蛋品加工 1000万 90％ 900万
4.武汉中南旅业餐饮有限公司 武汉 程少华 餐饮、娱乐 500万 90％ 450万
5.武汉中商徐东平价广场有限公司 武汉 严规方 商业零售批发 1818万 50％ 909万
6.武汉中商广场管理有限公司 武汉 严规方 商业零售批发 5000万 90％ 4500万
7.武汉美景实业有限公司 武汉 梅强刚 寝饰用品加工 100万 70％ 70万
2、合并范围较年初增加了武汉美景实业有限公司， 其系在报告期内新成立的
公司。
四、合并会计报表主要项目注释：
1、 货币资金期末余额104,978,852.83元。
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
现 金 134,227.49 427,298.44
银行存款 104,700,510.34 110,804,972.95
其他货币资金 144,115.00 1,650,000.00
合 计 104,978,852.83 112,882,271.39
2、应收票据期末余额4,750,000.00元。
出票单位 出票日期 到期日期 金 额 备 注
武汉财达商行 98.5.30 98.6.30 1,150,000.00 已到期承兑
山东淮坊寒亭一中加工厂 98.4.8 98.10.8 1,000,000.00
重庆隆汽油公司 98.3.6 98.9.3 100,000.00
山东单县经委工贸公司 98.4.30 98.9.30 1,000,000.00
青岛聚友经贸公司 98.2.23 98.8.19 500,000.00
98.2.17 98.8.13 1,000,000.00
合 计 4,750,000.00
3、应收帐款期末余额32,433,813.98元
年 限 1998年6月30日 1997年12月31日
金 额 比率％ 金 额 比率％
一年以内 22,771,780.80 70.21 17,920,917.44 67.38
一至二年 6,603,524.53 20.36 6,427,334.33 24.17
二至三年 1,586,013.50 4.89 1,140,453.20 4.29
三年以上 1,472,495.15 4.54 1,108,811.04 4.16
合 计 32,433,813.98 100 26,597,516.01 100
无占公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
4、预付帐款期末余额109,889,556.04元。
年 限 1998年6月30日 1997年12月31日
金 额 比率％ 金 额 比率％
一年以内 100,955,535.13 91.87 84,823,245.95 92.75
一至二年 8,153,805.06 7.42 5,053,099.74 5.53
二至三年 742,648.36 0.71 1,573,002.51 1.72
三年以上 37,567.49 4,286.25
合 计 109,889,556.04 100 91,453,634.45 100
无占公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
5、其他应收款期末余额42,590,750.24元。
年 限 1998年6月30日 1997年12月31日
金 额 比率％ 金 额 比率％
一年以内 12,896,479.17 30.28 6,939,854.81 30.47
一至二年 20,601,145.89 48.37 19,907,585.46 58.72
二至三年 7,470,417.59 17.54 6,224,510.71 18.36
三年以上 1,622,707.59 3.81 830,612.81 2.45
合 计 42,590,750.24 100 33,902,563.79 100
无占公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
6、存货期末余额366,386,486.49元
类 别 1998年6月30日 1997年12月31日
库存商品 180,844,344.57 148,945,610.82
材料物资 1,923,231.27 2,587,105.29
低值易耗品 6,794,603.12 5,839,101.74
在建开发成本 176,824,307.53 129,516,757.56
合 计 366,386,486.49 286,888,575.41
7、待摊费用期末余额4,902,719.43元。
类 别 1998年6月30日 1997年12月31日
期初进项税 3,070,883.19 3,070,883.19
装修款 423,629.59 1,067,751.59
保险款 793,292.70 3,747.50
仓租 241,573.70
其他 373,340.25
合 计 4,902,719.43 4,142,382.28
8、长期投资期末余额37,620,572.50元
(1)类别
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
股权投资成本 37,480,379.50 37,654,848.44
股权投资损益调整 －3,068,169.31
股权投资差额 3,068,169.31
债券投资成本 114,720.00 234,720.00
债券投资应计利息 25,473.00 63,310.00
合 计 37,620,572.50 37,952,878.44
(2)长期股权投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例
武汉劲松实业股份有限公司 法人股 10万股 6.67％ 100,000.00
武汉物业(集团)股份有限公司 法人股 253.863万股 11.50％ 2,538,630.00
武汉市九通实业股份有限公司 法人股 127万股 5.08％ 1,270,000.00
武汉市商业发展股份有限公司 法人股 200万股 10％ 2,000,000.00
武汉市汉商集团股份有限公司 法人股 10万股 1％以下 280,000.00
湖北美尔雅股份有限公司 个人股 13.5万股 1％以下 146,000.00
武汉雅琪实业股份有限公司 法人股 10万股 1％以下 150,000.00
常州金狮股份有限公司 法人股 5万股 1％以下 50,000.00
武汉城市合作银行 法人股 2000万股 4％ 20,000,000.00
合 计 26,534,630.00
(3)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资成本 股权投资调整 股权投资差额 合 计 占被投资单位注册资本比例
海南企业家集团公司 1988－2003 100,000.00 100,000.00 0.73％
武汉和发药业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 20％
武汉市东湖开发区城市信用社 160,000.00 160,000.00 16％
武汉市和州食品水产有限公司 1992－2002 100,000.00 － 100,000.00 10％
湖北同兴置地发展有限公司 1993－2013 2,400,000.00 －332,338.70 332,338.70 2,400,000.00 20％
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1993－2008 3,200,000.00 －820,013.50 820,013.50 3,200,000.00 40％
武汉中商艺能超市发展有限公司 1995－2010 2,485,749.50 －2,380,221.48 2,380,221.48 2,485,749.50 49％
武汉新都会装饰工程公司 1994－2009 1,500,000.00 464,404.37 －464,404.37 1,500,000.00 30％
合 计 10,945,749.50 －3,068,169.31 3,068,169.31 10,945,749.50
(3) 长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 期末余额
87年电力建设债券 62,620.00 62,620.00 62,620.00
94年9月上海煤气建设债券 2,000.00 3.6％ 2,000.00 99.9 240.00 2,240.00
电力债券 5,100.00 20％ 5,100.00 5,100.00 10,200.00
87年6月国库券 20,000.00 6％ 20,000.00 92.6 6,000.00 26,000.00
90年特种国库券 15,000.00 15％ 15,000.00 95 11,250.00 26,250.00
96年4月国库券 10,000.00 14.5％ 10,000.00 98.4 2,883.00 12,883.00
合 计 114,720.00 114,720.00 25,473.00 140,193.00
9、固定资产及累计折旧
项 目 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原 值
房屋建筑物 219,888,207.61 100,931,444.48 320,819,652.09
通用设备 29,310,545.39 32,242,808.31 157,570.00 61,395,783.70
运输工具 6,669,828.17 200,487.56 80,000.00 6,790,315.73
其他 662,753.96 460,090.00 3,020.00 1,119,823.96
合 计 256,531,335.13 133,834,830.35 240,590.00 390,125,575.48
累计折旧
房屋建筑物 37,186,509.11 4,458,282.15 41,644,791.26
通用设备 12,307,295.81 2,362,808.69 157,570.00 14,512,534.50
运输工具 2,742,491.61 290,617.57 80,000.00 2,953,109.18
其 他 197,136.22 154,316.28 351,452.50
合 计 52,433,432.75 7,266,024.69 237,570.00 59,461,887.44
净 值 204,097,902.38 126,568,805.66 3,020.00 330,663,688.04
10、在建工程期末余额142,869,550.49元。
工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期减少 本期转出 期末余额 资金来源
徐东平价商场主体工程 5,118万 44,521,626.24 39,159,625.14 68,182,842.14 15,498,409.24 自筹
中商广场基建工程 20,000万 176,340,000.00 60,520,000.00 115,820,000.00 ”
中商广场计算机工程 450万 1,610,697.50 619,500.00 2,230,197.50 ”
中商广场大屏幕工程 50万 184,260.00 62,320.00 246,580.00 ”
沙市装修工程 53,000.00 4,473.00 53,000.00 4,473.00 ”
中南商业大楼微机工程 368万 2,884,717.16 6,850.00 2,891,567.16 ”
中南商都电脑工程 1,823,630.20 1,823,630.20 ”
中南商都改建工程 3,110,668.30 3,110,668.30 ”
中南商业大楼装修工程 1,061,215.09 1,061,215.09 ”
中商广场食堂工程 182,810.00 182,810.00
合 计 225,594,300.90 46,031,091.73 128,755,842.14 142,869,550.49 ”
11、无形资产期末余额38,341,987.65元。
种类 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 38,993,822.06 651,834.41 38,341,987.65
12、开办费期末余额7,106,785.25元。
种类 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 6,685,821.04 1,314,076.02 893,111.81 7,106,785.25
13、短期借款期末余额371,622,743.01元。
借款类别 1998年6月30日 1997年12月31日
银行借款 371,577,743.01 354,063,511.98
其中：抵押 118,000,000.00 120,000,000.00
担保 170,200,000.00 59,573,511.98
信用 83,377,743.01 174,490,000.00
非银行金融机构借款 45,000.00 45,000.00
其中：抵押
担保
信用 45,000.00 45,000.00
其他单位借款
合 计 371,622,743.01 354,108,511.98
14、应付款项
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
应付票据 82,930,000.00 10,610,000.00
应付帐款 199,952,825.32 180,627,732.79
预收货款 20,717,008.68 14,333,554.47
其他应付款 66,143,210.99 61,138,959.75
应付款项中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、未交税金期末余额67,319.68元
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
增值税 1,396,054.52 10,087,095.65
营业税 814,948.38 307,748.37
消费税 99,891.94 743,686.76
城市建设维护税 －38,677.90 453,308.73
所得税 －2,764,929.40 801,668.21
房产税 560,032.14
合 计 67,319.68 12,393,507.72
16、预提费用期末余额4,781,838.75元
类 别 1998年6月30日 1997年12月31日
租金 1,400,750.00 1,225,750.00
利息 3,124,411.95 3,911,623.14
水电费 159,403.34 240,000.00
其他 97,273.46
合 计 4,781,838.75 5,377,373.14
17、长期借款期末余额55,500,000.00元。
借款类别 1998年6月30日 1997年12月31日
银行借款 51,500,000.00 44,840,000.00
其中：抵押(按揭) 20,980,000.00 23,320,000.00
担保
信用 30,520,000.00 21,520,000.00
非银行金融机构借款
其中：抵押
担保
信用
其他单位借款 4,000,000.00 4,000,000.00
合 计 55,500,000.00 48,840,000.00
18、股本期末余额107,125,200.00元。
项 目 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家股 63,542,700 63,542,700
境内法人股
外资法人股
其他
2.募集法人股 16,770,000 16,770,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 80,312,700 80,312,700
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 26,812,500 26,812,500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 26,812,500 26,812,500
三、股份总数 107,125,200 107,125,200
19、资本公积期末余额78,320,620.53元。
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
期初数 78,320,620.53 78,127,400.53
本期增加数 193,220.00
其中：股票溢价
法定财产评估增值
其 他 193,220.00
本期减少数
期末数 78,320,620.53 78,320,620.53
20、盈余公积期末余额137,195,391.65元。
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
期初数 131,714,124.17 84,283,956.71
本期增加数 5,481,267.48 64,466,855.78
其中：法定盈余公积 2,740,633.74 24,941,716.23
公益金 2,740,633.74 7,905,027.91
任意盈余公积 31,620,111.64
本期减少数 17,036,688.32
其中：公益金 17,036,688.32
期末数 137,195,391.65 131,714,124.17
21、财务费用
类 别 1998年1－6月 1997年1－6月
利息支出 14,451,327.61 7,523,951.78
减：利息收入 6,091,204.14 1,095,493.59
汇兑损失 －0.67
减：汇兑收益 0.67
其他 72,761.96 61,329.32
合 计 8,432,884.76 6,489,787.51
22、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 35,040.00 12,563.00 1,250,235.95 1,297,838.95
短期投资
合 计 35,040.00 12,563.00 1,250,235.95 1,297,838.95
23、与期初比较合并报表中数字变动幅度达30％（含30％）以上的报表项目变
动原因的说明：
（1）应收票据本期余额比年初增加62.01 ％， 系本期武汉中商广场管理有限
公司及供配货中心新增加的应收票据。
（2）固定资产净值比年初增加61.76％，主要系中商广场在建工程估价转入固
定资产60,520,000.00元，中商徐东平价广场在建工程估价转入固定资产 68, 182
,842.14元所致。
（3）应付票据本期余额比年初增加6,81.62％，系新成立的供配货中心进货增
加的应付票据。
（4）预收帐款本期余额比年初增加44.54％，主要系所属控股子公司武汉中南
房地产开发有限公司新增预收售房款。
（5）应交税金比年初大幅度减少，系本期内税金已缴纳。
（6）由于新增加武汉中商徐东平价广场有限公司、 武汉中商广场管理有限公
司二家控股子公司，且均已开业经营，故本期收入、成本、费用比上年同期均有较
大幅度变动。
五、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
名 称 经济性质或类型 法定代表人 注 册 地 主营业务 与本公司关系
武汉市中江房地产开发有限公司 全民 艾新国 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子公司
武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司 有限责任公司 严规方 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子公司
武汉中南和记实业开发有限公司 有限责任公司 肖书钢 江岸区胜利街315号 蛋品加工 控股子公司
武汉中南旅业餐饮有限公司 有限责任公司 程少华 江岸区胜利街315号 餐饮、娱乐 控股子公司
武汉中商徐东平价广场有限公司 有限责任公司 严规方 洪山区徐东路7号 商业零售批发商品展销 控股子公司
武汉中商广场管理有限公司 有限责任公司 严规方 武昌区中南路9号 物业管理、商业零售批发、仓储 控股子公司
武汉美景实业有限公司 有限责任公司 梅强刚 江岸区胜利街315号 寝饰用品加工 控股子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期末数
武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 1,100万元
武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司 2,000万元 2,000万元
武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 1,000万元
武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 500万元
武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 1,818万元
武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 5,000万元
武汉美景实业有限公司 100万元 100万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
武汉市中江房地产开发公司 1100万元 100 1100万元 100
武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司 1000万元 50 1000万元 50
武汉中南和记实业开发公司 900万元 90 900万元 90
武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90 450万元 90
武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50 909万元 50
武汉中商广场管理有限公司 4500万元 90 4500万元 90
武汉美景实业有限公司 70万元 70 70万元 70
4、不存在控制关系的关联方性质
企业名称 与本企业关系
湖北同兴置业发展有限公司 联营企业
武汉东方之珠洒楼夜总会有限公司 ”
武汉中商艺能超市发展有限公司 ”
武汉新都会装饰工程公司 ”
武汉市和洲食品水产有限公司 ”
5、集团内关联交易业务已在合并报表时抵销。
六、重要事项说明
1、根据财税字（94）001号文件精神和武汉市国家税务局武昌分局减免所得税
批复，武汉中商广场管理有限公司、武汉中商徐东平价广场有限公司免征1997年10
月至1998年9月的企业所得税。
根据武汉市人民政府武政[1997]39号文精神，公司从1996年1月开始按33 ％缴
纳所得税，18％返还，即实际执行15％的所得税率。1997年公司按15％所得税率计
算所得税。
2、根据武汉市政府及武汉市国有资产经营公司有关精神，对公司1996 年度按
文件精神应返还所得税部分用应付国家股红利返还，故调整本期所得税计入本年利
润8,617,805.22元。
七、承诺事项
公司在报告期内无对生产经营和财务状况造成重大影响的承诺事项。
八、或有事项
公司在报告期内对外无担保、诉讼、仲裁事项。
九、期后事项
公司无需表述的期后事项。
七 备查文件
1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的审计报告
正本；
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、 公司章程。
武汉中商集团股份有限公司董事会
1998年8月8日
股票代码:0785 公司简称:武汉中商
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 832,008,046.37 763,663,773.04
减：折扣与折让
主营业务收入净额 832,008,046.37 763,663,773.04
减：主营业务成本 737,911,205.64 676,977,143.88
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 2,373,130.44 2,379,168.74
二、主营业务利润 91,723,710.29 84,307,460.42
加：其他业务利润 8,752,136.17 249,547.97
减：存货跌价损失
营业费用 3,520,690.13 3,151,471.41
销售费用
管理费用 50,861,212.89 36,607,434.59
财务费用 8,432,884.76 6,489,787.51
三、营业利润 37,661,058.68 38,308,314.88
加：投资收益 1,297,838.95 769,506.77
补贴收入
营业外收入 86,926.41 85,113.10
减：营业外支出 318,886.31 326,843.07
加：以前年度损益调整
四、利润总额 38,726,937.73 38,836,091.68
减：所得税 -4,114,675.14 5,714,586.69
减：少数股东权益 -34,114.12 -158,976.76
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 42,875,726.99 33,280,481.75
加：年初未分配利润 32,424,785.02 52,993,873.38
盈余公积转入数
六、可分配利润 75,300,512.01 86,274,355.13
减：提取法定公积金 2,740,633.74
提取法定公益金 2,740,633.74
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 69,819,244.53 86,274,355.13
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 69,819,244.53 86,274,355.13
股票代码:0785 公司简称:武汉中商
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 104,978,852.83 112,882,271.39
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4,750,000.00 2,930,000.00
应收帐款 32,433,813.98 26,597,516.01
减：坏帐准备
应收股利
应收帐款净额 32,433,813.98 26,597,516.01
应收利息 50,400.00
预付货款 109,889,556.04 91,453,634.45
其他应收款 42,590,750.24 33,902,563.79
待摊费用 4,902,719.43 4,142,382.28
存货 366,386,486.49 286,888,575.41
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 366,386,486.49 286,888,575.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 120,000.00
其他流动资产
流动资产合计 666,102,579.01 558,796,943.33
长期投资：
长期股权投资 37,480,379.50 37,654,848.44
长期债权投资 140,193.00 298,030.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 37,620,572.50 37,952,878.44
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 37,620,572.50 37,952,878.44
固定资产：
固定资产原价 390,125,575.48 256,531,335.13
减：累计折旧 59,461,887.44 52,433,432.75
固定资产净值 330,663,688.04 204,097,902.38
工程物资
在建工程 142,869,550.49 225,594,300.90
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 473,533,238.53
无形资产及递延资产合计：
无形资产 38,341,987.65 38,993,822.06
开办费 7,106,785.25 6,685,821.04
长期待摊费用
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 45,448,772.90 45,679,643.10
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,222,705,162.94 1,072,121,668.15
流动负债：
短期借款 371,622,743.01 354,108,511.98
应付票据 82,930,000.00 10,610,000.00
应付帐款 199,952,825.32 180,627,732.79
预收货款 20,717,008.68 14,333,554.47
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 8,255,164.97 7,013,482.48
未付股利 521,107.81 8,952,221.09
未交税金 67,319.68 12,393,507.72
其他未交款 673,360.46 474,486.78
其他应付款 66,143,210.99 61,138,959.75
应付工资 370,271.81
预提费用 4,781,838.75 5,377,373.14
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 756,034,851.48 655,029,830.20
长期负债：
长期借款 55,500,000.00 48,840,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 55,500,000.00 48,840,000.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 811,534,851.48 703,869,830.20
少数股东权益(合并报表填列) 18,709,854.75 18,667,108.23
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 107,125,200.00 107,125,200.00
资本公积 78,320,620.53 78,320,620.53
盈余公积 137,195,391.65 131,714,124.17
其中：公益金 12,660,100.34 9,919,466.60
未分配利润 69,819,244.53 32,424,785.02
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
所有者权益合计 392,460,456.71 349,584,729.72
负债及股东权益总计 1,222,705,162.94 1,072,121,668.15
股票代码:0785 公司简称:武汉中商
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 847,328,024.06
收取的租金 326,234.69
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 152,594,242.24
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 86,926.41
现金流入合计 1,000,335,427.40
购买商品、接受劳务支付的现金 743,872,969.20
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,771,926.75
支付的增值税款源 161,270,753.57
支付的所得税款 7,500,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5,420,682.85
支付的其他与经营活动有关的现金 51,537,752.09
现金流出小计 995,374,084.46
经营活动产生的现金流量净额 4,961,342.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1,479,508.94
分得股利或利润所收到的现金 1,285,275.45
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,020.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,767,804.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,110,079.94
权益性投资所支付的现金 1,335,040.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,445,119.94
投资活动产生的现金流动净额 -49,677,315.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 300,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 157,674,231.03
其他长期负债增加(住房周转金)
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 157,974,231.03
偿还债务所支付的现金 113,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利 16,003.41
偿付利息所支付的现金 7,645,673.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 121,161,676.98
筹资活动产生的现金流量净额 36,812,554.05
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,903,418.56
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 42,875,726.99
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 7,266,024.69
无形资产摊销 651,834.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,432,884.76
投资损失（减：收益） -1,297,838.95
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -79,190,787.64
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,147,563.33
经营性应付项目的增加（减：减少） 28,752,446.68
增值税增加净额（减：减少） -8,676,511.33
其他
经营活动产生的现金净额 4,961,342.91
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 104,978,852.83
减：货币资金的期初余额 112,882,271.39
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,903,418.56