重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：广西虎威股份有限公司
公司英文名称：GUANGXI HUWEI CO. , LTD.
2、公司注册地址：广西壮族自治区南宁市园湖南路32号
邮 编：537400
3、公司办公地址：广东深圳深南中路30号A电子科技大厦2107
邮 编：518031
4、公司法定代表人：唐 军
5、公司董事会秘书
姓 名：肖 虎
联系地址：广东深圳深南中路30号A电子科技大厦2107
邮 编：518031
电 话：(0755)3781940
传 真：(0755)3780932
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：广西虎威
股票代码：0608
二、主要财务指标
栏 目 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润（元） 27,583,640 7,094,511
股东权益（元） 202,075,555 132,246,688
每股收益（元/股） 0.253 0.1172
净资产收益率（％） 13.65 5.36
每股净资产（元/股） 1.854 2.18
调整后的每股净资产（元/股） 1.838 2.15
计算公式:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份
总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
送红股 高级管理人 小计
员股份流通
一、尚未流通股份
1、发起人股份 9000000 ＋7200000 0 ＋7200000 16200000
其中：
国家拥有股份 9000000 ＋7200000 0 ＋7200000 16200000
境内法人持有股份 0 0 0 0 0
外资法人持有股份 0 0 0 0 0
其他： 0 0 0 0 0
2、国有法人股 17800000 ＋14240000 0 ＋14240000 32040000
3、法人股 9240000 ＋7392000 0 ＋7392000 16632000
4、内部职工股 4510000 ＋3608000 －4500 ＋3603500 8113500
5、优先股或其他 0 0 0 0
尚未流通股份合计 40550000 ＋32440000 －4500 ＋32435500 72985500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 20000000 ＋16000000 ＋4500 ＋16004500 36004500
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0
已流通股份合计 20000000 ＋16000000 ＋4500 ＋16004500 36004500
三、股份总数 60550000 ＋48440000 0 ＋48440000 108990000
说明：
1）、经我公司1998年4月6日召开的1997年度股东大会审议通过， 并经广西证
管办批准，我公司于1998年4月13日实施了1997年度分红方案，即以我公司1997 年
期末总股本6055万股为基数，每10股送8股红股。本次所送可流通红股已于4月15日
起始交易。本次分红前我公司总股本为6055万股，分红股后总股本增至10899万股。
2）、本公司内部职工股中， 已离职的高级管理人员所持股份中的 4500 股于
1998年4月28日上市流通，使我公司报告期内内部职工股减少4500股； 境内上市人
民币普通股增加4500股。
2、主要股东持股情况
名 称 报告期初 报告期内 报告期末 占总股份
持股情况 股份增加 持股情况 比例（％）
（股） （股） （股）
1 北京阳光房地产综合开发公司 17800000 14240000 32040000 29.40
2 北流市国有资产管理局 9000000 7200000 16200000 14.86
3 北京三海房地产开发有限责任公司 2200000 1760000 3960000 3.63
4 北京北广艺广告基础工程公司 2000000 1600000 3600000 3.30
5 北京日新经贸发展有限责任公司 2000000 1600000 3600000 3.30
6 广西光发房地产开发公司 1000000 800000 1800000 1.65
7 北流市供电公司 545000 436000 981000 0.90
8 北流市工贸实业公司 407000 325600 732600 0.67
9 玉林地区工业总公司 279000 223200 502200 0.46
10 饶先玲 0 467820 467820 0.43
注：以上股东本报告期股份增加，由于我公司于1998年4月13日实施了1997 年
度分红方案，即以我公司1997年期末总股本6055万股为基数，每10股送8股红股。
3、持股5％以上（含5％）的我公司法人股东所持股份无质押、冻结情况。
四、经营回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况：
本公司主要经营业务范围包括：基础设施投资，房地产综合开发建设，建材、
商品房销售、租赁、咨询；水泥制造销售、水泥生产技术承包。98年，公司业务结
构已由单一的水泥生产与销售发展成为房地产、基础设施投资、水泥三大业务共同
发展的新格局，上半年，公司主营业务收入为 14993万元，利润总额为4469万元，
净利润为2758万元。
1）房地产业务：
在1997年成功进行房地产投资并取得了良好业绩的基础上，1998年初，我公司
制定了“大力发展房地产业务，稳定发展其它业务”的经营方针，并将“全面进入
北京房地产市场?ü康夭居镁眯б妗弊魑灸甓染勘辍３
月，我公司收购了“北京月坛大厦”项目公司18％的股权，参与“月坛大厦”项目
的开发建设。4月，我公司又与首创集团联合重组首创风度房地产开发公司， 取得
风度公司70％的股权。通过重组并控股风度公司，我公司取得了北京房地产综合开
发权，并拥有了规范的房地产运作实体。风度公司良好的项目结构也为我公司增添
了优质的房地产项目资源。经过上半年的发展，公司的房地产业务已开始步入专业
化、正规化的道路。上半年，公司房地产业实现收入133，030，209.34万元，净利
润2699 万元，占公司净利润总额的97.8 ％。
2）水泥业务：
水泥生产与销售是我公司的传统业务。1997年，为了实现水泥业务分业管理，
我公司以水泥设备投资成立了北流市虎威水泥有限责任公司，集中管理水泥业务。
98年上半年，由于受水泥市场持续低迷，销售价格偏低，外省对外地水泥产品实行
限制性销售等不利因素的影响，我公司水泥业务面临较大的困难。在此情况下，我
公司采取措施，降低市场环境的不利影响，从管理入手，采取了机构合并，人员分
流，控制成本等措施，努力提高北流水泥公司的经营效益。同时，水泥公司内部继
续推行技术改造，并利用这一时机对现有设备进行了大修。为了提高我公司水泥产
品的声誉，并利于拓展产品市场，目前，北流水泥公司正在办理中国建材质量认证
中心ISO9003质量认证。上半年，公司水泥业务实现收入16,908,825.78万元，净利
润－48.63 万元，占公司净利润总额的－1.7 ％。
3）基础设施业务：
1997年，我公司以募集资金投资建设北宝高等级公路。到1998年6月30日， 北
宝公路已完成路基土石方总量的68.13％，完成涵洞总数量的54％，工程进展顺利。
98年上半年，我公司通过投资北宝公司，取得了108万元收益， 占公司上半年净利
润的3.92％
2、公司投资情况：
1）募集资金使用情况：
本公司1996年9月向社会公开发行股票2000万股（含450万股内部职工股按额度
上市），共募得资金6014万元。97年及98年上半年内均未募集资金。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
1水泥生产线技术改造项目 1机械立窑水泥生产线技改项目
2贝赛尔砌块生产线项目 2北宝高等级公路股份有限公司
3西式瓦生产线项目
1996年度，公司按招股说明书承诺投资“机械立窑水泥生产线技改项目”，至
九六年底，全部投资金额1849万元已全部到位。该技改项目已按计划竣工并投入运
行，并使公司水泥年生产能力增加9万吨。
公司原向股东披露的招股说明书中，承诺投资“贝赛尔砌块生产线项目”和“
西式瓦生产线项目”，后因国内新型建材行业发展迅速，至1997年初，该项目技术
领先性已有所降低，且项目投资期过长，销售前景难以预测，风险性较大。经公司
董事会研究，并经公司第五次股东大会审议通过，决定放弃上述投资，并以募集资
金投资2000万元入股北宝高等级公路股份有限公司，取得该公司26.48 ％的权益。
此次变更在公司九七年度中期报告及九七年度报告上向全体股东披露。目前，我公
司尚余募集资金2165万元，存于银行。
2）其他投资情况。
1投资4631.4万元人民币， 取得北京月坛大厦项目公司——北京月坛大厦房地
产开发有限公司18％的股权，参与项目的建设。北京月坛大厦地处北京市西二环规
划金融中心西侧，总建筑面积129000平米。目前，大厦仍在建设。
2投资1400万元人民币参与重组北京首创风度房地产开发公司， 取得重组后风
度公司70％的股权。
风度公司成立于1992年，是一家拥有北京房地产综合开发权的综合性房地产开
发公司。经过几年的运作，该公司已建立了有效的运作机制和独立的销售渠道。风
度公司目前的主要建设项目有小马厂住宅楼、北甲地住宅楼、景山东街综合楼等。
其中小马厂住宅楼项目位于西二环，总建筑面积53000平方米， 风度公司通过该项
目已取得了较好的收益。北甲地住宅楼位于北京市西客站附近，建筑面积5900平方
米。景山东街综合楼位于北京市景山东街老皇城中心地带，建筑规模约4600平方米，
目前正处于建设阶段。
我公司此次参与重组并控股风度公司，取得了北京市房地产综合开发权，从而
取得了在北京市行政区域内独立进行房地产项目征地资格。控股风度公司，使我公
司拥有了规范的房地产运作体系、独立的销售渠道和良好的项目资源，为公司房地
产业务步入专业化、规范化的轨道奠定了基础。
3投资成立北流市虎威投资管理有限责任公司
为了使公司水泥业务轻装上阵，我公司投资500 万元成立了北流市虎威投资管
理有限责任公司，集中管理公司与水泥业务相关的第三产业，并对外负责水泥有限
责任公司的债权债务管理。
3、公司经营环境和宏观政策的变化：
1）98年上半年，我公司根据公司 1997年第一次临时股东大会将房地产等业务
纳入业务范围的决议，完成了经营范围工商变更手续。目前，公司业务已形成以房
地产为主要利润增长点，基础设施、房地产、水泥业共同发展的格局。
为利于我公司在广西及其他地区拓展业务，加快公司的发展，98年上半年，我
公司注册地址由广西壮族自治区北流市城郊迁往广西壮族自治区南宁市。
98年上半年，经南宁高新技术产业开发区管理委员会高新管复（1998）108 号
文及高新管复（1998）140号文批准，我公司进入了南宁高新技术产业开发区， 并
按国家规定享受高新技术产业开发区有关投资优惠政策。这将有利于我公司的业务
进一步展开。
2）1998年3月，国务院总理朱基在第九届人大一次会议上指出，在今后的几
年中，我国将通过增加基础设施和高科技术产业的投入，加快住房制度改革和居民
住宅建设等措施，扩大国内需求，发挥国内市场潜力。基础设施及房地产住宅业业
已成为国民经济重点支持产业，这为我公司现有业务的发展提供了良好的宏观发展
机遇。
我公司参与投资的北宝高等级公路项目是广西玉林地区重要的基础设施项目，
其建设一直得到当地政府的大力关注，宏观经济政策的调整将有利于加快北宝公路
的建设进程和收益回报。房地产业是我公司近期业务发展的主要方向之一，随着近
年住房体制改革的进一步深入，我公司在加紧现有房地产项目投资建设的同时，已
将住宅项目作为新的业务重点。目前，为贯彻国家的宏观经济政策，实现北京市经
济年增长率9％的目标，北京市政府已将“努力培育普通住宅建筑业， 使之成为北
京新的经济增长点和消费热点”作为近期经济工作的主要目标之一，这将为北京市
房地产住宅业的建设带来更为宽松的体制和政策空间。我公司将利用这一历史机遇，
筛选居住型房地产项目，在获取回报的同时，使公司巩固行业优势，步入发展正轨。
4、下半年计划：
98年上半年，我公司通过收购风度公司，取得了房地产综合开发权。下半年，
我公司将继续以房地产业作为业务重点，一方面对风度公司进行内部结构优化调整，
提高其业务运作效率，另一方面将充分利用自身优势，结合宏观经济政策导向，加
大房地产，尤其是住宅业的建设力度，投资一些条件好，收益率高，见效快的住宅
项目，保证公司的发展。同时，我公司将继续不断吸收先进的水泥管理经验，通过
强化内部管理等措施，提高水泥有限责任公司的业务水平和管理水平，充分挖掘市
场潜力，扩大销售。具体而言，以98年下半年为起点，公司经营计划主要有：
1） 、抓住机遇，投资优质住宅项目。
目前，我公司已就北京市东、西三环的两处拟建住宅项目进行投资准备工作。
西三环拟建住宅项目位于北京电视台附近，该地区为北京市区最大的规划园林绿化
区，拥有良好的自然环境和交通条件。东三环项目位于国贸中心一带，与北京市规
划办公中心相邻，其现址为北京市一家老牌电子国有企业。我公司计划出资参与该
国营企业的改造，对该企业进行搬迁，并根据市区规划，面向中高收入阶层，在该
厂现址建设住宅。由于上述项目投资金额较大，我公司拟在目前资金不足情况下，
通过配股和银行贷款筹集资金并主要用于项目的投资建设。
2）、在上半年收购风度公司取得房地产综合开发权的基础上， 改变风度公司
现有旧的管理机制，将市场化的股份制公司管理机制引入专业房地产公司，提高其
管理水平和运作效率，使其成为我公司房地产业务的主力。
3）、在水泥产品市场持续供大于求，行业发展不景气的不利环境下， 努力使
水泥公司降低水泥生产成本，进一步挖掘市场潜力，通过抓销售，加紧催收回款等
措施，提高水泥产业经营效益。同时，水泥公司将争取通过ISO9003质量认证， 以
利公司水泥产品在国内、国际市场的销售。
五、重要事项
1、截止98年6月30日，我公司本年实现净利润27,583,640.41元， 经董事会第
十二次会议研究决定利润中期不分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司1997年度利润分配方案及执行情况。
本公司1997年度共实现净利润4364万元，在提取10％法定公积金、5 ％公益金
后，剩余3709万元，加以前年度未分配利润，97年度利润分配方案为：按期末总股
本6055万股为基数，每10股送红股8股，累计送出4844万元。该分配方案已于 1998
年4月13日执行完毕。
3、本报告期内我公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、根据我公司1997年10月28日召开的1997 年第一次临时股东大会关于增加营
业范围的决议，经广西壮族自治区工商行政管理局1998年3月11日批准， 我公司完
成了增加营业范围有关手续。我公司增加后的营业范围为：基础设施投资，房地产
综合开发建设，建材、商品房销售、租赁、咨询；水泥制造销售，水泥生产技术承
包，水泥袋生产，百货，五金交电，化工产品零售，汽车运输及维修。目前，我公
司已形成房地产、基础设施、水泥三大业务共同发展的格局。
5、为利于我公司在广西及其他地区拓展业务，加快公司的发展， 根据董事会
98年第二次临时会议决议，并经广西工商行政管理局3月11日批准， 我公司注册地
址由广西壮族自治区北流市城郊老虎冲改为广西壮族自治区南宁市江滨东路41号。
根据公司董事会98年第五次临时会议决议，经广西工商行政管理局1998年5月15 日
批准，我公司注册地址由南宁市江滨东路41号迁至南宁市园湖南路32号。
6、根据《公司法》的有关规定和《上市公司章程指引》，结合公司具体情况，
我公司对公司章程进行了修改。该章程草案已由我公司1997年度股东大会审议通过。
此次股东大会还审议通过了《关于增加注册资本修改章程的方案》。我公司利润分
配完成后，公司原注册资本由6055万元人民币增加了4844万元人民币，公司章程中
注册资本条款相应修改为：公司注册资本为人民币10899万元。
7、根据本公司董事会第十次会议决议，并经2月15日召开的本公司98年第一次
临时股东大会（通讯方式）审议通过，我公司聘请深圳中诚会计师事务所对我公司
进行九七年度审计。经董事会 1998年第六次临时会议决议，我公司续聘深圳中诚(
现已改名为深圳同人)会计师事务所对我公司进行1998年度审计工作。
8、根据本公司董事会98年第三次临时会议决议，我公司于1998年3月30日与北
京阳光房地产综合开发公司签署了《股权转让及财务安排协议》， 我公司以总价
4631.4万元人民币向北京阳光房地产综合开发公司收购了北京月坛大厦项目公司－
－－北京月坛大厦房地产开发有限公司18％的股权。由于北京阳光房地产综合开发
公司是持有我公司29.4％股权的股东，本次交易属关联交易。我公司通过此次收购
月坛大厦项目公司的部分股权，参与投资建设经营北京月坛大厦。
9、根据我公司董事会98年第二次临时会议决议， 并经北京市国有资产管理局
批准，我公司与北京首都创业集团于1998年4月21 日签订了《北京首创风度房地产
开发有限责任公司股东协议》，我公司与首都创业集团联合对北京首创风度房地产
开发公司进行重组，将其由国有企业重组为有限责任公司，注册资本2000万元人民
币，其中我公司出资1400万元取得风度公司70％的股权。由于首创集团是持有我公
司29.4％股权的股东——北京阳光房地产综合开发公司的主管单位，本次交易属关
联交易。我公司此次与首创集团联合重组风度公司并取得其70％的股权，取得了北
京房地产综合开发权。同时，我公司拥有了规范的房地产运作实体和独立的销售渠
道，这将有助于我公司实现房地产业务的专门化、规范化经营管理。我公司控股风
度公司后，通过风度公司已有项目的开发运作，于98年上半年取得收益2699万元，
占公司中期净利润的97.8 ％。
10、经南宁高新技术产业开发区管理委员会高新管复（1998）108 号文及高新
管复（1998）140号文批准，我公司进入南宁高新技术产业开发区， 并按国家规定
享受高新技术产业开发区有关投资优惠政策。
六、财务报告
(一)我公司一九九八年中期财务报告经深圳同人（原名深圳中诚）会计事务所
审计并于一九九八年七月三十一日以深同证审字（1998）第006 号文出具无保留意
见和解释性说明的审计报告。
（二）审计报告
我们接受委托,审计了 贵公司1998年6月30 日的合并资产负债表和母公司的资
产负债表,1998年1至6月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1998
年1至6月的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。
我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师
独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽
查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1998年6 月 30 日的财务状况及
1998年1至6月经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师:胡三忠
中国注册会计师:周荣铭
地址:广东深圳市华富路 一九九八年七月三十一日
5号南光大厦三楼
（三）会计报表（附后）
（四）会计报表附注
1、主要会计政策
（1）会计制度
本公司上年度执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定,自1998年 1月1
日起执行《股份有限公司会计制度》。
（2）会计期间
会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
（3）合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》
和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关的要求编
制的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司(详见附注三)所执行的行业会计制度
业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润( 或应承担
的亏损)。
（4）记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
（5）外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当
月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。
月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人
民币差额,业已计入当年度损益。
本公司本期内无外币业务发生。
（6）坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的3‰
计提坏帐准备,并计入当年度损益。
（7）存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、低值易耗品、产成品、开发成本、开发产
品六大类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以先进先出法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
本公司不计提存货跌价准备。
（8）长期投资核算方法
a.债权投资:债权投资按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度损益。
b.股权投资
本公司对被投资公司的长期股权投资采用下列会计处理方法: 投资额占被投资
公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％
时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公
司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会
计报表予以合并。
本公司不计提长期投资减值准备。
(9)固定资产及其折旧
a.固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输工具及
其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000
元以上,使用期限超过二年的物品。
b.固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别
的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率。
各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 34－40 2.43－2.85
机器设备 9－14 6.93－10.78
运输工具 7－12 8.08－13.86
其他设备 12－18 5.39—8.08
(10)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,
确认为固定资产。
(11)无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。 本公司的无
形资产主要指土地使用权,从1993年1月起分50年摊销。
(12)开办费核算方法
递延资产按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的开办费,从
1993年1月起分5年摊销。
(13)收入实现的确认
以商品(产品)已经交付,所有权已经转移或劳务已经提供,并收到价款或取得索
取价款的凭据为销售实现的依据。
(14)税项
a.本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 项目合作收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 7％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税＊ 应纳税所得额 15％
＊本公司所得税会计处理方法为应付税款法。
个人所得税,由本公司代扣代缴。
b.优惠税率及批文
根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1996]129号文,本公司企业所得税从1994
年1月1日起按33％税率征收,然后由玉林地区财政返还18％,实际税负为15％。
(15)递延投资收益及其核算方法
递延投资收益是由于对长期投资的核算,从成本法改为权益法时,投资成本与所
取得的权益净值的差额,本公司按3年平均摊销。
(16)利润分配方法
1998年4月6日，本公司股东大会决议通过了1997年度利润分配方案：1997年度
实现的净利润计43,635,530.60元,在提取10％法定公积计4,363,553.96元,5％公益
金2,181,776.98元后,尚余37,090,208.66元,加上以前年度未分配利润13,545,371
.19元,可供股东分配的利润为50,635,579.85元,按1997年12月31日总股本数向全体
股东以每10股送8股红股,总计为48,440,000.00元,其余可分配利润留待以后年度分
配。
2、合并会计报表主要项目注释:
(1)货币资金 1998－6－30 1997－12－31
现金 192,607.34 －－
银行存款 40,232,754.94 14,082,362.87
40,425,362.28 14,082,362.87
(2)应收帐款
1998－6－30
帐 龄 金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 30,569,472.17 99.85％
1年至2年 44,511.50 0.15％
30,613,983.67 100％
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东没有该项欠款余额
(3)预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
1998－6－30
帐 龄 金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 2,225,136.10 57％
1年至2年 1,307,157.39 33％
2年至3年 232,535.13 6％
3年以上 161,417.70 4％
3,926,246.32 100％
(4)其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998－6－30
金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 12,111,390.83 44％
1年至2年 27,036,773.10 52％
2年至3年 2,413,299.82 4％
41,561,463.75 100％
非关联往来款项,欠款单位欠款额占本项目总额10％(含10％)以上的详情:
债务人名称 占总比例 金 额 借款日期 所得收益
北流市财政局 17.64％ 8,561,498.63 －－ －－
北京融金房地产
开发公司 10.43％ 5,063,438.58 －－ －－
北京市财政局驻北京
经济技术开发区分局20.09％ 9,750,195.22 －－ －－
本帐项余额中持5％以上股东欠款为1,523,410.20元。
(5)待摊费用
1998－6－30 1997－12－31
大修理费 926,167.05 1,612,177.51
期初存货待扣进项税 450,000.00 450,000.00
广告费 101,475.00 269,000.00
财产保险费 114,908.40 384,604.08
其他 114,140.84 －－
1,706,691.29 2,715,781.59
(6)存货
1998－6－30 1997－12－31
原材料 1,007,828.85 3,601,791.37
在制品 1,800,000.00 1,800,000.00
低值易耗品 2,458,979.45 2,409,891.19
产成品 7,379,598.12 5,196,397.06
开发成本 7,094,105.26 －－
开发产品 18,250,388.80 －－
37,990,900.48 13,008,079.62
(7)在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额 资金来源 工程进度
职工培训中心工程 5,000,000.00 2,638,438.00 86,077.40 2,724,515.40 自筹 50％
成品——包装机工程 109,815.14 －－ 109,815.14 自筹 90％
均化库工程款 646,887.39 20,099.19 666,986.58 自筹 60％
其他 46,992.33 (23,247.77) 23,744.56 自筹
5,000,000.00 3,442,132.86 82,928.82 3,525,061.68
(8)无形资产
1998－6－30
土地使用权 房地产综合开发 合 计
特许权
原值:
以前年度发生额 9,031,334.00 －－ 9,031,334.00
本期发生额 －－ 4,629,339.16＊ 4,629,339.16
已摊金额:
以前年度摊销额 740,492.68 — 740,492.68
本期摊销额 90,313.34 — 90,313.34
期末余额 8,200,527.98 4,629,339.16 12,829,867.14
＊系经中华财务会计咨询公司评估,并经北京市国有资产管理局京国资估[1998]
127 号文审批确认的北京首创房地产开发有限责任公司的房地产综合开发特许权的
价值。
(9)财务费用
1998－6－30 1997－6－30
利息支出 470,405.52 732,232.35
减:利息收入 (402,779.29) (214,886.33)
其他 132,851.03 44,231.36
200,477.26 561,577.38
(10)投资收益
股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资 －－ －－ －－ －－ －－ －－
长期投资 －－ －－ －－ －－ 1,883,053.75＊ 1,883,053.75
－－ －－ －－ －－ 1,883,053.75 1,883,053.75
＊其他投资收益主要包括:
a.本公司对广西北宝高等级公路股份有限公司的投资收益计1,080,000.00元。
b.本公司本期摊销递延投资收益计803,053.35元。
(11)营业外收入
1998－6－30 1997－6－30
停薪留职管理费用 7,800.00 8,700.00
处理旧铜线款 15,756.00 18,925.75
罚款收入 －－ 435.00
23,556.00 28,060.75
(12)所得税
1998－6－30 1997－6－30
所得税 8,366,799.52＊ 1,251,972.54
＊根据北京市财政局驻北京经济技术开发区分局京财开[1998]第22号文关于“
财政返还资金财务处理的批复”所应返还的所得税金计6,600,195.22元已予扣除。
(13)购买北京首创风度房地产开发有限责任公司的基本情况
购买价格 12,971,168.16
购买价格中以现金清偿的部分 12,971,168.16
购买子公司所取得的现金 20,920,396.94
非现金资产:存货 77,572,931.38
固定资产原价 1,029,365.94
减:累计折旧 314,972.50
其他应收款 32,363,570.09
其他资产 4,743,323.22
负 债:其他应付款 113,953,880.06
其他负债 7,389,566.85
少数股东权益 2,000,000.00
(14)现金期初余额中已包含了本公司之附属公司－北京首创风度房地产开发有
限责任公司1998年1月1日的货币资金余额计20,920,369.94元。
3、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
北京阳光房地产综合合开发公司 北京 房地产开发 本公司之大股东 全民 唐军
北京首创风度开发有有限责任公司 北京 房地产开发 本公司之子公司 股份制 唐军
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 1998－6－30
北京阳光房地产综合合开发公司 45,000,000.00 5,000,000.00 －－ 50,000,000.00
北京首创风度开发有有限责任公司10,000,000.00 10,000,000.00 －－ 20,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
1997－12－31 本年增加 本年减少 1998－6－30
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
北京首创风度开发
有限责任公司 －－ －－ 17,883,711.65 70％ －－ －－ 17,883,711.65 70％
北京阳光房地产
综合开发公司 17,800,000.00 29.40％ 14,240,000.00 －－ －－ －－ 32,040,000.00 29.40％
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
北流第二泥厂 本公司之联营企业
北流市桂华石化燃料开发联营公司 本公司之联营企业
广西北宝高等级公路股份有限公司 本公司之联营企业
(5)关联应收应付款项余额
企业名称 1998－6－30
其他应收款
其中:
北京阳光房地产综合开发公司 1,523,410.20
4、财务承诺
截至1998年6月30日止,本公司概无已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
5、会计制度变更对合并资产净值与合并经营业绩的影响。
资产净值 经营业绩
1998－6－30 1998年1－6月
按《股份制试点企业会计制度》审定数 202,475,556.12 50,399,013.41
以前年度损益调整＊ — 5,704,179.32
按《股份有限公司会计制度》调整后审定数 202,475,556.12 44,694,834.09
本公司本期收到广西北流市财政局返还1996年度电价差额计5,704,179. 32元,
系以前年度损益,按照《股份有限公司会计制度》规定,以前年度损益在年初未分配
利润中调整反映,由此,对本期损益产生影响。
6、或有事项
截止1998年6月30日止,本公司概无任何重大或有事项发生。
7、期后事项
1998年7月9日,本公司收到北京财政局开发区分局返还的所得税和营业税共计9,
750,195.20元。
1998年7月9日,本公司收到北京市电信房地产开发公司帐款21,672,000.00元。
8、结算日后的帐项
自1998年6月30日后任何期间,本公司及其子公司概无编制任何业经审计之帐项。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人，会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
广西虎威股份有限公司董事会
一九九八年八月十一日
股票代码:0608 公司简称:广西虎威
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 149,939,035.12 39,936,045.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 97,434,316.09 24,365,675.40
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 4,300,660.42 349,980.14
二、主营业务利润 48,204,058.61 15,220,389.71
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用
销售费用 1,173,185.73 4,135,789.18
管理费用 4,042,171.28 3,500,005.63
财务费用 200,477.26 561,577.38
三、营业利润 42,788,224.34 7,023,017.52
加：投资收益 1,883,053.75 1,410,000.00
补贴收入
营业外收入 23,556.00 28,060.75
减：营业外支出 114,594.67
加：以前年度损益调整
四、利润总额 44,694,834.09 8,346,483.60
减：所得税 8,366,799.52 1,251,972.54
减：少数股东权益 8,744,394.16
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 27,583,640.41 7,094,511.06
加：年初未分配利润 56,339,778.97 13,545,371.19
盈余公积转入数
六、可分配利润 83,923,419.38 20,639,882.25
减：提取法定公积金 4,997,055.97
提取法定公益金 2,498,527.99
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 76,427,835.42 20,639,882.25
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利 48,440,000.00
八、未分配利润 27,987,835.42 20,639,882.25
股票代码:0608 公司简称:广西虎威
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 40,425,362.28 14,082,362.87
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收帐款 30,613,983.67 2,800,679.67
减：坏帐准备 91,841.95 8,402.04
应收股利
应收帐款净额 30,522,141.72 2,792,277.63
应收利息
预付货款 3,926,246.32 3,679,803.81
应收补帖款
其他应收款 41,561,463.75 68,929,338.01
待摊费用 1,706,691.29 2,715,781.59
存货 37,990,900.48 13,008,079.62
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 156,132,805.84 105,207,643.53
长期投资：
长期股权投资 75,985,674.81 31,202,274.81
长期债权投资 516,600.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 76,502,274.81 31,202,274.81
固定资产：
固定资产原价 65,863,644.50 63,609,285.75
减：累计折旧 17,053,004.52 15,003,124.62
固定资产净值 48,810,639.98 48,606,161.13
工程物资
在建工程 3,525,061.68 3,442,132.86
固定资产清理 -30,000.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 52,305,701.66 52,048,293.99
无形资产及递延资产合计：
无形资产 12,829,867.14 8,290,841.32
开办费 70,729.80 28,397.81
长期待摊费用
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 12,900,596.94 8,319,239.13
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 297,841,379.25 196,777,451.46
流动负债：
短期借款 11,530,000.00 9,530,000.00
应付票据
应付帐款 4,572,451.70 5,065,978.03
预收货款 2,375,607.91 250,477.05
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 348,356.80 -25,064.94
未付股利 7,079,946.31
未交税金 26,434,437.99 6,526,366.19
其他未交款
其他应付款 18,276,881.23 2,696,045.95
应付工资 1,220,255.50
预提费用 12,980,630.64 10,719.31
一年内到期的长期负债
其他应交款 473,645.96 322,999.09
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 85,292,214.04 24,377,520.68
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益 2,409,161.24 3,212,214.99
长期负债合计
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 87,701,375.28 27,589,735.67
少数股东权益(合并报表填列) 8,064,448.65 400,000.00
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 108,990,000.00 60,550,000.00
资本公积 44,150,846.00 44,150,846.00
盈余公积 20,946,873.90 13,451,289.94
其中：公益金 2,498,527.99
未分配利润 27,987,835.42 50,635,579.85
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 202,075,555.32 168,787,715.79
所有者权益合计
负债及股东权益总计 297,841,379.25 196,777,451.46
股票代码:0608 公司简称:广西虎威
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 40,774,142.01
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 2,582,960.39
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20,372,976.71
现金流入合计
购买商品、接受劳务支付的现金 37,058,903.45
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,219,706.21
支付的增值税款源 1,737,152.98
支付的所得税款 2,978,073.14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,463,180.00
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 16,273,063.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 7,830,000.00
分得股利或利润所收到的现金 34,200,000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2,170,181.17
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 992,256.46
权益性投资所支付的现金 57,300,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流动净额 -14,092,075.29
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 4,000,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 2,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 489,435.80
现金流入小计
偿还利息所支付的现金 470,405.52
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,777,416.31
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 3,241,613.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,422,602.01
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 27,583,640.41
减|少数股东权益
加:以前年度损益 5,704,179.32
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 91,841.95
固定资产折旧 1,741,907.40
无形资产摊销 90,313.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -1,883,053.76
递延税款贷项（减：借项）
少数股东损益 8,744,394.16
存货的减少（减：增加） 73,650,149.79
经营性应收项目的减少（减：增加） -25,200,000.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -85,051,800.94
增值税增加净额（减：减少） 804,238.97
其他 9,997,252.69
经营活动产生的现金净额 16,273,063.33
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期未余额 40,425,361.82
减:现金的期初余额 35,002,759.81
其他货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,422,602.01