重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重
误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1. 公司法定中文名称：贵州轮胎股份有限公司
公司法定英文名称：GUI ZHOU TYRE CO.， LTD.
2. 公司注册地址：贵州省贵阳市百花大道41号
公司办公地址：贵州省贵阳市百花大道41号
邮政编码：550008
3.公司法定代表人：马世春
4.公司董事会秘书：李尚武
联系地址：贵州省贵阳市百花大道41号
电 话：(0851)4843651
传 真：(0851)4844248
5. 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：黔轮胎A
股票代码：0589
二、主要财务指标
1.公司主要业务数据和财务指标：(单位：元)
项目 98年1－6月 97年1－6月
净利润 33，288，917.53 46，218，852.27
股东权益 629，392，092.50 445，004，559.74
每股收益 0.153 0.23
净资产收益率(％) 5.289 10.39
每股净资产 2.887 2.208
调整后的每股净资产 2.74
注：以上数据以合并报表数计算填列。
2.主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用/报告期末普通股股份总数
三、股份变动和主要股东持股情况
1.本报告期内公司股权结构未发生变化，截止到1998年6月30日的股权结构如下(数量单位：股；每股面值：1元)：
项目 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股、送股、公积金转股、其他
一、尚未流通股份
1. 国家股 134，690，000 134，690，000
2. 国家股转配 3，319，685 3，319，685
尚未流通股份合计 138，009，685 138，009，685
二、已流通股份
1. 社会公众股 79，999，949 79，999，949
已流通股份合计 79，999，949 79，999，949
三、股份总数 218，009，634 218，009，634
2.公司前十名股东的持股情况(1998年6月30日)
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(％)
1 贵阳市国有资产管理办公室 134，690，000 61.78
2 刘志标 128，000 0.059
3 丁善经 127，000 0.058
4 卢水清 124，460 0.057
5 杨长宁 120，000 0.055
6 李 明 100，200 0.046
7 国泰证券有限公司浦东营业部 100，000 0.046
8 赵聪 97，251 0.045
9 何平 85，664 0.039
10 鑫苏投资 82，250 0.038
3.本公司持股5％(含5％)以上的股东只有国家股股东(贵阳市国有资产管理局)，
其所持股份在报告期内没有发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1.1998年上半年经营情况：
本公司主营轮胎制造与销售。
由于亚洲金融危机的影响，周边国家和地区经济形势恶化，国内需求严重不足，
使行业竞争在范围、深度和激烈程度上持续升级。1998年上半年国内、国际轮胎市
场继续疲软，降价竞争愈加严重。公司为扩大销售，较大幅度降低销售价格，导致
销售收入下降，利润减少。在报告期内，公司实现主营业务收入468，871，080.83
元，比上年同期减少13，830，764.25元，减幅为2.865％；实现净利润33，288 ，
917.53元，比上年同期减少12，929，935.04元，减幅27.98％。为开拓新市场、扩
大市场份额，本期赊销增多，应收帐款较1997年年末增加103，984，743.09元，增
幅为39.72％。
虽然市场竞争形势严峻，但公司员工奋力拼搏，努力调整产品结构，开拓国内、
国际市场，提高质量、降低消耗，企业竞争能力正在逐步提高，抗风险能力已逐步
增强。
2.公司投资情况
(1)本公司在报告期内没有募集资金， 亦无报告期之前募集资金的使用延续到
报告期内。
(2)本报告期内公司没有新增投资项目。
3.下半年计划
针对上半年经营中遇到的困难和存在的风险，下半年公司经营管理层将致力于
抓几项重点工作，提高竞争力，努力实现公司年度经营目标：
1.坚持打好市场开拓攻坚战，开创销售工作新局面：
转变销售观念，在销售网络数量扩张基本完成的基础上，适时实施粗放式销售
向集约化销售的战略转移，强化市场开发的深度，加快调整市场销售结构，充分发
挥规格品种优势，实施整体推进系列化销售和全员服务战略，以期扩大市场份额、
改善效益。
把保证资金回笼作为销售工作的首要任务来抓，层层落实指标，确保完成。
2.继续调整产品结构，尽快形成新的生产和销售规格，组织精品生产，提高产
品质量，巩固扩大市场占有率。
3.坚持强化成本管理，精心组织、严格执行降低成本、提高效益的各项措施。
4.坚持强化职业道德教育和危机感教育，不断提高员工队伍素质。
五、重要事项
1.公司1997年度实现税后利润83，382，931.39元，分别提取10 ％的法定公积
金和法定公益金各8，338，293.14元，加上1996年度未分配利润4，839，672.50元，
可供股东分配利润为71，546，017.61元，以现金股利形式分配43，601，926.80元
即每10股派送现金2元(含税)，剩余利润27，944，090.81元转入下年度分配。分红
派息工作已于1998年6月25日实施完毕。
2.本公司1998年度中期不分配，也不进行资本公积金转增股本。
3.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.根据贵阳市人民政府通(1998)17号文《关于贵州轮胎股份有限公司收购贵州
前进橡胶有限公司有关问题的批复》，1998年4月8日，本公司与贵阳市国有资产管
理局签订了股权转让协议，收购中外合资贵州前进橡胶有限公司的中方股权( 占总
股本的75％)。转让价格是以贵阳市国有资产管理局筑国资评字(1998)19 号文确认
的净资产总额1，170，408.14元为基准，按股权比例75％计算，即877，806.10元。
工商变更手续已于1998年5月5日办妥。
5.关联交易事项见会计报表附注第五项。
6.本公司继续聘任深圳市会计师事务所进行审计业务。
7.1998年4月20日召开的本公司1997 年度股东大会按照中国证监会《上市公司
章程指引》修改了公司章程。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告业经深圳市会计师事务所陈勤慧、侯立勋注册会计师审计，并出
具无保留意见的审计报告“财审(1998)315号”。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、重要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》，下属子公司执行行业会计制度。
2.会计期间
采用公历年度，即从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合并会计报表的编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。
合并时，将相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部
抵销基础上逐项合并，并计算少数股东权益。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则，以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按年初的市场汇价
折合为人民币记帐。年末对外币帐户余额按年末市场汇价进行调整，所产生的差额
作为汇兑损益列入当期财务费用。
6.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款(不含关联公司往来)年末余额的5‰
提取。
7.存货核算方法
存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、外购商品、低值易耗品六
大类。
原材料采用计划成本核算，月末计算并结转材料成本差异。
其他存货按实际成本核算。发出按移动加权平均法计价。
低值易耗品领用时分别采用一次摊销法和分期摊销法核算。
本公司不计提存货跌价准备。
8.长期投资核算方法
公司对其他单位的投资额占被投资企业资本总额的20％以下，或虽占20％或20
％以上，但不具有重大影响，按成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20％或
20％以上，或虽不足20％但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业资
本总额超过50％或虽未超过50％，但对其拥有控制权的按权益法核算，并对其会计
报表予以合并。
本公司不计提长期投资减值准备。
9.固定资产核算方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，对不属于主要生产经营设备，但使
用年限超过两年并且单位价值在2，000元以上的资产，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定
资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率， 分类折旧率如
下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋 40 2.425％
建筑物 25 3.88％
机器设备 14 6.929
运输设备 10 9.7％
其他设备 5 19.4％
10.在建工程核算方法
在建工程指购建中的厂房、设备及其他固定资产，按实际成本计价。包括直接
建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损
益。
在建工程在工程完工并已交付使用时按工程实际成本转入固定资产。
11.长期待摊费用
长期待摊费用以实际发生额核算。其中：
1场地使用权按合同规定的使用期分30年平均摊销；
2设备改良支出及模具按4年平均摊销；
3电力增容费按5年平均摊销；
4新项目开发及培训费按5年平均摊销。
12.收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售
该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
13.税项
税种 计税依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17％
消费税 产品销售收入 10％
城市维护建设税 应纳增值税、消费税额 7％
教育费附加 应纳增值税、消费税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
14.利润分配
内容 比例 依据
弥补亏损 — 公司法及公司章程
法定公积金 10％ 公司法及公司章程
法定公益金 5－10％ 公司法及公司章程
任意盈余公积金 — 股东大会决议
股利 — 股东大会决议
二、合并会计报表范围及其变化
1.纳入合并会计报表范围的附属公司情况
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 占权益比例 主营业务
贵州轮胎进出 中国·贵阳 马世春 620万 100％ 轮胎、橡胶进出口
口公司 及相关技术进出口
深圳市筑银投资 中国·深圳 马世春 1000万 70％ 物资供销/国内
发展有限公司 商业及经济信息咨询
贵州前进橡胶 中国·贵阳 马世春 1000万 75％ 轮胎、橡胶、空气
有限公司 弹簧及其他橡胶制品
的生产、轮胎翻修
2.会计报表合并范围的变化
新增并表单位贵州前进橡胶有限公司系根据贵阳市人民政府筑府通(1998)17号
文《关于贵州轮胎股份有限公司收购贵州前进橡胶有限公司有关问题的批复》，同
意本公司以承担债务的方式对该中外合资企业的中方股权进行收购。1998年4月8日，
已与贵阳市国有资产管理局签订了股权转让协议。转让价格是以贵阳市国有资产管
理局筑国资评字(1998)19号文确认的净资产总额1，170，408.14元，按股权比例75
％计算，即877，806.10元。
根据本公司与贵阳市国有资产管理局签订的股权转让补充协议规定，贵州前进
橡胶有限公司1998年6月30日以前的净亏损由贵阳市国有资产管理局承担， 因此，
该公司本报告期的利润表和现金流量表没有合并入本公司。
工商变更手续已于1998年5月5日办妥。
三、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
类别 币种 原币金额 折合率 1998.6.30 1997.6.30
现金 人民币 — — 27，490.23 388，032.34
银行存款 人民币 — — 25，926，135.81 41，175，759.73
美 元 461，252.39 8.2798 3，819，040.02 —
美 元 1，009，447.73 8.2798 — 8，358，025.31
合计 29，772，666.06 49，921，817.38
2.短期投资
类别 1998.6.30 1997.12.31
其他投资 4，735，931.00 4，985，931.00
其他投资项目列示如下：
项目 投资金额 投入时间 所得收益
合作拍摄电视剧 3，800，000.00 1997.8.6 650，000.00
制作纪念金卡 935，931.00 1997.7.24 —
合计 4，735，931.00 650，000.00
3.应收票据
1998.6.30 1997.12.31
期限 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1至3个月 5，909，400.00 46.43％ 9，231，296.34 58.38％
4至6个月 6，818，000.00 53.57％ 6，581，000.00 41.62％
合 计 12，727，400.00 100％ 15，812，296.34 100％
应收票据中持本公司5％以上股份的股东单位无欠款。
4.应收帐款
1998.6.30 1997.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 334，711，216.10 90％ 261，532，173.82 98.76％
1至2年 33，126，370.81 9％ 2，932，929.74 1.11％
2至3年 331，598.85 0.01％ 343，161.63 0.13％
3年以上 623，822.52 0.99％ — —
合计 368，793，008.28 100％ 264，808，265.19 100％
应收帐款中持本公司5％以上股份的股东单位无欠款。
5.预付货款
1998.6.30 1997.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 120，830，242.99 73.21％ 143，779，384.35 95.37％
1至2年 44，117，885.97 26.73％ 4，607，113.50 3.06％
2至3年 84，303.14 0.05％ 2，374，387.50 1.57％
3年以上 6，870.00 0.01％ — —
合计 165，039，301.92 100％ 150，760，885.35 100％
预付货款中持本公司5％以上股份的股东单位无欠款。
6.其他应收款
1998.6.30 1997.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 114，389，884.60 84.95％ 68，678，094.24 83.65％
1至2年 19，400，455.70 14.41％ 13，330，291.09 16.23％
2至3年 862，387.26 0.64％ 96，742.37 0.12％
合计 134，652，727.56 100％ 82，105，127.70 100％
其他应收款中占本项总额10％以上的欠款单位及欠款明细列示如下：
债务人名称 主要经济内容 金额
贵州轮胎厂 代垫往来款 54，400，372.77
贵州前进橡胶内胎有限公司 代垫水、电、蒸汽等款 25，334，423.47
7.存货
类别 1998.6.30 1997.12.31
原材料 88，427，495.12 178，955，127.70
委托加工材料 1，850，452.91 761，191.47
在产品 9，978，380.11 2，846，344.59
产成品 190，172，823.73 163，730，011.02
库存商品 1，948，484.47 1，549，407.08
低值易耗品 2，843，745.09 2，082，999.38
合计 295，221，381.43 349，925，081.24
8.待摊费用
类别 1998.6.30 1997.12.31
成型鼓模具 504，938.60 700，284.25
辅助物料 519，294.74 1，106，820.74
大修理费 2，148，991.47 —
产品质量保险费 166，000.00 —
其他 90，106.50 —
合计 3，429，331.31 1，807，104.99
9.长期投资
被投资单位名称 占股权比例 股数 投资时间 投资金额 投资性质
西南化机股份有限公司 1.99％ 130万股 1，606，000.00 法人股
智能卡开发及出版书刊 — — 1996.7.11 2，000，000.00 合作项目
贵州贵达实业有限公司 12.50％ 1997.6.18 10，000，000.00 股权
合 计 13，606，000.00
10.固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋 60，497，753.25 32，896，588.77 — 93，394，342.02
建筑物 2，554，473.73 2，174，025.62 — 4，728，499.35
机器设备 253，142，514.58 25，375，642.56 2，067，105.26 276，451，051.88
运输工具 6，715，389.66 2，498，610.06 672，320.00 8，541，679.72
其他设备 150，250.00 220，552.11 — 370，802.11
合计 323，060，381.22 63，165，419.12 2，739，425.26 383，486，，375.08
累计折旧
房屋 19，694，547.66 3，447，850.70 — 23，142，398.36
建筑物 1，686，178.67 — — 1，686，178.67
机器设备 79，181，024.72 13，589，019.52 1，211，438.04 91，558，606.20
运输工具 2，982，347.36 770，118.50 611，152.64 3，141，313.22
其他设备 54，289.82 137，427.96 — 191，717.78
合计 103，598，388.23 17，944，416.68 1，822，590.68 119，720，214.23
净值 219，461，992.99 263，766，160.85
固定资产中为贷款提供抵押的固定资产金额为169，000，000.00元。
固定资产本年增加63，165，419.12元，其中收购贵州前进橡胶有限公司并入固定资产35，116，878.02元；由在建工程分别转入房屋、建筑物15，589，892.28元、机器设备11，020，580.03元、运输工具849，315.12元、其他设备23，980.00元；其他方式转入房屋131，133.67元、运输
11.在建工程
期初数 本期增加 期末数
项目名称 预算数 金额 其中：利息 金额 其中：利息 金额 其中：利息 资金来源 工程进度
资本化 资本化 资本化
1.三万套出口无 326,287,400 228,909,602.05 29,408,826.16 39,009,611.86 4,993,875.29 251,359,855.65 33,853,701.45 贷款、自筹 100％
内胎工程轮胎
(1)主体工程 256,287,400 168,293,097.97 26,629,143.96 20,167,154.71 4,444,875.29 188,370,850.68 30,525,019.25 募股资金
(2)3＃炼胶车间 30,000,000 29,428,222.88 2,356,635.00 3,016,741.72 — 32,444,964.00 2,356,635.00
(3)其他配套 40,000,000 31,188,281.20 423,047.20 15,825,715.43 549,000.00 30,544,040.00 972,047.20
2.五万套工程轮 27,000,000 10,924,409.15 1,428,804.75 — — — — 贷款、自筹 100％
胎技改项目
3.LCT－2500成型 3,000,000 1,396,274.96 521,123.00 — — 1,396,274.96 521,123.00 贷款、拨款、自筹 100％
机技术开发项目
4.40万套轻卡 10,000,000 376,889.02 — 40,575.89 — 417,464.91 — 自筹 100％
胎项目
5.新锅炉安装 10,450,543.47 2,876,442.47 10,450,543.47 2,876,442.47 借款 100％
工程
6.硫化机安装 1,072,704.75 1,072,704.75
工程
7.其他工程 265,289.79 265,289.79
合 计 241,607,175.18 31,358,753.91 50,838,725.76 7,870,317.76 264,962,133.51 37,251,266.92
在建工程本期转入固定资产27，483，767.43元。
12.开办费
期初数 本期摊销 期末数
113，654.84 15，858.78 97，796.06
13.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产改良支出 9,324,325.83 1,060,380.77 720,000.00 9,664,706.60
模具 12,564,019.72 3,454,657.86 1,180,000.00 14,838,677.58
场地使用权 2,002,784.00 — 34,684.00 1,968,100.00
电力增容费 549,903.30 — 56,000.00 493,903.30
子午胎工艺设计费 324,404.57 16,000.00 20,000.00 320,404.57
技术人员培训费 560,600.00 — 48,000.00 512,600.00
合 计 25,326,037.42 4,531,038.63 2,058,684.00 27,798,392.05
14.短期借款
1998.6.30 1997.12.31
借款类别 原币 本位币 原币 本位币 借款期限 月利率 笔数
(1)担保 19
其中：人民币 118,300,000 243,850,000 5－6个月 6.435‰－ 17
7.0125‰
美 元 667,000.00 5,522,626.60 5,522,626.60 10个月 5.729‰ 2
小计 123,822,626.60 249,372,626.60
(2)信用
其中：人民币 67,000,000.00 50,500,000.00 5－12个月 5.85‰－ 13
6.375‰
小计 67,000,000.00 50,500,000.00
(3)抵押
其中：人民币 144,000,000.00 — 6－12个月 5.85‰－ 21
6.693‰
小 计 144，000，000.00 —
其他单位借款
其中：信用
人民币 2，000，000.00 — 1
小 计 2，000，000.00 —
合 计 336，822，626.60 299，872，626.60
15.应付票据
应付票据期末余额35，000，000元，无应付持本公司5 ％以上股份的股东单位
款项。
16.应付帐款
应付帐款期末余额135，295，969.72元，无应付持本公司5 ％以上股份的股东
单位的款项。
17.预收货款
预收货款期末余额37，509，000.45元，无预收持本公司5％以上股份的股东单
位款项。
18.应交税金
类 别 1998.6.30 1997.12.31
增值税 67，235，947.13 51，108，485.24
消费税 91，568，398.45 80，706，670.94
城市维护建设税 －1，749，493.39 －1，163，239.72
企业所得税 18，318，905.49 15，242，315.82
合 计 175，373，757.68 145，894，232.28
城市维护建设税系1997年预交数。
19.其他未交款
项 目 1998.6.30 1997.12.31
教育费附加 1，676，023.14 4，027，231.20
主要副食品调节基金 1，127，470.59 918，322.03
上交市财政物价补贴 389，600.00 —
合 计 3，193，093.73 4，945，553.23
20.预提费用
类 别 1998.6.30 1997.12.31
电费 4，689，508.43 4，627，532.93
贷款利息 59，413.75 2，150，000.00
排污费 197，002.50 —
保险费 2，376，618.85 —
其他 101，268.55 —
合计 7，423，812.08 6，777，532.93
21.一年内到期的长期负债
借款类别 1998.6.30 1997.12.31 借款 月利率
原币 折合本位币 原币 折合本位币 期限
银行借款 16，420，000.00 16，420，000.00 4年 9.15‰－11.25‰
其中：信用
人民币
22.长期借款
1998.6.30 1997.12.31 借款 年利率
借款类别 原币 本位币 原币 本位币 期限
银行借款
其中
(1)担保
人民币 8,500,000 4年 9.9％
美 元 16,150,000 133,718,770 16,150,000 133,718,770 6年 浮动利率
(2)信用
人民币 4,000,000 2－3年 10.98％
(3)抵押
人民币 25,000,000 3年 9％
小 计 171,218,770 133,718,770
其他单位借款
其中：
信用
人民币 5,559,139.81 — 无 11.92％
合 计 176,777,909.81 133,718,770
23.股本
本公司期末股份总数为218，009，634股，每股面值人民币1元，折合股本总额
218，009，634元。业经深圳市会计师事务所验资(1997)065号报告验证，本期股份
总数无变动。
24.资本公积
资本公积期末余额304，398，454.46元，本期无变化。
25.盈余公积
盈余公积期末余额45，750，995.70元，本期无变化。
26.主营业务收入
项 目 1998.6.30 1997.6.30
外胎销售收入 378，610，599.33 418，347，278.37
内胎销售收入 50，759.25 1，108，349.95
垫带销售收入 — 921，963.52
外购商品销售收入 55，265，933.93 33，294，348.57
半制品销售收入 34，943，788.32 29，029，904.67
合 计 468，871，080.83 482，701，845.08
27.其他业务利润
项 目 1998.6.30 1997.6.30
出售原材料 295，250.40 31，162.84
出售废料 570，294.62 370，099.85
出售蒸汽、电 173，020.39 123，276.51
加工费 2，960，313.77 —
其他 5，960.89 —
合 计 4，004，839.07 524，539.20
28.财务费用
项 目 1998.6.30 1997.6.30
利息支出 9，917，594.28 11，206，628.35
减：利息收入 169，883.99 319，646.95
汇兑损益 201，563.48 73，931.29
其他 134，528.60 247，465.76
合 计 10，083，802.37 11，208，378.45
29.投资收益
投资收益650，000元，系实际收到合作拍摄电视剧项目分得的收益。
30.营业外收入
项 目 1998.6.30 1997.6.30
罚款收入 3，000.00 10，186.17
固定资产清理净收益 200.00 8，030.04
三年以上无法支付的款项 324，444.14 —
合计 327，644.14 18，216.21
31.营业外支出
项 目 1998.6.30 1997.6.30
罚款、滞纳金支出 3，408.00 12，020.00
固定资产清理净损失 24，471.30 4，185.36
捐赠、赞助支出 50，500.00 117，207.20
三年以上无法收回的款项 — —
合 计 78，379.30 133，412.56
四、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化。
与本公司存在控制关系的关联方及其变化情况已于附注三列示。
2.存在控制关系的关联方所占权益及其变化
期初数 本期增加 期末数
企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
贵州轮胎进出口公司 6，742，124.00 100 －935，440.66 — 5，806，683.34 100
贵州前进橡胶有限公司 — — 877，806.10 75 877，806.10 75
深圳市筑银投资发展 7，904，365.51 70 7，731.69 — 7，912，097.20 70
有限公司
3.虽不存在控制关系，但与本公司发生交易的关联方如下：
企业名称 经济性质 与本公司关系 法定代表人 注册地 注册资本 主营业务
贵州轮胎厂 国有 其厂长与本公 马世春 中国·贵阳 9838万 轮胎制造、轮胎出
司董事长为同一人 口及相关技术进口
4.关联交易
(1)与关联公司交易中本公司无高出或低于正常售价及买价的情况。
(2)关联往来款项余额
科 目 业务内容 关联单位名称 1998.6.30 1997.12.31
其他应收款 代垫往来款 贵州轮胎厂 54，400，372.77 ——
其他应付款 租赁资产 贵州轮胎厂 —— 3，897，448.53
五、变动幅度超过30％的项目说明
本期因合并会计报表范围发生变化，使得期末资产负债较期初变化幅度较大，
除此之外，影响各项目变动的主要原因有：
1.货币资金期末余额29，772，666.06元，比期初下降40.36％，系支付购材料
款及承付到期银行承兑汇票所致。
2.应收帐款期末余额368，793，008.28元，比期初上升39.27％， 系生产规模
扩大，赊销客户增加。
3.其他应收款期末余额134，652，727.56元，比期初上升64％，主要系新增与
关联公司贵州轮胎厂往来款。
4.待摊费用期末余额3，429，331.31元，比期初上升89.77％， 系新增大修理
费所致。
5.应付票据期末余额35，000，000.00元，比期初上升133.33％， 主要系采购
材料采取银行承兑汇票结算方式增加所致。
6.预收货款期末余额37，509，000.45元，比期初上升223.76％， 系公司促销
政策的改变，致使客户预付购轮胎款增加。
7.应付股利期末余额344，335.76元，比期初下降99.21％，系本期实际支付现
金股利所致。
8.其他应交款期末余额3，193，093.73元，比期初下降35.44％， 系本期实际
交纳相应款项所致。
9.长期借款期末余额176，777，909.81元，比期初新增贷款43，059，139. 81
元，系新增借款。
六、财务承诺
公司截止审计报告日，已批准或签约的资本性支出为100，580，000元， 大部
分为计划内工程项目合同支出。
七、或有负债
公司截止审计报告日无重大或有负债项目。
八、期后事项
公司截止中期审计外勤结束之日，无需要调整或说明的事项。
七、备查文件
1.载有公司董事长马世春亲笔签名的《贵州轮胎股份有限公司1998年度中期报
告》文本；
2.深圳市会计师事务所出具的无保留意见的《贵州轮胎股份有限公司1998年度
中期审计报告》正本；
3.《贵州轮胎股份有限公司1997年年度报告》；
4.贵州轮胎股份有限公司《公司章程》。
贵州轮胎股份有限公司
1998年8月20日
股票代码:0589 公司简称:黔轮胎
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 468,871,080.83 482,701,845.08
减：折扣与折让 1,436,543.36
主营业务收入净额 467,434,537.47 482,701,845.08
减：主营业务成本 363,044,760.99 352,128,795.25
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 34,692,724.28 39,567,573.57
二、主营业务利润 69,697,052.20 91,005,476.26
加：其他业务利润 4,004,839.07 524,539.20
减：存货跌价损失
营业费用 12,468,971.35 12,238,650.00
销售费用
管理费用 12,877,714.96 14,390,998.39
财务费用 10,083,802.37 11,208,378.45
三、营业利润 38,271,402.59 53,691,988.62
加：投资收益 650,000.00 867,546.92
补贴收入
营业外收入 327,644.14 18,216.21
减：营业外支出 78,379.30 133,412.56
加：以前年度损益调整
四、利润总额 39,170,667.43 54,444,339.19
减：所得税 5,878,436.32 8,292,213.56
减：少数股东权益 3,313.58 -66,726.94
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 33,288,917.53 46,218,852.57
加：年初未分配利润 27,944,090.81 75,969,672.50
盈余公积转入数
六、可分配利润 61,233,008.34 122,188,525.07
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 61,233,008.34 122,188,525.07
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 61,233,008.34 122,188,525.07
股票代码:0589 公司简称:黔轮胎
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 29,772,666.06 49,921,817.38
短期投资 4,735,931.00 4,985,931.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 4,735,931.00 4,985,931.00
应收票据 12,727,400.00 15,812,296.34
应收帐款 368,793,008.28 264,808,265.19
减：坏帐准备 1,591,251.67 1,324,041.32
应收股利
应收帐款净额 367,201,756.61 263,484,223.87
应收利息
预付货款 165,039,301.92 150,760,885.35
其他应收款 134,652,727.56 82,105,127.70
待摊费用 3,429,331.31 1,807,104.99
存货 295,221,381.43 349,925,081.24
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 295,221,381.43 349,925,081.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,012,780,495.89 918,802,467.87
长期投资：
长期股权投资 13,606,000.00 12,000,000.00
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额 13,606,000.00 12,000,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 13,606,000.00 12,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 383,486,375.08 323,060,381.22
减：累计折旧 119,720,214.23 103,598,388.23
固定资产净值 263,766,160.85 219,461,992.99
工程物资
在建工程 264,962,133.51 241,607,175.18
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 528,728,294.36 461,069,168.17
无形资产及递延资产合计：
无形资产 7,887,371.08
开办费 97,796.06 113,654.84
长期待摊费用 27,798,392.05 25,326,037.42
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 35,783,559.19 25,439,692.26
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,590,898,349.44 1,417,311,328.30
流动负债：
短期借款 336,822,626.60 299,872,626.60
应付票据 35,000,000.00 15,000,000.00
应付帐款 135,295,969.72 125,343,974.27
预收货款 37,509,000.45 11,585,572.85
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 3,522,606.62 546,430.47
未付股利 344,335.76 43,601,926.80
未交税金 175,373,757.68 145,894,232.28
其他未交款 3,193,093.73 4,945,553.23
其他应付款 24,381,544.39 11,254,248.68
应付工资 1,657,399.51
预提费用 7,423,812.08 6,777,532.93
一年内到期的长期负债 16,420,000.00 16,420,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 776,944,146.54 681,242,098.11
长期负债：
长期借款 176,777,909.81 133,718,770.00
应付债券
长期应付款 2,859,700.00 2,859,700.00
其中：住房周转金 1,240,999.75
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 180,878,609.56 136,578,470.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 957,822,756.10 817,820,568.11
少数股东权益(合并报表填列) 3,683,500.84 3,387,585.22
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 218,009,634.00 218,009,634.00
资本公积 304,398,454.46 304,398,454.46
盈余公积 45,750,995.70 45,750,995.70
其中：公益金 22,557,340.74 22,557,340.74
未分配利润 61,233,008.34 27,944,090.81
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 629,392,092.50 596,103,174.97
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,590,898,349.44 1,417,311,328.30
股票代码:0589 公司简称:黔轮胎
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 439,065,371.20
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 75,155,008.54
收到的除增值税以外的其他税费返还 2,343,469.92
收到的其他与经营活动有关的现金 3,000.00
现金流入合计 516,566,849.66
购买商品、接受劳务支付的现金 359,104,196.25
经营租赁所支付的现金 33,116.44
支付给职工以及为职工支付的现金 25,788,792.07
支付的增值税款源 85,188,039.14
支付的所得税款 2,801,846.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15,702,212.63
支付的其他与经营活动有关的现金 20,734,430.09
现金流出小计 528,450,449.68
经营活动产生的现金流量净额 -11,883,600.02
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 600,000.00
分得股利或利润所收到的现金 650,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 5,618.82
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,255,818.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,222,471.57
权益性投资所支付的现金 350,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 24,471.30
现金流出小计 18,596,942.87
投资活动产生的现金流动净额 -17,341,124.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 431,800,000.00
其他长期负债增加(住房周转金)
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 431,800,000.00
偿还债务所支付的现金 397,850,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 16,319,591.04
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 9,807,301.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 423,976,892.79
筹资活动产生的现金流量净额 7,823,107.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,401,616.86
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 33,288,917.52
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 89,115.30
固定资产折旧 9,750,482.90
无形资产摊销 2,074,542.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 24,271.30
固定资产报废损失
财务费用 518,893.41
投资损失（减：收益） -650,000.00
递延税款贷项（减：借项） 3,313.58
存货的减少（减：增加） 68,628,125.12
待摊费用的摊销(减增加)
经营性应收项目的减少（减：增加） -126,801,412.06
经营性应付项目的增加（减：减少） -5,716,080.55
增值税增加净额（减：减少） 11,049,055.79
其他 -4,142,825.11
经营活动产生的现金净额 -11,883,600.02
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 28,520,200.52
减：货币资金的期初余额 49,921,817.38
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,401,616.86