深圳证券交易所声明：本所对岳阳恒立冷气设备股份有限公司1998年中期报告
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一、 公司简介
1、公司法定中文名称：岳阳恒立冷气设备股份有限公司
英文名称：YUEYANG HENGLI AIR－COOLING EQUIPMENT INC.
2、 公司注册地址：湖南省岳阳市青年中路
公司办公地址：湖南省岳阳市青年中路
邮政编码：414000
3、 公司法定代表人：周济谱
4、 公司董事会秘书：高明星
联系地址：岳阳市青年中路
电话：0730－8245246
传真：0730－8221311
5、 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：岳阳恒立
股票代码：0622
二、 主要财务指标
年 度 1998年6月30日 1997年6月30日
项 目
净利润（元） 8,025,817.59 13,175,648.48
股东权益（元） 143,279,021.06 131,972,472.25
每股收益（元） 0.1286 0.211
净资产收益率（％） 5.6 9.98
每股净资产（元） 2.296 2.12
调整后的每股净资产（元） 2.25 1.98
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产损失－开办费－长期待摊费用）/ 报告期末普通股股份
总数
三、 股本变动和主要股东持股情况
1、股本结构情况：
因在本报告期内公司没有实施配股、送股与公积金转增，因此股本结构没有发
生任何变化，股本结构为：
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36000000 36000000
其中：
国家拥有股份 24252000 24252000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 11748000 11748000
3、内部职工股 10800000 10800000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 46800000 46800000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 15600000 15600000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 15600000 15600000
三、股份总数 62400000 62400000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年6月30日止，本公司共有股东14315名， 因内部职工股按比例额
度上市，因此本报告期内职工股东人数无增减。
(2)持有本公司股票的前十名股东的名称和持股情况：
⑴华诚投资管理有限公司 18000000股 28.84％
⑵岳阳国资 6252000股 10.01％
⑶工行信托 2400000股 3.85％
⑷建行信托 2400000股 3.85％
⑸湖南证券 1200000股 1.92％
⑹湖南申湘实业股份公司投资部 1200000股 1.92％
⑺珠海市西部金鹏实业开发公司 1200000股 1.92％
⑻中国汽车工业总公司 600000股 0.96％
⑼湘城陵矶恒发汽车空调联营改装厂 600000股 0.96％
⑽湖南信达 600000股 0.96％
其中：岳阳国资代表国家持有股份。
华诚投资管理有限公司所持有的股票性质为国有法人股。
(3)持有10％以上的法人股股东情况：
1华诚投资管理有限公司持有28.84％的公司股票。
法定代表人：王春德
华诚投资管理有限公司经营范围：工业、高科技产业、房地产业的投资与开发、
企业的兼并与改造的咨询服务、企业投资的管理、高科技产品的开发、研制、生产
和销售、农产品、农付产品、畜产品的生产、加工与销售、与以上相关的技术开发、
技术服务、技术咨询。
该公司无质押情况。
2岳阳市国有资产管理局持有10.01％的公司股票。
该局无股票的质押情况。
四、 经营情况回顾与展望
1)上半年主要经营情况回顾：
98年公司的主导产品为汽车空调产品，主营业务为制冷、空调设备制造、安装、
维修与销售及其它。
上半年公司紧紧围绕年度经营目标，转变观念、理顺机制、强化管理、开拓市
场，共计实现销售收入8598.7万元，利润总额1182.7万元，净利润802.6万元。 由
于受东南亚金融危机的影响，导致国内汽车市场萎缩，加之公司最大的客户上海大
众汽车有限公司由于桑塔纳轿车售价下降，相应地调低了本公司生产的配套产品的
价格。因此，上半年主营业务收入和利润与上年度同期相比有所下降。
报告期内公司通过了德国莱茵公司和中国机械工业质量体系认证中心 ISO9001
质量体系认证复查，桑塔纳轿车空调配套资格由B级升为A级，为神龙富康轿车开发
的空调器取得了配套资格，为贵州云雀微型车开发的空调器取得了认可。新一代改
进型大客车空调机投放市场反应较好，挽回了公司产品多年一贯制带来的消极影响。
2）公司投资情况
1 本报告期内公司没有募集资金，前次募集资金没有延续到本期。
2 其他投资项目本期没有发生。
3）下半年的计划
公司针对上半年经营情况，将采取如下措施和对策：
1 在市场开发和新产品开发取得一定成效的基础上，公司将实行新产品开发项
目经理责任制，继续巩固成果，挖掘潜力，扩大市场份额，争取完成年度经营目标。
2 受东南亚金融危机影响，旅游与汽车行业受到冲击，空调市场也不可避免地
受到了影响。针对新一轮以价格竞争为特征的市场竞争日趋激烈的形势，公司将采
取相应对策，加强企业内部管理，强化内部经济责任制，致力内部挖潜，降低成本，
以消化减利因素，创造最佳效益。
3 在开发市场的同时，公司将紧紧围绕质量、成本开展工作，坚持精品战略，
以优取胜，完善新一代改进型大客车空调机的设计，争取创省级名牌产品称号。
4 继续加大新产品开发力度，扩大公司产品的市场覆盖面。下半年将开发双层
客车空调机、KQFF24独立分离式汽车空调机、中航微型面包车空调机、K159（485）
柴油动力机组等四种产品并争取小批量投放市场。
5 进一步调整和优化产品结构，在巩固主业的基础上，微调公司内部产业结构，
谋求新的利润增长点。
五、重要事项
1、 在本年度内，公司坚持信息披露制度，保证公司有关信息及时、真实、完
整、规范地进行披露。
1998.2.28岳阳恒立冷气设备股份有限公司一九九七年年度报告摘要
1998.2.28关于召开一九九七年度股东大会的公告
1998.2.28董事会公告
1998.3.4董事会公告更正申明
1998.4.3岳阳恒立冷气设备股份有限公司1997年度股东大会决议公告
2、公司中期利润不分配、也不进行公积金转增股本。
3、公司上年度利润不分配，也不进行公积金转增股本，公司在97 年年度股东
大会上审议通过了98年度配股预案，以96年11月7日上市时总股本5200万股为基数，
按每10股配售3股的比例（既以现有总股本6240万股为基数，按每10股配售2.5股的
比例）向全体股东配股，配股价格为5－8元，目前配股工作正在进行。
4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项
5、重大关联交易
⑴1998年1－6月本公司向上海恒安空调设备有限公司销售货物为2,751,679.38
元。
⑵1998年1－6月本公司向岳阳通达制冷空调有限公司销售货物为8,596,698.98
元。
⑶1997年1－6月本公司向上海恒安空调设备有限公司采购货物为656,530.16元。
⑷1997年1－6月本公司向岳阳通达制冷空调有限公司采购货物为11,830, 875
.35元。
本公司确信上述关联交易事项对公司正常经营不会产生不良影响。
6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、本报告期内公司无重大合同（担保、抵押等）事项
六、 财务报告
1、 审计意见
审计报告
岳阳恒立冷气设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6 月 30 日母公司及合并的资产负债表及
1998年1─6月母公司及合并的利润及利润分配表、1998年1─6月母公司及合并的现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意
见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们
结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6 月 30 日的财务状况及
1998年1─6月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南省会计师事物所 中国注册会计师：李双桂
湖南·长沙 中国注册会计师：李永利
1998年7月18日
2、 会计报表见附表
附表一：资产负债表
附表二：利润及利润分配表
附表三：现金流量表
3、 会计报表附注
附注1：公司概况
岳阳恒立冷气设备股份有限公司（以下简称本公司）于1993年3 月经湖南省股
份制改革领导小组以湘股改字（1993）第20号、湘股改字（1993）第25号文批复，
由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建
设银行岳阳信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本：
4200万元人民币。
1996年本公司经中国证券监督管理委员会监发字（1996）261 号文和证监发字
（1996）262号文批准向社会公开发行社会公众股股票1000万股， 原内部职工股占
用额度上市300万股，每股面值一元。1996年11月1日经岳阳市工商行政管理局依法
核准变更工商登记，注册号：18609556－1（5－3）；并于1997年7月4 日在湖南省
工商行政管理局进行规范工商登记，注册号：18380626－8（3－1）； 注册资本：
5200万元人民币。本公司于1997年6月根据岳恒股字[1997〗第2号文件《关于 1996
年度利润分配的决议》按10∶2的比例送红股，增加股本 1040 万元人民币， 并于
1998年1月23日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号 18380626
－8；注册资本6240万元人民币；同时，公司法定代表人由原彭鹤仪变更为周济谱。
1997年11月3日前， 岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持有
本公司股份2425.20万股，持股比例38.87％。1997年11月3 日经国家国有资产管理
局国资发[1997〗282号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让1800万国家股给
华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本公司总股本的28.85％， 从而华
诚投资管理有限公司成为本公司的第一大股东。剩余625.20万国家股改由岳阳市工
业总公司代管，持股比例10.02％。 至此岳阳恒立制冷集团有限公司不再持有本公
司股份。
本公司主要经营业务包括：制冷空调设备的制造、销售、安装、维修、销售汽
车（不含小轿车），加工、销售机械设备及公路运输设备。
目前的公司组织结构如下：
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
岳阳通达制冷空调有限公司 岳阳市 500万美元 75％ 生产、销售汽车空调、
其他制冷设备及配件
上海恒安空调设备有限公司 上海市 1000万元 60％ 汽车空调机、制冷设
备及配件等
附注二：重要会计政策
1、 会计制度
本公司自1993年5月成立起至1997年12月31日止， 执行《股份制试点企业会计
制度》及其补充规定，1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
本公司采用公历年制， 即每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、合并报表的编制方法
本公司依据财政部（95）财会字第11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并
会计报表；合并范围：对持股比例50％以上及持股比例虽不足50％、但实际拥有控
制权的子公司纳入合并报表；合并方法：先对各子公司会计报表项目按《股份制企
业会计制度》的规定进行适当调整，然后以公司本部为母公司，并将母公司长期投
资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益、母子公司之间的
内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制和历史成本计价的原则。
5、记帐本位币及外币核算
本公司以人民币作为记帐本位币。发生的外币业务，以业务发生时的国家外汇
市场价折合人民币记帐，每月终了，将外币现金、外币银行存款和以外币结算的各
项债权、债务的月末余额，按月末国家外汇市场汇价进行调整，因汇率变动发生的
差额，作为汇兑损益计入财务费用。
8、 坏帐损失的核算
本公司1997年12月31日以前采用直接转销法核算坏帐损失。1998年1月1日起改
用备抵法进行核算，坏帐准备金于每年中期期末和年度终了按应收帐款余额的3 ‰
提取。
9、 存货的核算方法
存货分为原材料及辅助材料、委托加工材料、产成品、低值易耗品、在产品五
大类。原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产成本实际
库存。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。产成品按计划价格结转，每半年按在
产品盘点数调整为实际成本。
10、 长期投资核算方法
（1） 债券投资
购入时按实际支出成本入帐，根据权责发生制原则确认其损益。
（2）股权投资和其他投资
公司股权和其他投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐，本公司投资
占被投资单位资本20％以下的，或对被投资单位的投资虽占有表决权资本总额20％
或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；20％至50％或虽投资不足20％
但对被投资单位有重大影响的采用权益法核算；50％以上或实际拥有控制权的，采
用权益法核算，并合并会计报表。
（3）中期期末和年度终了，对长期投资逐项进行检查， 对存在可收回金额低
于其帐面值的长期投资，按其差额提取长期投资减值准备。
11、 固定资产及其折旧的核算方法
（1） 使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价
值在2000元以上，使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品，作为固定资产
核算。固定资产按历史成本计价。
（2） 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，净残值率为3％， 其分
类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
生产用房屋建筑物 25年 3.88％
机械设备 10年 9.7％
运输设备 6年 16.17％
非生产用房屋建筑物 40年 2.425％
其他仪器设备 8年 12.125％
12、 在建工程的核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按成本值入帐。此项目包括
直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇
兑损益。在建工程完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
13、 无形资产核算方法
无形资产系非专利技术，从开始使用之日起，按10年分期摊销。
14、 开办费的核算方法
开办费按公司筹建时的实际支出入帐，自投产营业之日起，按5 年期限分期摊
销。
15、 收入的确认
本公司已将产品、商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，
并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。提供劳
务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
16、 税项
（1）流转税及其他地方税， 均按国家有关税法规定并由税务部门稽核计缴，
主要税种及税率如下：
税种 税率 计税依据
增值税 17％ 应税销售额
营业税 5％ 服务收入
城建税 7％ 增值税、营业税应纳税额
教育费附加 3％ 增值税、营业税应纳税额
（2） 所得税：
本公司根据湖南省人民政府湘政函（1996）121号文件，自1996年1月1 日起先
按33％上缴所得税，然后由财政按18％的税率返还给公司作为税后利润处理。
本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司，根据上海市嘉定区人民政府嘉府
（1997)36号《 上海市嘉定区人民政府关于同意安亭汽车市场发展有限公司列入地
方财政预算外管理及享受若干优惠政策的请示的批复》，该公司因在汽车市场区域
内，从1995年10月31日开业经营之日起，二年内免交所得税，第三至第五年减半交
纳所得税，第六年起按15％的税率缴纳所得税。岳阳通达制冷空调有限公司属中外
合资企业，自盈利年度起，所得税率享受“两免三减半”优惠。
17、 利润分配
根据《公司法》及本公司章程的规定，本公司当年税后利润按下列顺序分配：
（1） 弥补以前年度亏损；
（2） 按弥补亏损后剩余利润的百分之十提取法定公积金，当法定公积金累计
超过注册资本的百分之五十时，可不再提取；
（3） 按弥补亏损后剩余利润的百分之五提取法定公益金；
（4） 经股东会决议，可提取任意公积金；
（5） 经股东会决议，分配股利。
18、 现金等价物的确认标准
本公司将持有的期限较短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
附注三：合并会计报表项目注释 （单位：人民币元）
1、应收帐款
1998年6月30日 1997年12月31日
帐 龄 金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
1年以内的 59,596,846.97 86.16 46,470,516.53 88.52
1－2年的 7,722,301.74 11.17 5,284,498.98 10.07
2－3年的 1,455,118.63 2.10 100,000.00 0.20
3年以上的 396,306.15 0.57 640,077.20 1.21
小 计 69,170,573.49 100.00 52,495,092.71 100.00
＊上述应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 ＊
＊应收帐款期末余额比年初数增加16,675,480.78元，系：
1） 部分新产品尚处于试制试销阶段，货款回收受到一定的影响；
2） 市场竞争日趋激烈，为确保产品销售市场，增加了部分赊销。
2、 其他应收款
1998年6月30日 1997年12月31日
帐 龄 金 额 比重(％) 金 额 比重(％)
1年以内 30,663,654.95 93.77 36,395,857.83 74.98
1～2年 1,441,731.85 4.41 11,533,898.30 23.76
2～3年 92,805.62 0.28 611,178.45 1.26
3年以上 504,204.05 1.54
合 计 32,702,396.47 100.00 48,540,934.58 100.00
＊其他应收款期末数比年初数减少15,648,538.11元， 主要系岳阳恒立制冷集
团有限公司偿还年初所欠本公司债务所致。
＊＊上述其他应收款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
3、 存货
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
（1）原材料及辅助材料 26,997,023.61 17,426,712.68
（2）委托加工材料 22,103,067.90 224,089.16
（3）产成品 219,572.78 30,423,917.02
（4）低值易耗品 2,347,983.26 2,738,101.28
（5）在产品 32,026,735.45 25,504,532.76
小 计 83,694,383.00 76,317,352.90
存货跌价准备132,070.00元，系本公司据1998年6月30日存货清查结果， 按部
分原材料单个项目的成本高于其可变现净值的差额而计提。
4、 一年内到期的长期债权投资
债券种类 到期日 面值 年利率 金额 备注
国库券 1998.8 1,500,000.00 13.96％ 1,500,000.00 分期付息,到期还本
5、长期股权投资：
被投资单位名称 股 数 占 被 投 资 投 资 金 额
公司股本比例
中汽专用汽车零部件开发公司 20万股 2％ 200,000.00
北京亚都科技标准股份有限公司 20万股 0.2％ 200,000.00
小 计 400,000.00
6、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
双加工程 2,000万 1,863,026.00 326,925.31 2,189,951.31 自筹 11％
配电间 200万 1,383,671.02 1,311,082.00 2,694,753.02 自筹 98％
中仪万诺公司设备 50万 98,250.45 98,250.45 0 自筹 已完工
二分厂工程 2,000万 4,696,140.62 1,133,079.30 5,829,219.92 自筹 28％
平流式生产线 1,500万 231,681.00 188,337.50 420,018.50 自筹 3％
装配车间 0 3,000.00 3,000.00 自筹 100％
恒安金桂一村301室 20万 0 84,004.26 84,004.26 自筹 5％
恒安配电房及设备 60万 0 431,843.50 431,843.50 自筹 80％
＊1997年利息资本化金额为788,470.00元；本期利息资本化金额616,276.31。
7、 其他业务利润
1998年1－6月 1997年1－6月
业务类别 收入数 成本数 利润数 收入数 成本数 利润数
材料让售 11,226,974.82 10,253,972.42 973,002.39 1,367,824.32 1,314,998.59 52,825.73
合 计 11,226,974.82 10,253,972.42 973,002.39 1,367,824.32 1,314,998.59 52,825.73
8、财务费用
类 别 1998年1－6月 1997年1－6月
利息支出 5,935,124.11 4,711,307.39
减：利息收入 52,432.61 43,894.28
汇兑损失
减：汇兑收益 1,590.56 236.47
金融机构手续费 9,482.15 19,237.90
合 计 5,890,583.09 4,686,414.54
＊财务费用比上年同期数增加1,204,168.55元，系增加银行借款所致。
9、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
短期投资 成本法 权益法 成本法 权益法
一年内到期的长期债权投资 104,700.00
长期投资
合 计 104,700.00
11、营业外收入
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
固定资产净收益 12,376.64
其他收入 12,325.38
合 计 24,702.02
12、营业外支出
项 目 1998年6月30日 1997年12月31日
处理固定资产净损失 33,130.00
子弟学校经费 124,640.23
罚款损失 300.00
赞助费 30,000 12,800.00
其他 197,384.21 7,195.21
合计 352,324.44 53,125.21
营业外支出比去年同期增加299,199.23元，主要系子弟学校经费增加124,640
.00元，以及岳阳通达制冷空调有限公司列示了查增的原已退增值税项目197, 384
.21元。
附注四：关联方关系及关联交易
㈠存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
华诚投资管理有限公司 北京市 工业、高科技产业投 持本公司28.85％股份 有限责任公司 周济谱
资开发、企业兼并、
改造、投资管理
岳阳通达制冷空调有限公司 岳阳市 汽车空调的制造、安 子公司 有限责任公司 彭鹤仪
装及维修 (中外合作)
上海恒安空调设备有限公司 上海市 汽车空调机、制冷空 子公司 有限责任公司 彭鹤仪
调设备及配件、制冷
工程设计、空调设备
安装与维修
㈡存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(金额单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
华诚投资管理有限公司 80000 0 0 80000
岳阳通达制冷空调有限公司 ＄500 0 0 ＄500
上海恒安空调设备有限公司 1000 0 0 1000
㈢存在控制关系的关联方所持股份及变化
(金额单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
华诚投资管理有限公司 1800 28.85％ 0 0 0 0 1800 28.85％
岳阳通达制冷空调有限公司 ＄375 75 0 0 0 0 ＄375 75
上海恒安空调设备有限公司 600 60 0 0 0 0 600 60
㈣不存在控制关系关联方企业
企业名称 与本公司关系
岳阳市国资局 持有本公司10.02％的股份
＊西上海(集团)有限公司 持有本公司下属子公司上海恒安
空调设备有限公司40％的股份
香港三湘有限公司 持有本公司下属子公司岳阳通达
制冷空调有限公司25％的股份
＊西上海(集团)有限公司前身为原上海安亭汽车市场发展有限公司，于1998年
3月17日变更登记，注册号： 3100001005187，法定代表人：曹抗美，注册资本：1
亿元。
㈤关联交易
1、由于本公司下属两个子公司系非全资子公司，1998年1－6 月的购销明细资
料如下：
⑴1998年1－6月本公司向上海恒安空调设备有限公司销售货物为2,751,679.38
元。包括：
产 品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
02313型蒸发器芯 7079 387.18 2,740,998.45
023A型蒸发器芯 27 395.59 10,680.93
合 计 2,751,679.38
⑵1998年1－6月本公司向岳阳通达制冷空调有限公司销售货物为8,596,698.98
元。包括：
产 品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
2000型蒸发器芯 9283 271.95 2,524,442.02
2000型蒸发器芯 16852 310.23 5,227,995.96
K87翅片 6674 126.50 844,261,00
合 计 8,596,698.98
⑶1997年1－6月本公司向上海恒安空调设备有限公司采购货物为656,530.16元。
包括：
产 品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
各种零配件 656,530.16
合 计 656,530.16
⑷1997年1－6月本公司向岳阳通达制冷空调有限公司采购货物为11,830, 875
.35元。包括：
产 品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
K87冷凝器 9221 341.88 3,152,435,00
2000型蒸发器 7179 299.15 2,147,597.85
2000型冷凝器 19138 341.25 6,530,842.50
合 计 11,830,875.35
2、关联方应收应付款项
其他应付款 1998年6月30日 1997年12月31日
西上海(集团)有限公司 1,300,000.00 800,000.00
长期应付款
西上海(集团)有限公司 2,406,000.00 2,406,000.00
附注五：或有事项
1、本公司于1994年4月为新疆新岳制冷设备厂长期借款580万元提供担保， 该
借款已于1997年4月19日到期，年利率为7.25％；但该公司尚未偿还此笔借款。
2、预付帐款中“岳阳特种电机厂”明细户期末余额531,591.59元，系95 年以
来累计发生，目前该企业正在申请破产，该笔款项有存在损失的可能。
3、本公司1997年度财务报告中会计报表附注五1披露的其他应收款中应收湖南
省国际信托投资公司5,217,980.00元，经过本公司努力，本期收回330万元； 1998
年6月30日余额为1,917,980.00元；且获对方承诺，在99年以前全部还清所欠本金1,
917,980.00元以及应计利息；但该款项最终是否能全部收回，目前难以预料。
附注六：会计制度及会计政策的影响
1、会计制度变更的影响
本公司根据期末存货清查结果，结合其中部分存货可变现净值将低于其帐面成
本值之间的差额，提取存货跌价准备共计132,070.00元， 减少本期利润总额 132
,070.00元。
2、会计政策变更的影响
本公司对坏帐损失的核算从1998年1月1日起，由原采用直接转销法变更为采用
备抵法，按期末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备207,511.72元， 减少本期利润总
额207,511.72元。
附注七：其他事项
1、截至1997年12月31日止， 本公司其他应收款中应收岳阳恒立制冷集团有限
公司(以下简称“集团公司”)的代垫周转金、工程款、借款等36,497,756.64元[湘
会师(1998)股审字第001号审计报告中已作说明。1998年4月21日，岳阳市财政局以
现金587万元代集团公司偿还所欠本公司债务，5月18日集团公司以现金1413万元偿
还所欠本公司债务；5月20日集团公司与本公司达成协议，剩余债务16,497,756.64
元用集团公司部分生产房屋和建筑物偿还，其评估净值为17,222,925.00元998) 评
字第019号评估报告〗，并于1998年5月20日双方办妥了相关财产转移手续。至此，
集团公司所欠本公司的债务36,497,756.64元全部清偿完毕。
另外，应收帐款中应收集团公司的六家全资子公司的货款如下：
企业名称 1998年6月30日 1997年12月31日
岳阳恒泰气设备工程公司 431,905.01 633,337.41
集团公司技协 2,379.540.78 2,381,540.78
恒立制冷空调设备有限公司 9,381,018.32 8,505,286.45
新疆新岳制冷设备厂 3,373,861.98 3,460,029.28
新疆沙漠冷气设备有限公司 1,939,754.94 1,908,547.04
长沙恒立实业有限公司 373,063.60 247,442.40
合 计 17,879,144.63 17,136,183.36
2、根据《国有土地使用协议》自1995年元月1日至2000年12月31日止，岳阳恒
立制冷集团有限公司每年向本公司收取土地租赁费12万元。
3、1998年4月2日，经岳阳恒立冷气设备股份有限公司1997年度股东大会决议，
通过了公司1998年增资配股方案，并于1998年4月30日在《中国证券报》公布。 具
体分配方案如下：
⑴配股比例：以公司1996年11月7日上市股本基数，即5200万股按30 ％的比例
配股。按公司现行股本6240万股折算成每10股按2.5股配股。
⑵本次配股总额为847.1万股， 其中：国有法人股（华诚投资管理有限公司）
以现金方式认购本次配股的30％，即135万股，放弃配股315万股；国有股经国家国
有资产管理局企发(1998)47号文批准，以现金方式认购本次配股的三分之一，即52.
1万股，放弃104.1万股，其他法人股293.9万股， 书面承诺全部放弃本次配股权；
社会公众股配股390万股，内部职工股配股270万股。
⑶配股价格：根据公司情况配股价格浮动区间为每股5－8元。
⑷募集资金的投向：
a、汽车空调环境模拟试验室(第一期工程)，投资2900万元；
b、大客车空调技术引进项目，投资2800万元；
c、补充部分流动资金。
4、截止1998年6月30日，本公司及子公司尚未在境内任何证券经营机构开设买
卖已上市流通股票的帐户。
七、 备查文件
一、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
二、 载有法定代表人、财务责任人、 会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报
表；
三、 如经审计，载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签名并盖章的审计
报告正本；
四、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的《招股说明书》、 《上市
公告书》正本等；
五、 公司章程；
六、 在其他证券市场公布的中期报告文本。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所等有关部门要求提供时和股东依
据法规或公司章程，要求查阅时，公司将及时予以提供。
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
1998年8月12日
股票代码:0622 公司简称:岳阳恒立
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 85,987,243.34 97,065,562.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额 85,987,243.34 97,065,562.59
减：主营业务成本 55,843,625.17 65,009,387.48
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 573,258.15 518,544.72
二、主营业务利润 29,570,360.02 31,537,630.39
加：其他业务利润 973,002.39 52,825.73
减：存货跌价损失 132,070.00
营业费用 2,909,567.64 2,639,606.19
销售费用
管理费用 9,560,945.75 7,153,103.42
财务费用 5,890,583.09 4,686,414.54
三、营业利润 12,050,195.93 17,111,331.97
加：投资收益 104,700.00
补贴收入
营业外收入 24,702.02
减：营业外支出 352,324.44 53,125.21
加：以前年度损益调整
四、利润总额 11,827,273.51 17,058,206.76
减：所得税 2,897,205.01 5,687,007.29
减：少数股东权益 2,010,140.74 1,455,002.42
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 8,025,817.59 12,194,276.03
加：年初未分配利润 14,949,419.95 3,341,686.48
盈余公积转入数
六、可分配利润 22,975,237.54 15,535,962.51
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
减:上交总公司利润
七、可供股东分配的利润 22,975,237.54 15,535,962.51
减:上交总公司利润
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
附注:会计政策变更
八、未分配利润 22,975,237.54 15,535,963.51
股票代码:0622 公司简称:岳阳恒立
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2,600,000.00
应收帐款 69,170,573.49 52,495,092.71
减：坏帐准备 207,511.72
应收股利
应收帐款净额 68,963,061.77 52,495,092.71
应收利息 104,700.00
预付货款 6,979,478.09 8,740,861.09
应收补帖款
其他应收款 32,702,396.47 48,540,934.58
待摊费用 1,145,433.00 1,507,251.00
存货 83,694,383.00 76,317,352.90
内部往来
减：存货跌价准备 132,070.00
减：存货变现损失准备
存货净额 83,562,313.00 76,317,352.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 1,500,000.00 1,500,000.00
其他流动资产
流动资产合计 201,669,474.09 194,217,426.92
长期投资：
长期股权投资 400,000.00 400,000.00
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额 400,000.00 400,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 400,000.00 400,000.00
固定资产：
固定资产原价 173,968,385.31 155,339,967.69
减：累计折旧 43,846,894.32 37,618,231.51
固定资产净值 130,121,490.99 117,721,736.18
工程物资
在建工程 11,652,790.51 8,272,769.09
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 141,774,281.50 125,994,505.27
无形资产及递延资产合计：
无形资产 1,475,000.00 1,575,000.00
开办费 1,133,713.12 1,303,771.36
长期待摊费用
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 2,608,713.12 2,878,771.36
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 346,452,468.71 323,490,703.55
流动负债：
短期借款 73,470,000.00 74,070,000.00
应付票据 1,094,000.00 1,650,000.00
应付帐款 20,089,637.85 17,206,773.38
预收货款 2,515,712.82 3,739,230.41
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 1,580,514.73 1,425,645.00
未付股利 262,944.08 2,466,701.51
未交税金 1,981,523.65 774,779.09
其他未交款
其他应付款 10,748,217.05 6,430,652.75
应付工资 2,832,169.43 2,564,509.87
预提费用 680,000.00 60,000.00
一年内到期的长期负债 27,350,000.00 27,350,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 142,652,617.15 137,726,810.32
长期负债：
长期借款 39,000,000.00 31,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 41,406,000.00 33,406,000.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 184,058,617.15 171,132,810.32
少数股东权益(合并报表填列) 19,114,830.50 17,104,689.76
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 62,400,000.00 62,400,000.00
资本公积 45,683,329.96 45,683,329.96
盈余公积 12,220,453.56 12,220,453.56
其中：公益金 3,496,355.02 3,496,355.02
未分配利润 22,975,237.54 14,949,419.95
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 143,279,021.06 135,253,203.47
所有者权益合计
负债及股东权益总计 346,452,468.71 323,490,703.55
股票代码:0622 公司简称:岳阳恒立
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
其他不减少现金的费用
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 84,246,348.74
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 14,321,879.28
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 98,568,228.02
购买商品、接受劳务支付的现金 56,949,754.69
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,810,433.08
支付的增值税款源 14,755,935.13
支付的所得税款 2,596,565.22
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,521,247.28
支付的其他与经营活动有关的现金 8,347,026.03
现金流出小计 93,980,961.43
经营活动产生的现金流量净额 4,587,266.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 25,447.02
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 26,985.59
现金流入小计 76,432.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,813,934.79
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,813,934.79
投资活动产生的现金流动净额 -4,737,502.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流入小计 21,400,000.00
偿还债务所支付的现金 13,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
子公司支付少数股东的股利 2,203,757.43
偿付利息所支付的现金 6,551,440.42
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
现金流出小计 22,255,197.85
筹资活动产生的现金流量净额 -855,197.85
四、汇率变动对现金的影响 1,590.56
五、现金及现金等价物净增加额 -1,003,842.88
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 16,497,756.64
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,025,817.59
减|少数股东权益 2,010,140.74
加:以前年度损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 339,581.72
固定资产折旧 6,284,617.45
无形资产摊销 270,058.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -12,376.64
固定资产报废损失
财务费用 5,890,583.09
投资损失（减：收益） -104,700.00
递延税款贷项（减：借项）
少数股东损益
存货的减少（减：增加） -7,377,030.10
经营性应收项目的减少（减：增加） -20,771,855.62
经营性应付项目的增加（减：减少） 7,859,999.35
增值税增加净额（减：减少） 2,172,430.77
其他
经营活动产生的现金净额 4,587,266.59
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 4,112,091.76
减:货币资金的期初余额 5,115,934.64
其他货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,003,842.88