一、公司简介
1、 公司名称：
中文：沈阳房天股份有限公司
英文：SHENYANG FANGTIAN CO.,LTD.
2、 公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
办公地址：辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
邮政编码：110002
3、 公司法定代表人：孟庆民
4、 公司董事会秘书：王喜林
联系地址：辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
联系电话：（024）22501918
传 真：（024）22501418
5、 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：ST辽房天
股票代码：0558
二、主要财务指标
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
净利润（元） -2,388,676.82 -8,372,888.84
股东权益（元） 140,660,410.59 236,188,818.32
每股收益（元） -0.02 -0.07
净资产收益率（%） -1.70 -3.54
每股净资产（元/股） 1.20 2.02
调整后的每股净资产（元/股） 0.43 1.84
主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（
流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况：截止1998年6月30日，本公司股本结构未发生变化。
期初数 期末数
1、 尚未流通股份
(1） 发起人股份
其中：
国家拥有股份 44,486,750.00 44,486,750.00
境内法人持有股份 22,173,250.00 22,173,250.00
外资法人持有股
其他 70,473.70 70,473.70
(2) 募集法人股
尚未流通股份合计 66,730,473.70 66,730,473.70
2、 已流通股份
（1） 境内上市的人民币普通股
（含冻结的董事、监事及高级
管理人员23,760） 50,433,900.00 50,433,900.00
(2) 境内上市的外资股
(3) 境外上市的外资股
(4) 其他
已流通股份合计： 50,433,900.00 50,433,900.00
3、 股份总数 117,164,373.70 117,164,373.70
（二） 主要股东持股情况
股东名称 期末股份数（股） 比例（%）
沈阳资产经营有限公司 44,486,750 37.97
深圳市金源实业股份有限公司 3,025,000 2.58
深圳市盈益投资发展有限公司 2,549,425 2.18
深圳市万科企业股份有限公司 2,420,000 2.07
沈阳樱花建设有限公司 2,178,000 1.86
北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55
北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03
中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1,210,000 1.03
沈阳复合纸厂 783,475 0.67
中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.55
持股5%以上的股东沈阳资产经营有限公司所持股份未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾和展望
(一） 报告期内主要经营情况
1、 公司在1998年上半年抓住国家优先发展住宅产业的有利政策形势，加大沈
阳市东陵区八木住宅小区的开发力度，加快开工速度，开工面积达26,624平方米，
大幅度提高销售水平，取得了较好的经营成果。同时，公司尝试建立以住宅开发为
中心的设计、开发、建筑装饰施工、房产交易和物业管理一条龙、一体化经营结构，
使主要环节的经营能力得到一定加强。
2、为了迅速扭转不利形势、实施二次创业，公司从“立足现实、 抓住机遇，
整理整顿、优化结构，规范运行、提制增效”等方面入手，采取了一系列改革措施，
加强了内部治理整顿，强化了企业经营管理，初步规范了内部运行机制。
（1）组织设计与职能分工改革。在下属单位设置上， 以产权关系和业务类别为基
准，建立了母子公司和总分公司的层次化构架，实行“分公司纯粹、子公司专业”
的专业化经营体制；在机关管理部门设置上，以专业管理关系为基准，按照专业管
理系统设置职能部室，对下属分、子公司实行专业管理。
（2）财务管理体制改革。按照新型的经营战略和管理模式， 公司财务管理上建立
了统分结合、统收分支、财务分析与参谋和财务目标管理等体制。
（3）基本权责体制改革。公司除总经理和党委书记外， 各级领导均直接承担具体
部门或单位领导工作，实行个人负责制，对系统责任指标、连带责任指标、考核责
任指标、管理进步指标等重点进行考核，并实行功效挂钩的分配体制。
（二） 公司投资情况
公司在报告期内无募集资金及投资情况。
（三） 下半年计划：
公司在进一步搞好深化企业改革、优化生产经营、强化企业管理、搞好内部治理整
顿的同时，着重做好业务调整工作。通过采取资产置换等措施，分流非房地产类业
务和政策性强、盈利性差的业务，以房地产开发经营为主线，大力吸收、扩充该类
创效项目和资产，大幅度优化公司的财务结构和业务结构，彻底消除不良资产给公
司带来的繁重压力，甩掉历史遗留问题给公司造成的沉重负担。
在新型业务结构下，公司计划全面提高各项房地产经营业务的生产、经营能力水平，
实现扭亏为盈目标，为今后发展奠定良好基础。
五、重要事项
（一） 本报告期内无利润分配预案、公积金转增股本预案。
（二） 公司上一年度无利润分配方案、公积金转增股本方案。
（三） 公司在本报告期内未发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。 已在上一年度
的年度报告中披露过的重大诉讼、仲裁事项，尚未结案。
（四） 股东大会、董事会、监事会情况
1、 股东大会会议情况
沈阳房天股份有限公司一九九七年度股东大会于1998年5月28日在房天公司三楼礼
堂举行，经大会审议通过了如下决议：总经理业务报告；董事会工作报告；1997年
度财务决算与1998年度财务预算报告；1997年度报告；公司章程修订案；董事会董
事人员变更议案；监事会监事人员变更议案；监事会工作报告；
2、 董事会会议情况
沈阳房天股份有限公司第二届第三次会议于1998年4月2召开，会议审议通过了如下
决议：总经理业务报告；董事会工作报告；1997年度财务决算报告，因本年度发生
亏损，故不进行利润分配；1997年度报告、摘要；《公司章程》修订案；高级管理
人员变更议案，因工作变动，魏东辉先生不再担任本公司总经理职务，陈红女士不
再担任本公司副总经理职务，杨玉礼先生因退休，不再担任本公司财务总监兼副经
理职务。聘请孟庆民先生为总经理，邹积斌先生为副总经理，王葆真先生为财务总
监；董事会董事人员变更议案；董事会秘书变更议案，因工作关系，申理先生不再
兼任董事会秘书职务，聘任王喜林先生为董事会秘书。
沈阳房天股份有限公司二届四次董事会于1998年5月28 日在沈阳房天股份有限公司
七楼会议室举行，会议通过了如下决议：同意孙滢女士提出的辞去董事长职务的请
求；补选孟庆民先生为董事长；因魏东辉副董事长工作调动，不再担任副董事长，
补选孙滢女士为副董事长。
3、 监事会会议情况
沈阳房天股份有限公司第二届第二次监事会会议于1998年5月10日召开，5名监事
出席了会议，主要审议通过如下决议：原监事闫淑云女士因工作变动，改选赵亮女
士为监事。原职工代表监事李德阳先生工作变动，改选李文先生为职工代表监事（
职代会通过）。
（五） 报告期内公司无收购、资产重组事项。
（六） 报告期内无重大关联交易事项。
（七） 报告期内无重大合同（担保、抵押等）事项。
（八） 本公司1998年度中期报告经沈阳会计师事务所审计， 公司董事会和监事会
对其中保留意见的解释和说明如下：
1、 董事会对审计报告中保留意见的解释和说明
（1） 由于受审计条件的限制，无法实施对全资子公司海南房天公司、北海房天公
司、中山金阳公司、防城港房天公司和控股合并布迪皮具（惠州）有限公司的实物
资产实地盘点，因此无法确认这些资产的存在。原因在于，上述子公司已停工、停
产多年，其实物资产几乎未发生任何变化，限于中期审计时间紧张，故未安排进行
实地盘点。
（2）审计确定应发函证的往来款金额107,831,258.04元。 其中一部分实际发
函回函率较低，一部分公司未能提供地址、邮编，而无法函证。由于缺少必要的审
计证据，所以无法确认这些往来款项的真实性。原因在于，涉及往来款的单位众多，
各方自然情况变动较大，短时间内难以全部联系地址确认清楚；加之部分往来方责
任心不强，未能及时对函证给予反馈，造成以上情况。
（3）需由公司董事会确认而未能确认的坏帐和或有损失9,007,596.04元。 原
因在于，上述事项虽为或有损失，但是由于均在清理过程中，尚未全面清结，取证
不足，确认为坏帐和损失尚不具备条件，因此公司董事会未予确认，待项目清结后
再行处理。
（4）本期预结1997年美、日领事馆水质改造一期工程系沈阳市房产局1997 年
度计划投资的专项工程。由于资金尚未到位，1997年未能施工。租赁公司1998年因
美、日领事馆水质污染严重而告急，故由本公司垫付此专项工程款。该工程预计总
造价254万元，现按工程进度预结156万元，待与沈阳市房产局结算。
（5）1998年8月19日沈阳市财政局沈财基字（1998） 227 号文批准， 对截止
1998年6月末形成的供暖亏损27,316,995.58元，在1998年下半年由市财政给予补贴
并在1998年6月30日前暂不结算。原因在于， 本公司的供暖业务承担一定的政策性
任务，由于地方经济形势不利，供暖费严重欠收而造成亏损。这些亏损属于政策性
任务，应由地方政府承担，因此在财政补贴暂时没有到位的情况下，为了客观、合
理地反映本公司上半年经营成果，对上述成本费用暂不做结算。
2、 监事会对审计报告中保留意见的解释和说明
（1） 由于受审计条件的限制，无法实施对全资子公司海南房天公司、北海房天公
司、中山金阳公司、防城港房天公司和控股合并布迪皮具（惠州）有限公司的实物资产
实地盘点。因此无法确认这些资产的存在。原因在于，上述子公司已停工、停产多
年，其实物资产几乎未发生任何变化，限于中期审计时间紧张，故未安排进行实地
盘点。
（2）审计确定应发函证的往来款金额107,831,258.04元。 其中一部分实际发
函回函率较低，一部分公司未能提供地址、邮编，而无法函证。由于缺少必要的审
计证据，所以无法确认这些往来款项的真实性。原因在于，涉及往来款的单位众多，
各方自然情况变动较大，短时间内难以将全部联系地址确认清楚；加之部分往来方
责任心不强，未能及时对函证给予反馈，造成以上情况。
（3）需由公司董事会确认而未能确认的坏帐和或有损失9,007,596.04元。 原
因在于，上述事项虽为或有损失，但是由于均在清理过程中，尚未全面清结，取证
不足，确认为坏帐和损失尚不具备条件，因此公司董事会未予确认，待项目清结后
再行处理。本监事认为，公司董事会本着真实、慎重的原则处理上述项目的结算问
题，做法是妥当的。
（4）本期预结1997年美、日领事馆水质改造一期工程系沈阳市房产局1997 年
度计划投资的专项工程。由于资金尚未到位，1997年未能施工。租赁公司1998年因
美、日领事馆水质污染严重而告急，故由本公司垫付此专项工程款。该工程预计总
造价254万元，现按工程进度预结156万元，待与沈阳市房产局结算。
（5）1998年8月19日沈阳市财政局沈财基字（1998） 227 号文批准， 对截止
1998年6月末形成的供暖亏损27,316,995.58元，在1998年下半年由市财政给予补贴
并在1998年6月30日前暂不结算。原因在于， 本公司的供暖业务承担一定的政策性
任务，由于地方经济形势不利，供暖费严重欠收而造成亏损。这些亏损属于政策性
任务，应由地方政府承担，因此在财政补贴暂时没有到位的情况下，为了客观、合
理地反映本公司上半年经营成果，对上述成本费用暂不做结算。本监事会认为，公
司董事会本着真实、合理和维护股东权益的原则处理上述项目的结算问题，做法是
妥当的。
六、财务报告
（一） 审计报告
沈会师股审字（1998）第0030号
沈阳房天股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6月30日合并及母公司的资产负债表及1998 年
中期合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由
贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中
国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，
实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
1、由于受审计条件的限制，我们无法实施对全资子公司海南房天公司、 北海
房天公司、中山金阳公司、防城港房天公司和控股合并布迪皮具（惠州）有限公司
共计37,105,597.48元的实物资产实地盘点。其中：固定资产2,753,372.47元； 存
货34,230,927.58元；现金121,297.43元。因此， 我们无法确认这些资产的确实存
在。
2、审计确定应发函证金额107,831,258.04元。其中：实际发函金额 49, 514
,162.06元，回函金额2,659,274.47元，回函率5%。由于公司未能提供地址、邮编，
而无法函证的往来款58,307,095.98元（其中：应收帐款4,253,438.99元； 预付货
款29,939,219.16元；其它应收款12,203,172.26元；应付帐款3,884,067.08元；预
收款项2,130,363.93元；其它应付款5,896,834.56元）。由于未能获得上述必要的
审计证据，所以我们无法确认这些往来款项的真实性。
3、 需由公司董事会确认而未能确认的坏帐和或有损失9,007,596.04元。其中：
（1） 苏联萨哈林、朝阳营业部等应收帐款和其他应收款3,548,072.15元；
（2） 锅炉分公司历年单方挂帐3,554,340.11元；（其中：应收帐款1,466,290.29
元，预付帐款954,191.80元；其它应收款185,780元；应付帐款（-）948,078.02元）
；
（3） 往来单位已解体、借款人走、死亡等挂帐1,905,183.78元。
4、 本期租赁分公司预结1997年美、日领事馆水质改造一期工程1,563,300元，
成本1,391,616.91元。我们认为：除上述情况有待确定之外，上述会计报表符合《
企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年中期的经营成果和现金流量情况， 会计
处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到如下项目：
1998年8月19日沈阳市财政局沈财基字（1998）227号《关于沈阳房天股份有限公司
1997-1998年度供暖结算有关问题的批复》，对截止1998年6月末采暖费实际收入40,
311,076.70元，发生供暖成本60,170,426.07元及未预提水、电费7,457,646.41元，
形成的供暖亏损27,316,995.58元，在1998年下半年由市财政经予补贴2,732万元；
同意公司在1998年6月30日前暂不结算1997-1998年度供暖期发生的收入、成本、费
用。待下半年继续收缴采暖费及财政补贴到位后进行结算（详见主要会计政策15）。
中国注册会计师 胡丕华
沈阳会计师事务所 中国注册会计师 乌克平
一九九八年八月二十日 地址：中国.沈阳
（二） 会计报表（附后）
（三） 会计报表附注
一、 主要会计政策
1、 会计制度：本公司从1998年1月1日执行《股份有限公司会计制度》，对原
执行的《股份制试点企业制度》进行了调整。
2、会计核算方法：公司本期执行的会计政策和核算方法， 除供暖结算与管理
费用核算有所变动外，其他与上年相同。对存货、短期投资、长期投资未提取跌价
准备。
3、 会计期间：采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。
4、 合并报表编制方法：
（1） 合并方法：根据财政部《合并会计报表暂行规定》对母公司有其半数以上权
益性资本的被投资企业，按权益法计算投资收益。对编制合并报表的公司之间的往
来帐项已按规定予以抵销，公司之间未发生内部购销业务。
（2） 纳入合并范围的子公司：
子公司名称及经营范围 注册资本 投资额 投资比例 注册地 法定代表人
（万元） （万元）
（1） 海南房天房地产开发公司 1,000 1,000 100% 海南省海口市 鲁东波
（2） 中山金阳实业公司 1,000 1,000 100% 广东省中山市 鲁东波
（经营房地产开发业务）
（3） 防城港房天房地产开发公司 450 450 100% 广西省防城港市 李 宁
（4） 北海房天房地产开发公司 100 100 100% 广西省北海市 吕家东
（5） 布迪皮具(惠州)有限公司 $50 239 75% 广东省惠州市 蔡晓东
（6） 沈阳奥凯食品有限公司 725 425 62% 辽宁省沈阳市 杨大勇
（7） 沈阳天利塑胶制品有限公司 $150 $76.54 51% 辽宁省沈阳市 杨大勇
(折合877) (折合456)
（3） 未纳入合并范围的子公司及控股公司：
1.惠州房天房产开发公司(全资)注册资本230万元，已出资755.7万元，所购买
商品房尚未出售。注册地在广东省惠州市，法定代表人为李宁。
2.营口北方房天房地产开发公司(全资)注册资本500万元，已出资749.2元，所
购土地尚未开发施工。注册地在辽宁省营口市，法定代表人为张声俊。
3.青岛房天成大房地产开发有限公司(全资)注册资本500 万美元（我方应出资
70%），我方已出资1,207万元人民币，所购土地尚未开发施工。注册地在山东省青
岛市，法定代表人为刘玉生。
5、 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以实际成本为计价基础。
6、 外币折算：公司以人民币为记帐本位币。会计年度涉及外币的经济业务，按发
生业务的当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐。年末将外币帐户余额
按中国人民银行公布的市场汇价折合本位币进行调整，调整后余额与原帐面金额之
间的差额列入财务费用—汇况损益。
7、 坏帐核算：坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
8、 存货核算：各类存货按实际采购成本核算，发出时采用加权平均法。低值易耗
品在领用时一次摊销。
9、 长期投资核算：
（1） 债权投资：按成本法核算。
（2） 股权投资：对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算；
对拥有20%以上股权的长期投资采用权益法核算；对拥有50%以上（不含50% ）股权
的长期投资采用权益法核算并编制合并报表。
10、固定资产及累计折旧核算：固定资产按实际成本计价，入帐标准为：单位
价值在2,000元以上、使用年限在一年以上。折旧采用直线法。 分类及折旧资料如
下：
类别 使用年限 年折旧率 残值率
（1） 房屋建筑物 20年 4.5% 5%
（2） 运输设备 9年 10% 5%
（3） 施工机械 10年 9% 5%
（4） 生产设备 11年 8% 5%
（5） 仪器及试验设备 11年 8% 5%
（6） 其他生产用具 11年 8% 5%
（7） 锅炉及附属设备 11年 8% 5%
11、在建工程核算方法：以历史实际成本计价。以工程竣工、结算完毕、交付
使用时，确认为固定资产的时点。
12、 无形资产：系土地使用权。按受益的期间予以摊销。
13、 开办费：开办费按5年或10年摊销。
14、 长期待摊费用：按受益期间摊销。
15、 收入确认原则：以商品已移交、劳务已提供、 货款已收到或已取得了索取货
款的权利为确认标志。工程结算收入系根据合同规定的办法，结算其已完工程价款
作为收入。
注：根据沈阳市财政局《关于沈阳房天股份有限公司1997-1998年度供暖结算有关
问题的批复》（沈财基字[1998]227号），认定我公司在1997-1998年度形成的供暖
亏损2,732万元，“属于政策性亏损，不属于经营性亏损， 不应由房天公司股东负
担，因此决定在1998年下半年由市财政供暖基金给予补贴2,732万元”。 由于落实
补贴需要一定时间，同意我公司“在6月30日前暂不结算1997-1998年度供暖期发生
的收入、成本、费用，待下半年继续收缴采暖费及财政补贴到位后进行结算”。
16、 税项：
（1） 所得税：按沈阳市人民政府一九九三年六月十一日《关于沈阳房天股份有限
公司减征所得税的函》批示：“公司所得税率从一九九三年起减按15%执行。”
（2） 流转税及附加：
税 种 税 率 备 注
增 值 税 17% 按物资购销收入
营 业 税 3% 按建筑业收入
营 业 税 5% 按服务业及销售不动产收入
城市维护建设税 7% 以增值税、营业税为计税依据
教育费附加 4% 以增值税、营业税为计税依据
（3） 其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按税法有关
规定计缴。
17、 利润分配：本公司章程规定，税后利润按下列顺序分配：
（1） 弥补亏损；
（2） 提取法定公积金10%；
（3） 提取法定公益金5%-10%；
（4） 经股东大会决议，提取任意公积金；
（5） 支付普通股股利。
18、 管理费用：母公司对外有营销业务的基层单位所发生的管理费用，自今年始，
从历年列入成本改作期间费用处理。（见报表项目注释35）
二、 报表项目注释
（金额单位：人民币元）
1、 货币资金38,768,556.64元。其中：
项 目 97年12月31日 98年6月30日
现 金 11,438.85 142,340.34
银行存款 23,365,192.02 38,626,216.30
其他货币资金 130,747.54
合 计 23,570,378.41 38,768,556.64
注：比期初增加65%，主要是出售公有住房代为收款所致。
2、 短期投资3,060,706.25元，系对其他单位投资。其中：
被 投 资 单 位 期初投资金额 期末投资金额 投资期间
沈阳市建行和平支行 500,000.00
沈阳市水泥建筑工程队 40,000.00
沈阳市建行滑翔办 1,000,000.00 98.5-98.12
沈阳市建行和平支行胜明办 1,350,000.00 1,550,000.00 98.5-98.12
沈阳市中行砂山分理处 510,706.25 98.5-98.12
合 计 1,890,000.00 3,060,706.25
期末比期初增加61.9%，系由于上述所列投资明细增减变动所致。
3、 应收帐款71,375,562.63元。其中：
帐 龄 97年12月31日 98年6月30日 比 例
1年以内 10,565,478.98 9,796,990.17 13.73%
1年至2年 8,802,476.74 23,048,768.10 32.29%
2年至3年 18,122,523.06 10,222,456.50 14.32%
3年以上 29,960,822.38 28,307,347.86 39.66%
合 计 67,451,301.16 71,375,562.63 100%
本帐户中没有持本公司5%及以上股份的主要股东单位的欠款。
4、 预付帐款114,467,483.57元。其中：
帐 龄 97年12月31日 98年6月30日 比 例
1年以内 40,840,550.02 26,695,218.91 23.32%
1年至2年 13,255,463.26 13,246,233.51 11.57%
2年至3年 45,278,854.52 39,960,325.63 34.91%
3年以上 21,120,487.97 34,565,705.52 30.20%
合 计 120,495,355.77 114,467,483.57 100%
本帐户中没有持本公司5%及以上股份的主要股东单位的欠款。
5、其他应收款52,709,872.58元。其中：
帐 龄 97年12月31日 98年6月30日 比 例
1年以内 13,731,928.10 18,863,995.57 35.78%
1年至2年 25,846,429.27 8,879,794.56 16.85%
2年至3年 22,516,549.22 4,516,961.54 8.57%
3年以上 9,428,852.74 20,449,120.91 38.80%
合 计 71,523,759.33 52,709,872.58 100%
本帐户中没有持本公司5%及以上股份的主要股东单位的欠款。
6、 存货199,603,631.50元。其中：
类 别 97年12月31日 98年6月30日 增减（%）
库存材料 20,748,938.35 14,308,219.49 -31.0
低值易耗品 202,599.04 137,906.99 -31.9
包装物 92,719.01
库存商品 8,610,183.23 26,634,948.58 209.3
开发成本 58,063,565.44 74,517,545.43 28.3
生产费用 17,529,370.11 59,704,981.60 240.6
工程施工 9,612,378.74 16,835,130.36 75.1
在产品 30,027,892.84 7,464,899.05 -75.1
合 计 144,887,646.76 199,603,631.50 37.8
期末比期初增加37.8%，主要是库存商品和生产费用增加所致。
7、 待摊费用948,529.59元。其中：
类 别 97年12月31日 98年6月30日
采 暖 费 12,857.60
报 刊 费 3,325.80
生产模具 948,529.59 948,529.59
合 计 964,712.99 948,529.59
8、 待处理流动资产损失1,975,869.22元。系控股子公司沈阳天利塑胶公司因被海
关封存实物资产，向海关申请放弃，交由海关处理，尚待处理的损失。（详见注39-4）
9、 长期投资93,485,137.99元。其中：
类 别 金 额
长期股权投资 93,371,221.06
长期债权投资 113,916.93
合 计 93,485,137.99
(1) 长期股权投资93,371,221.06元。其中：
被投资单位 投资金额（元） 占注册资本比例 投资时间
大连北大车行股份有限公司 930,000.00 0.58% 1993年8月
沈阳房联股份有限公司 4,000,000.00 13.33% 1986年3月
沈阳千业高新技术公司 50,000.00 5% 1992年11月
广西防城港旅游公司 20,000.00 1% 1994年4月
辽宁省益宁开发总公司 3,133,000.00 11% 1994年8月
沈阳市东陵区阳关乡联建办 886,770.54 15% 1993年
沈阳三明科技实业总公司 200,000.00 40% 1994年
沈阳环城物销公司 200,000.00 5% 1994年2月
沈阳市香发园饭店 242,656.29 6% 1993年5月
沈阳啤酒厂批发部 85,000.00 2% 1994年2月
沈阳经济技术开发区 244,853.00 5% 1993年
辽宁省会发房屋有限公司
沈阳分公司 2,800,000.00 26% 1994年9月
沈阳市兴达房屋开发公司 200,000.00 18% 1995年3月
辽宁省岫岩大理石厂 500,000.00 41% 85年-96年
沈阳市道义开发区供暖公司 2,382,798.70 47% 93年-96年
沈阳市道义开发区 690,000.00 50% 93年-96年
沈阳市于洪区田义村委会 350,158.46 21% 92年-96年
沈阳天北房屋开发公司 1,000,000.00 35% 94年5月
沈阳供暖工程集团公司 5,000,000.00 48% 1993年
惠州房天房产开发公司 8,323,725.00 40% 1993年3月
吉林省临江镁业发展总公司 6,601,826.25 48% 1993年7月
沈阳励华纸器有限公司 5,208,395.72 36.7% 1992年6月
美国洛杉机大千酒楼 3,811,000.00 50% 1993年5月
美国洛杉机洗车厂 5,130,000.00 47% 1993年5月
美国纽约御宴轩酒楼 1,650,000.00 50% 1992年10月
美国捷宋房天公司 890,000.00 50% 1993年11月
青岛房天成大房地产开发公司 12,070,000.00 30% 1994年9月
营口经济技术开发区北方
房天房地产开发公司 7,492,704.00 48% 1992年11月
广东省中山金阳实业公司 16,551,504.10 30% 1992年8月
辽宁企联实业总公司 400,000.00 8% 1995年7月
沈阳经济发展总公司 255,000.00 25% 1993年
北京中大房地产信息咨询
有限公司 1,500,000.00 18.75% 1994年2月
沈阳缘天酒店 352,829.00 40% 1997年
抚顺市抚顺章党乡政府 300,000.00 10% 1994年11月
合 计 93,371,221.06
(2) 长期债权投资113,916.93元。其中：
种 类 到期日 购入金额（面值） 年利率
86年国库券 91年 5,345.00 6%
87年国库券 92年 3,000.00 6%
88年国库券 93年 34,000.00 14%
89年国库券 94年 8,000.00 8%
90年国库券 95年 5,000.00 15%
国库券小计 55,345.00
90年国债 93年 5,000.00 12%
国债小计 5,000.00
87年沈阳市电力债券 97年 33,000.00 无息
90年沈海热电债券 93年 4,440.00 12%
应计利息 16,131.93
合 计 113,916.93
10、 固定资产原值122,806,470.89元。其中：
固定资产类别 年初原值 本期增加 本期减少 期末原值
（1） 房屋及建筑物 38,658,971.30 5,096,308.45 43,755,279.75
（2） 运输设备 9,212,379.70 435,100.00 572,683.18 9,074,796.52
（3） 施工机械 761,604.93 7,339,791.00 8,101,395.93
（4） 生产设备 14,114,644.45 128,770.02 14,243,414.47
（5） 仪器及试验设备 2,095,244.50 250,096.00 24,875.00 2,275,465.50
（6） 其他生产用具 1,463,053.27 46,110.00 51,780.81 1,457,382.46
（7） 锅炉及附属设备 43,898,736.26 43,898,736.26
合 计 110,204,634.41 13,251,175.47 649,338.99 122,806,470.89
11、 累计折旧30,579,081.91元。其中：
固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
（1） 房屋及建筑物 6,907,911.96 1,007,006.89 7,914,918.85
（2） 运输设备 3,822,067.62 336,562.75 208,845.56 3,949,784.81
（3） 施工机械 301,132.43 21,287.61 322,420.04
（4） 生产设备 1,949,509.73 279,539.54 2,229,049.27
（5） 仪器及试验设备 688,853.94 110,866.86 5,140.73 794,580.07
（6） 其他生产用具 448,198.61 44,919.73 45,900.00 447,218.34
（7） 锅炉及附属设备 12,225,728.19 2,695,382.34 14,921,110.53
合 计 26,343,402.48 4,495,565.72 259,886.29 30,579,081.91
12、 在建工程11,537,535.26元。其中：
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
公司总部办公楼 15,000,000.00 10,976,361.88 8,363.00 10,984,724.88 自筹 100%
房管三公司办公楼 600,000.00 552,310.38 500.00 552,810.38 自筹 100%
合 计 15,600,000.00 11,528,672.26 8,863.00 11,537,535.26
注：无利息资本化。此两座办公楼已然竣工，只是在工程造价上与施工单位发生分歧，
未能核算。
13、 无形资产、开办费及长期待摊费用9,419,789.15元。其中：
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
无形资产 5,721,651.72 50,748.00 5,670,903.72
开办费 1,399,927.86 44,024.22 1,355,903.64
长期待摊费用 2,752,981.79 360,000.00 2,392,981.79
合 计 9,874,561.37 454,772.22 9,419,789.15
注：沈阳奥凯食品有限公司因停业，其土地使用权未予摊销。
14、 短期借款42,170,000.00元人民币。其中：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 42,260,000.00 36,370,000.00 97-98年 7.92%
其中:抵押 10,340,000.00 10,340,000.00 97-98年 11.088%
担保 31,920,000.00 26,030,000.00 97-98年 11.088%
非银行金融机构 3,800,000.00 3,800,000.00 97-98年 13.32%
其中:抵押 3,800,000.00 3,800,000.00 97-98年 13.32%
其他单位借款 2,000,000.00 2,000,000.00 97-98年 15%
15、应付帐款50,851,156.07元。其中没有欠持本公司5% 及以上股份的股东单
位的款项。
16、预收帐款192,018,419.33元。比期增加82.1%， 系由于期初在长期应付款
科目中核算的预收购房款62,948,086.67元，于本期调进本科目， 而且本期的预收
购房款及工程款都有增加所致。其中没有欠持本公司5%及以上股份的股东单位的款
项。
17、 应付工资463,896.10元。系按照新制度规定增加的反映工资结余额。
18、 应付福利费1,974,501.11元。比期初的-98,335.66元增加2,072,836.77 元，
系由于压缩药费开支的结果。
19、 应付股利1,283,612.08元。系94年股利未付出部份。
20、 应交税金6,489,865.09元。其中：
项 目 97年12月 98年6月
营 业 税 1,445,339.50 1,170,042.11
增 值 税 190,674.82 190,674.82
城 建 税 94,371.00 68,205.40
房 产 税 151,242.62 149,154.33
土地使用税 1,500.00
个人所得税 8,099.20 12,273.55
企业所得税 4,899,514.88 4,899,514.88
合 计 6,790,742.02 6,489,865.09
注：97年末误将企业所得税4,899,514.88元汇入增值税项目中，本期调项总额未变。
21、 其他应交款43,620.90元。系教育费附加。
22、 其他应付款182,715,369.72元。其中没有欠持本公司5% 及以上股份的股东单
位的款项。
23、 预提费用32,453,472.83元，比期初增加42.75%，系由于预提了下述费用所致：
项 目 97年12月31日 98年6月30日
贷款利息 12,978,881.58 17,497,214.36
养老保险费 1,608,207.24 1,819,290.17
水电费 5,091,343.78 7,895,005.54
住房公积金 350,338.63
税金 349,384.92 349,384.92
工程款 1,741,131.99 2,362,481.81
其他 151,820.69 3,191,036.18
合计 22,271,108.83 32,453,472.83
24、 长期借款39,139,510.58元。其中：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
（1） 银行借款 其中：
1.抵押借款
建行北站支行 900,000.00 815,000.00 97年9月-98年3月 10.098%
2.担保借款
建行皇姑支行 1,750,000.00 1,750,000.00 97年9月-98年3月 10.098%
建行顺通支行 2,000,000.00 2,000,000.00 97年12月-98年9月 9.504%
建行北站支行 3,000,000.00 3,000,000.00 97年10月-98年10月 17.09%
建行国际业务部 13,247,680.00 13,247,680.00 95年6月-97年2月 浮动
中行信托咨询公司 5,464,668.00 5,464,668.00 95年2月-96年1月 浮动
工行沈河办 1,300,000.00 1,300,000.00 97年5月-98年5月 13.17%
工行南塔分理处 590,000.00 590,000.00 97年5月-98年5月 14.40%
农行大潘信用社 500,000.00 500,000.00 98年3月-98年9月 13.68%
建行东陵支行 1,700,000.00 1,700,000.00 97年1月-97年12月 11.34%
农行国际业务部 1,200,000.00 1,200,000.00 93年5月-96年11月 11.80%
(2) 非银行金融机构借款 其中：
担保借款
信托投资公司沈阳公司 900,000.00 900,000.00 97年1月-97年6月 11.14%
(3) 其他单位借款
沈阳鸣镝工矿公司 3,342,335.15 2,989,439.27 95年4月-96年4月 12%
省机械研究院 2,309,090.74 1,822,456.71 94年8月-95年8月 20%
市房产产权监理处 1,500,000.00 94年4月-95年4月 15%
沈阳计算机处部总厂 70,000.00 70,000.00 96年7月-97年7月 22%
鞍山华海实业公司 855,200.00 355,200.00 96年7月-98年3月 23%
沈阳市复合纸厂 530,000.00 530,000.00 97年4月-98年4月 15%
职工集资 905,066.60 97年6月-98年6月 12%
合 计 41,158,973.89 39,139,510.58
25、 长期应付款3,156,333.13元。比期初减少92.4%，主要是由于期初在此科目中
核算的预收购房款62,948,086.67元调到预收帐款科目中所致。
26、 住房周转金-4,457,715.86元。系按新执行的《股份有限公司会计制度》调整
的结果。
27、 股本117,164,373.70元。其中：
项 目 期初数 本次变动增减 期末数 比例（%）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
尚款流通股份
（1） 发起人股份 66,660,000.00 66,660,000.00 56.89
其中:
国家拥有股份 44,486,750.00 44,486,750.00 37.97
境内法人持有股份 22,173,250.00 22,173,250.00 18.92
外资法人持有股份
其他
(2) 募集法人股
(3) 内部职工股 23,760.00 23,760.00 0.02
(4) 优先股或其他 70,473.70 70,473.70 0.06
尚未流通股份合计 66,754,233.70 66,754,233.70 56.97
已流通股份
(1)境内上市的人民币
普通股 50,410,140.00 50,410,140.00 43.03
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 50,410,140.00 50,410,140.00 43.03
股份总数 117,164,373.70 117,164,373.70 100
28、 资本公积130,152,262.88元，本期无变动。
29、 盈余公积14,387,022.98元，本期无变动。
30、 未分配利润-121,043,248.97元。系由期初未分配利润-118,654,572.15 元，
加上本期未分配的净利润-2,38/8,676.82元形成。
31、 主营业务收入26,677,561.95元。其中：
项 目 97年1-6月 98年1-6月 增降%
（1） 工程业务收入 3,783,924.01 15,216,944.68 302.2%
（2） 房产开发收入 6,516,918.16 7,489,086.51 14.9%
（3） 多种经营收入 3,186,231.79 3,971,530.76 24.6%
合 计 13,487,073.96 26,677,561.95 97.8%
1998年3月10 日沈阳市房产国有资产经营有限公司与我公司签定《美日领事馆租金
划转合同》将驻沈美国总领事馆全年租金合计6,961,476.33元（人民币）按月划给
我公司，合同有效期从1998年1月1日起至1998年12月31日止。本期已进工程业务收
入3,480,738.17元。
32、 主营业务成本20,035,395.70元。其中：
项 目 97年1-6月 98年1-6月 增降%
（1） 工程业务成本 4,268,043.78 10,517,909.04 146.4%
（2） 房产开发成本 4,853,917.25 4,829,044.31 -0.5%
（3） 多种经营成本 3,907,049.36 4,688,442.35 20.0%
合 计 13,029,010.39 20,035,395.70 53.8%
比上年同期增加53.8%，系在创收项目增多前提下的自然增长。 另外随同驻沈美、
日
总领事馆管理与修缮项目的收入的列进， 本期按22.31%和 18% 分别预结三修成本
660,940.15元，进入工程业务成本之中。
33、主营业务税金及附加732,582.07元，比上年增加98.9%。 主要是主营业务
收入比上年同期增长97.8%所致。
34、营业费用235,298.58元，比上年同期降低65.4%。 主要是商品房销售的宣
传费用降低所致。
35、 管理费用8,273,758.24元。
比上年同期增加302.1%，主要是外有营销业务的基层单位所发生的管理费用，过去
几
年一直是列入主营业务成本之中，而今年开始作为期间费用处理所致。本期改做管
理费用处理的金额为5,550,569.75元。
36、 财务费用11,345,274.12元。其中：
类 别 金 额
利息支出 11,754,924.65
减利息收入 803,034.88
汇兑损失 360,000.00
其他 33,384.35
合 计 11,345,274.12
37、 营业外收入12,317,698.25元。其中：
项 目 金 额
(1) 固定资产盘盈 12,299,547.00
(2) 债务重组收入 12,085.33
(3) 违约罚款收入 6,065.92
合 计 12,317,698.25
注：盘盈的固定资产12,299,547.00元，系供暖锅炉及附属设备。 业经沈阳中沈资
产评估事务所出具中沈资评字（1998）第047 号《资产评估报告书》和沈阳市国有
资产管理局产权处第32号《资产评估结果确认通知》予以确认。
38、 营业外支出2,049,325.74元。其中：
项 目 金 额
(1) 安全事故赔偿款 35,464.03
(2) 滞纳金及罚款 22,769.52
(3) 固定资产清理 10,897.24
(4) 职工学校支出 4,325.73
(5) 天利塑胶公司处理财产损失 1,975,869.22
合 计 2,049,325.74
39、 利润总额-3,362,883.75元。主要原因如下：
（1）母公司5个单位盈利1,024.1万元。主要有：低馐罩Ь欢畋,150.5万元，
系供暖公司盘盈锅炉及设备1,258万元和期支出107.5万元。饔滴窭蠖60万元，
期间费用支出786.4万元。
（2）母公司11个单位亏损679.7万元。主要有：讼夏昊蛴惺孪钆兜谋 995
年5月27日经辽宁省沈阳市皇姑区人民法院（1995）皇民初字1440 号民事判决书，
判被告沈阳市印铁罐厂偿还借款及利息等费用，因该厂停产至今尚未执行，造成借
款损失105万元。诩浞延弥С龅02.8万元，经营亏损71.9万元。
（3）全资子公司亏损481.5万元。其中：主要系中山金阳实业公司经辽宁省沈
阳市中级人民法院民事调解书（1998）沈民初字27号调解，偿还原告北京万发建筑
材料设备供应公司、中国黑色金属材料总公司利息，造成损失460万元所致。
（4）控股公司亏损199.2万元。主要系1997年度报表披露或有事项的控股子公
司（51%）沈阳天利塑胶制品有限公司存货395.2万元的实物属进口材料，由于未能
在海关规定的一年期内加工出口，被沈阳海关全部封存。由于合资公司外方单方放
弃股权并中断联系，使材料无法生产，产品无法出口。1998年上半年公司向海关申
请放弃，交由海关处理所造成损失。按沈阳天利塑胶制品有限公司的决定，本期已
按月摊销1,975,869.22元。剩余下半年逐月摊销。
40、 关联方关系及其交易
关联方沈阳房联股份有限公司，股份制企业，法定代表人孙滢，注册地辽宁省沈阳
市
和平区，注册资本2,368.3万元，主营房地产开发，我公司持有其股份400万股，持
股比例13.33%。
无关联交易。
41、 或有事项：
（1） 公司1993年8月前出资90万美元与美国洛杉矶大千国际企业有限公司合资在
美国洛杉矶经营“大千川菜酒楼”及合资建造并经营“城乡洗车场”。由于合作方
未能执行原合同协议，公司1995年7月在美国洛杉矶聘请当地知名律师， 起诉大千
国际企业有限公司。大千国际有限公司于1996年9 月向美国洛杉矶破产法院递交了
破产申请，公司于1996年12月向该破产法院递交了反破产诉讼，目前此案尚在审理
中。
（2）公司1991年4月出资165万元人民币（折27.5 万美元）与美国纽约的美国
捷宋国际贸易公司合资在美国华盛顿开办“御宴轩酒楼”，由于经营不佳，该酒楼
于1995年8月关闭，所欠经营债务由外方承担，至目前公司未办理该项的清算手续。
（3）子公司沈阳房天外经贸公司诉韩国城饭店借款协议欠款纠纷案，于 1995
年8月3日经辽宁省沈阳市铁西区人民法院（1995）铁经初字726 号判决被告辽宁省
企业家康乐中心给付欠款24万元，违约金4.5万元，但被告只偿还了6万元，目前公
司仍在法院联系余款的偿还执行。
（4）子公司北海房天公司被北海经波公司起诉房产纠纷案，1995年5月30日北
海市中级人民法院做出一审判决，判决解除北海经波公司与该公司签定售房合同；
北海房天公司返还北海经波公司541.5万元房款，并支付银行利息152.37万元， 案
件受理费5.22万元，诉讼保全费2.3万元，查封房天小区1号楼。北海房天公司不服
一审判决，向广西自治区高级人民法院提出上诉，目前此案由广西自治区高级人民
法院进行二审审理，尚未做出最后判决。
（5）子公司沈阳奥凯食品食品有限公司，由于亏损等原因已无持续经营能力，
已将税务登记证交还税务机关，现尚未清算。
（6 ）子公司沈阳天利塑胶制品有限公司由于合资公司外方单方放弃股权并中
断联系，1996年6月1日申请办理“临时停业税务登记”，并获税务部门批准。1997
年6月1日至本期报表结束日和审计结束日公司未申请复业。
（7）子公司布迪皮具（惠州）有限公司由于亏损等原因1997年度停产迁厂址。
公司垫付迁厂费243,691.34元（上年披露245,691.34元，本期变卖处理部分皮包产
品后冲销2,000.00元），现该公司尚未清算。
（8）子公司惠州房天房产开发公司诉被告惠州市伟进实业公司， 惠州市小金
口镇骆屋村委会、惠州市民朱伟进返还征地款纠纷案，1996年5月29 日由惠州市惠
城区人民法院出（1996）惠城法经初字第128号民事判决书， 判被告伟进公司返还
惠州房天房产开发公司45.99万元，如被告伟进公司返还不足部分， 则由被告朱伟
进承担连带清偿责任。诉讼费1万元，由原告承担1千元；由被告伟进公司承担5 千
元；由被告朱伟进承担1千元；由被告骆屋村委会承担3千元。惠州房天房产开发公
司已向原审理法院递交了《强制执行申请书》，此案目前尚在执行中。
（9）分公司沈阳房天房管八公司起诉沈阳华润雪花啤酒公司借款13.5 万元纠
纷一案，经沈阳市铁西区人民法院审理，于1997年5月5日出（ 1997 ）沈铁经初字
221号民事判决书，我方胜诉。对方已于98年1月还回5万元，余款归还正在执行中。
（10）分公司沈阳房天房管八公司1996年6 月起诉沈阳市于洪区工业局由农行
黄海路支行担保向其借款50万元一案，经沈阳市中级人民法院第二经济审判厅调解，
已还回30万元。至97年末尚欠20万元，正在调解归还中。
（11）分公司沈阳房天建筑装饰工程公司因购销协议货款发生纠纷被诉后，辽
宁省沈阳市铁西区人民法院民事判决书1996铁经初字679号判决， 沈阳房天建筑装
饰工程公司付给灯塔县铧子乡个体运输户黄士杰货款209,166.00元。该货款及诉讼
费等已于1998年6月25日前一并付清。但原告方又提出要求公司支付滞纳金11万元，
虽经铁西区人民法院调解双方未达成协议。
42、 财务承诺：
公司1998年上半年由于资金紧张等原因，向内部职工无息借款1,6965,677.00 元（
列在
本期其他应付款项内），公司承诺在1998年8月31日前返还借款。
43、 期后事项：
根据98年7月24日辽宁省沈阳市中级人民法院1998（沈经初字）291号民事调解。
公司应返还原告牟志杰等16人保证金32万元，于1998年7月30日前返还16万元， 10
月30日前返还16万元，支付期货交易纠纷案件受理费0.5万元。至1998年7月30日止
公司已按期支付案件受理费0.5万元，并支付牟志杰等16万元。
七、备查文件
（一） 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
（三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四） 公司章程；
沈阳房天股份有限公司
一九九八年八月二十六日
16
股票代码:0558 公司简称:辽房天
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
减:折扣与折让
一、主营业务收入 26,677,561.95 13,487,073.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额 26,677,561.95 13,487,073.96
减：主营业务成本 20,035,395.70 13,029,010.39
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 732,582.07 368,407.60
二、主营业务利润 5,909,584.18 89,655.97
加：其他业务利润 313,250.50
减：存货跌价损失
营业费用 235,298.58 679,278.29
销售费用
管理费用 8,273,758.24 2,057,742.76
财务费用 11,345,274.12 6,102,251.10
三、营业利润 -13,631,496.26 -8,749,616.18
加：投资收益 240.00 -23,453.79
补贴收入
营业外收入 12,317,698.25 23,705.69
减：营业外支出 2,049,325.74 57,485.27
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -3,362,883.75 -8,806,849.55
减：所得税
减：少数股东权益 974,206.93 -433,960.71
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 -2,388,676.82 -8,372,888.84
加：年初未分配利润 -118,654,572.15 -17,141,952.40
盈余公积转入数
六、可分配利润 -121,043,248.97 -25,514,841.24
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 -121,043,248.97 -25,514,841.24
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 -121,043,248.97 -25,514,841.24
股票代码:0558 公司简称:辽房天
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 38,768,556.64 23,507,378.41
短期投资 3,060,706.25 1,890,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 3,060,706.25 1,890,000.00
应收票据
应收帐款 71,375,562.63 67,451,301.16
减：坏帐准备 211,182.25 198,040.78
应收股利
应收帐款净额 71,164,380.38 67,253,260.38
应收利息
预付货款 114,467,483.57 120,495,355.77
其他应收款 52,709,872.58 71,523,759.33
待摊费用 948,529.59 964,712.99
存货 199,603,631.50 144,887,646.76
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 199,603,631.50 144,887,646.76
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 9,078.20
其他流动资产
流动资产合计 482,708,107.93 430,522,113.64
长期投资：
长期股权投资 93,371,221.06 93,647,580.16
长期债权投资 113,916.93 136,396.03
减：长期投资减值准备
长期投资净额 93,485,137.99 93,783,976.19
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 93,485,137.99 93,783,976.19
固定资产：
固定资产原价 122,806,470.89 110,204,634.41
减：累计折旧 30,579,081.91 26,343,402.48
固定资产净值 92,227,388.98 83,861,231.93
工程物资
在建工程 11,537,535.26 11,528,672.26
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 103,764,924.24 95,389,904.19
无形资产及递延资产合计：
无形资产 5,670,903.72 5,721,651.72
开办费 1,355,903.64 1,399,927.86
长期待摊费用 2,392,981.79 2,752,981.79
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 9,419,789.15 9,874,561.37
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 689,377,959.31 629,570,555.39
流动负债：
短期借款 42,170,000.00 48,060,000.00
应付票据
应付帐款 50,851,156.07 36,642,144.07
预收货款 192,018,419.33 105,425,383.44
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 1,974,501.11 -98,335.66
未付股利 1,283,612.08 2,357,712.96
未交税金 6,489,865.09 6,790,742.02
其他未交款
其他应付款 182,715,369.72 180,864,168.23
应付工资 463,896.10
预提费用 32,453,472.83 22,271,108.83
一年内到期的长期负债
其他应交款 43,620.90 46,141.28
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 510,463,913.23 402,359,065.17
长期负债：
长期借款 39,139,510.58 41,158,973.89
应付债券
长期应付款 3,156,333.13 41,613,714.35
其中：住房周转金 -4,457,715.86
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 37,838,127.85 82,772,688.24
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 548,302,041.08 485,131,753.41
少数股东权益(合并报表填列) 415,507.64 1,389,714.57
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 117,164,373.70 117,164,373.70
资本公积 130,152,262.88 130,152,262.88
盈余公积 14,387,022.98 14,387,022.98
其中：公益金 6,710,270.42 6,710,270.42
未分配利润 -121,043,248.97 -118,654,572.15
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 140,660,410.59 143,049,087.41
所有者权益合计
负债及股东权益总计 689,377,959.31 629,570,555.39
股票代码:0558 公司简称:辽房天
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 67,094,042.10
收取的租金 938,400.72
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38,885,114.58
现金流入合计 106,917,557.40
购买商品、接受劳务支付的现金 35,278,202.77
经营租赁所支付的现金 47,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7,743,566.09
支付的增值税款源
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,493,054.62
支付的其他与经营活动有关的现金 34,980,699.03
现金流出小计 79,542,522.51
经营活动产生的现金流量净额 27,375,034.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 50,000.00
分得股利或利润所收到的现金 61,003.50
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 111,003.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 487,521.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 1,210,706.25
支付的其他与投资活动有关的现金 2,298.52
现金流出小计 1,700,525.77
投资活动产生的现金流动净额 -1,589,522.27
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 3,130,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,072,019.33
现金流入小计 4,202,019.33
偿还债务所支付的现金 11,569,956.81
发生筹资费用所支付的现金 317,405.03
分配股利或利润所支付的现金 755,100.88
偿付利息所支付的现金 2,083,891.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14,726,353.72
筹资活动产生的现金流量净额 -10,524,334.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,261,178.23
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 387,321.10
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 4,520,684.56
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -3,362,883.75
加:少数股东本数收益(合并报表填列)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 22,242.23
固定资产折旧 4,138,183.02
无形资产摊销 94,772.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 129,538.09
固定资产报废损失 58,098.52
财务费用 11,056,294.13
投资损失（减：收益） 5,832,449.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -49,504,691.48
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,711,189.67
经营性应付项目的增加（减：减少） 49,036,148.77
增值税增加净额（减：减少）
其他 11,593,759.44
经营活动产生的现金净额 27,375,034.89
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 38,768,556.64
减：货币资金的期初余额 23,507,378.41
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15,261,178.23