一、公司简介
（一） 公司的法定名称：大连冷冻机股份有限公司
公司的英文名称：DALIAN REFRIGERATION CO., LTD.
（二） 公司注册地址：辽宁省大连市
公司办公地址：大连市沙河口区西南路888号
邮政编码：116033
（三） 公司法定代表：张和
（四） 公司董事会秘书：吕连珍
公司负责信息披露事务负责人：葛彦
联系电话：（0411）6654530
传 真：（0411）6654530
（五） 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大冷股份；大冷B
股票代码：0530；2530
二、主要财务指标
（一） 主要会计数据和财务指标
项 目 1998年上半年 同比增减（%） 1997年上半年
主营业务收入（千元） 316,493 +3.31 306,356
净利润（千元） 52,969 -6.77 56,816
总资产（千元） 1,548,589 +47.22 1,051,868
股东权益（千元） 1, 056,759 +65.65 637,930
总股本（万股） 35,001.4975 +86.17 18,801.198
每股收益（元） 0.151 -50.00 0.302
每股净资产（元） 3.02 -10.91 3.39
净资产收益率（%） 5.00 -43.88 8.91
调整后每股净资产（元） 2.98 -9.15 3.28
注1：以上主要会计数据和财务指标为公司按照中国会计准则编制，未经审计。
注2：主要财务指标的计算方法如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益(100%
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（
流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数。
（二） 按国际会计准则调整对除税及少数股东权益后利润及净资产的影响
除税及少数股东权益后利润 净资产
一九九八年一月一日至六月三十日 一九九八年六月三十日
千 元 千 元
本集团法定帐目所载金额 52,969 1,056,759
调整：
提列坏帐准备 -1,715
销售收入截止 -586 2,763
权益法核算投资收益 75 -1,382
提列备抵存货损失 -3,000
存货损失 -2,479
冲销子公司筹建期间
汇兑损失 109 -748
利息资本化调整 143 -998
其他 875
根据国际会计准则重
编后之金额 发 52,710 1,050,075
三、 股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
截止1998年6月30日，公司股份结构如下：
数量单位：股 每股面值：人民币壹元
本次变动增减（+、-）
期初数 增发B 期末数
一、尚未流通股份
1、国有法人股 104,422,500 104,422,500
2、法人股 32,222,250 32,222,250
3、转配股 8,935,425 8,935,425
尚未流通股份合计 145,580,175 145,580,175
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 89,434,800 89,434,800
境内上市外资股(B股) +115,000,000 115,000,000
已流通股份合计 89,434,800 +115,000,000 204,434,800
三、 股份总数 235,014,975 +115,000,000 350,014,975
（二） 主要股东持股情况（公司前十名股东）：
股东名称 持股数 占总股 股票类别
（万股） 本（%）
1. 大连冰山集团有限公司（国有法人股） 10,442.25 29.83 A
2. SANYO ELECTRIC CO.,LTD. 3,500.15 10.00 B
3. 招商银行证券业务部 599.91 1.71 B
4. GT PRC FUND 357.53 1.02 B
5. 吉林九州开发公司 315.00 0.90 A
6. 太原兆和投资发展公司 315.00 0.90 A
7. 天喜发展有限公司 308.62 0.88 B
8. 大连信托投资公司 283.70 0.81 A
9. DBS SECURITIES NOMINEES (HK)LTD 282.10 0.81 B
10. BARCLAYS BK MAU-CHINA HEARTLAND FD(MAU) 222.00 0.63 B
公司前十大股东之间不存在关联关系。
（三） 持股5%以上的法人股东所持本公司股份无质押情况。
根据公司与日本三洋电机株式会社于1997年12月4日签订的股份认购协议，三洋电
机所认购的3,500.15万股B股，自大冷B上市之日起两年内不得转让或出售。深圳证
券交易所已对上述股份予以冻结。
四、 经营情况的回顾和展望
（一） 上半年公司经营情况回顾
98年上半年是国民经济在逐步调整中不断发展的一个时期，整个国民经济增幅有所
放
缓。制冷空调业面临着有效需求相对不足和同业竞争更加激烈的两难处境。
98年上半年公司完成全年经营目标情况：实现销售收入3.16亿元，完成45.14%；实
现税后利润3,116万元（不含合资企业投资收益），完成52.19%。
98年上半年公司的生产经营有如下特点：
1、 让利不让市场，主营业务保持增长。
公司董事会针对宏观实际，基于“市场竞争的核心是市场占有率”的共识，本着让
利
不让市场的原则，大幅度提高了对销售工作的投入力度，每个项目必夺，实现主营
业务收入3.16亿元，比去年同期增长3.31%,；实现营业利润3,659万元， 比去年同
期增长6.12%。
2、 化解金融危机不利因素，拓展新的出口市场。
今年上半年，公司出口受东南亚金融危机的影响，出现了前所未有的困难，东南亚
出
口量减少了60%。然而，公司通过努力，稳定了东亚、俄罗斯、中东市场， 拓展了
南美市场，开辟了非洲和美国市场，使得上半年公司出口销售额与去年同期持平。
3、 以成本管理为核心，消化增资减利因素。
公司面对市场激烈竞争，上半年围绕成本管理，狠抓采购、生产、安装等各个环节
的
成本管理，努力消化增资减利因素。仅采购成本上半年就下降了5%以上。
4、 着眼21世纪竞争，提高合资企业管理水平。、
大连三洋制冷有限公司继在全国同行业率先获得ISO9002国际质量体系认证和
ISO14001环境管理体系认证以后，又于98年上半年成为全国溴化锂制冷机行业首家
获得环境标志产品认证的企业，这标志着一个面向新世纪的环保绿色品牌的诞生。
大连三洋压缩机有限公司于98年3月顺利通过ISO14001环境管理体系认证。
大连三洋冷链有限公司于98年7月获得大连市“高新技术企业”称号， 将享受系列
优惠政策。
（二） 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
公司于1998年2月27日至3月2日成功配售了1.15亿B股，扣除发行费用后，所得
款项净额约为人民币3.6亿元。 公司已开始依照招股说明书中承诺的募股资金投向
使用上述募集资金。具体使用情况如下：
（1）大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目，已投入3,420万元，占应投资
额的21%。
（2） 开发大型螺杆制冷压缩机项目，已投入1,000万元，占应投资额的7%。
（3） 成立大冷股份技术中心项目，已投入1,560万元，占应投资额的81%。
（4） 合资生产风冷换热器项目，已投入484万元，占应投资额的31%。
（5） 收购大连三洋家用电器有限公司40%股权项目，尚未实施。
（6） 收购大连三洋饮食设备有限公司40%股权项目，尚未实施。
（7） 收购大连三洋空调机有限公司40%股权项目，尚未实施。
截至本报告期末止，公司已投入募集6,464集万元，占总应投资额的19%。
根据大连冰山集团有限公司与本公司于1997年9月25 日签订的关于上述三家公
司的股权转让协议，由冰山集团负责将经由双方签署的股权转让协议连同有关文件
提交合资公司原审批部门审批生效。公司B股所募资金于98年3月末到帐后，冰山集
团开始办理相关事宜。截至本报告期末止，上述事宜仍在办理之中。
上述项目的陆续投入，将会为公司提供新的稳定的利润保障。
尚未投入使用的募股资金暂存于银行指定外汇帐户。
2、 其它投资情况
（1） 大连冰山金属加工有限公司项目
公司与日本三洋电机株式会社、日本大旺株式会社、日商岩井株式会社于一九
九七年十一月十八日签订协议，共同投资兴建大连冰山金属加工有限公司。该公司
注册资金210万美元，其中本公司投资126万美元，占60%，外方投资84万美元， 占
40%。该公司主要是为已成立的合资厂以及本公司配套生产钣金、冲压件提供服务，
达产年销售收入3,000万元以上。本公司于98年上半年投八人民币1,043万元。该项
目正在积极建设之中。
（2） 大连冰山集团销售有限公司项目
该公司于1998年3月12日成立，注册资本为300万元，其中本公司投资270万元，
占90%，大连冰山集团有限公司投资30万元，占10%。98年上半年实现销售收入 408
万元。
（三） 下半年计划
为确保1998年各项经营指标的完成，公司提出下半年工作侧重：
1、 坚定不移地以市场为核心，一切服务于市场，一切服从于市场。进一步完
善销售服务中心总经理负责制，大力推进“冰山”配件专卖店的建设，强化销售服
务中心基础管理，加大电脑报价的普及程度，确保实现全年销售收入7亿元的目标。
2、针对市场竞争、增资减利因素影响企业效益，要继续在降成本、 强化管理
上下功夫，通过销售费用限率承包，降低销售成本；通过管理费用的多种承包，降
低管理成本；通过比价采购，降低采购成本。通过降成本弥补市场让利，确保全年
利润指标实现。
3、 针对上半年因合资企业扩建等因素影响公司投资收益比去年同期下降 17
.14%的实际，下半年要加快合资企业扩建。要搞好三洋压缩机三期工程、三洋制冷
三期的扩建和投产工作，确保投资收益稳定增长。
4、搞好公司技术改造，要抓好成套事业部、 辅机事业部的工房扩建和技术改
造，新工房年内要保证投入生产。
五、重要事项
（一） 公司98年中期不进行利润分配，亦不以公积金转增股本。
（二） 公司97年度利润分配方案：全体A股股东每10股派4.3元现金（含税）。该
方案已于98年7月执行完毕。
（三） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五） 重大关联交易事项：见会计报表附注。
（六） 报告期内公司会计师事务所没有变更。
（七） 1998年2月27日—3月2日，公司成功发行1.15亿股B股，并于3月20日在深圳
交易所挂牌上市。
（八） 报告期内董事变动情况：
公司于1998年5月18日召开的1997年度股东大会上，增选山村昭雄、 奥征彦为
公司二届董事会董事。公司董事由原来的15位增至17位。
（九） 报告期内公司无其他未披露的重大事项。
六、财务报告（未经审计）
(一) 会计报表
1、 资产负债表：见附表。
2、 利润及利润分配表：见附表。
（二） 会计报告附注
1、 公司采用的主要会计政策
（1） 执行的会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。为保持数据可比
性，本会计报表的年初数或上年同期数部分项目已按《股份有限公司会计制度》的
规定进行了相应调整。
（2） 会计期间本公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
（3） 合并会计报表的编制方法
根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》，本公司将拥有过半数以上的权
益性资本的被投资企业（子公司）的会计报表纳入合并范围，编制合并会计报表。
母公司对子公司权益性资本投资项目、相互之间债权债务项目、内部相互销售产品
实现的收入等均在合并报表时予以抵销。
（4） 记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则，以实际成本作为计价基础。
（5） 外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。发生外币业务时，采用业务发生当月月初的汇
率将有关外币金额折合为人民币记帐。各种外币帐的外币期末余额均按期末汇率折
合为人民币，按期末汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额计入汇
兑损益。
（6） 坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收帐款余额的3%计提。
（7） 存货核算方法
本公司实行永续盘存制。库存材料、低值易耗品采用计划成本计价核算，按月
调整计划成本与实际成本的差异，按各类存货的存销比例分摊计入存货成本与销货
成本，从而将计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成本计价核算，销货时按
加权平均法计价，实际成本包括直接材料、直接工资及制造费用；低值易耗品于领
用时按一次摊销法核算。目前，本公司存货周转较快，暂不提取存货跌价准备。
（8） 长期投资核算方法
1.本公司对外的长期债权投资采用成本法核算。
2.本公司对外的长期股权投资按投资实际支付价款或确认的价值入帐。 公司
对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以上的，采用权益法核算； 公司对
其他单位投资占该单位有表决权资本20%以下的，采用成本法核算。
本公司长期投资各项目总体经营状况良好，暂不提取长期投资减值准备。
（9） 固定资产核算方法
1.固定资产标准:使用年限在一年以上、单位价值在2,000元以上的房屋及建筑
物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
2.固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、动力传导设备、运输工具、电子
及仪器仪表、其他设备。
3.固定资产计价方法，按实际成本计价。
4.固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产原
价和估计经济使用年限扣除残值（按原值的３％预留）确定其折旧率。 固定资产折
旧率分类列示如下：
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 2.40%-4.85%
机器设备 10-26 3.70%-9.70%
动力传导设备 18-30 3.28%-5.40%
运输工具 12-19 4.90%-8.10%
电子、仪器仪表 10-13 7.46%-9.70%
其他设备 10-15 6.50%-9.70%
(10) 在建工程核算方法
本公司在建工程指建造中的房屋、建筑物及安装测试中的机器设备等，按实际
成本核算，其成本包括固定资产的购置、安装建造成本及在建期间用于该项工程的
借款利息支出。在建工程在完工交付使用后确认为固定资产。
（11） 无形资产核算方法
本公司无形资产按实际成本核算并采用直线法按规定年限摊销。其中，土地使
用权按五十年摊销。
（12） 长期待摊费用核算方法
本公司将摊销期限在一年以上的各项费用支出作为长期待摊费用核算，并按各
费用项目的收益期限分期摊销。
（13） 收入确认原则
本公司收入按权责发生制原则确认。产品销售，应于产品已经发出，产品所有
权已自卖方转移给买方，收到货款或取得收到货款的证据时确认收入的实现。
（14） 税项
1.企业所得税
根据大连市人民政府一九九七年九月一日颁发的大政（1997）61号文件，自一
九九八年一月一日起，本公司享有企业所得税先征后返的优惠政策，即先按应纳税
所得额的33%计征、再按应纳税所得额的18%返还，实际企业所得税税负为15%。 纳
入合并会计报表范围的各子公司企业所得税税率列示如下：
公司名称 注册地 所得税税率
大连冰山集团进出口有限公司 大连市内 33%
大连冰山集团制冷空调安装公司 大连市内 33%
大连经济技术开发区冰山经贸公司 大连开发区 15%
大连经济技术开发区大冷经贸公司 大连开发区 15%
大连冰山集团销售有限公司 大连保税区 15%
大连冰山空调设备有限公司 大连开发区 15%
其中：大连冰山集团销售有限公司享受保税区“免二减二”税收优惠政策，一
九九八年处于免税期，实际税率为零；大连冰山空调设备有限公司享受开发区“免
二减二”税收优惠政策，一九九八年处于免税期，实际税率为零。
2.增值税
本公司增值税按应税收入的17%税率计算当期销项税额， 扣减按规定允许在当期抵
扣的进项税额后缴纳。
3.营业税
本公司子公司大连冰山集团制冷空调安装公司安装费收入按3%税率缴纳营业税。
4.城建税
本公司城建税按当期应纳增值税和营业税额的7%的计缴。
5.教育费附加
本公司教育费附加按当期应纳增值税和营业税额的3%计数。
6.房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、固定资产投资方向调节税
上述各项税种分别按规定计缴。
2、 会计报表合并范围
本公司拥有过半数以上权益性资本的被投资企业（子公司）的会计报表应纳入
合并范围。包括：
大连冰山集团进出口有限公司
大连冰山集团制冷空调安装公司
大连经济技术开发区冰山经贸公司
大连经济技术开发区大冷经贸公司
大连冰山集团销售有限公司
大连冰山空调设备有限公司
大连冰山金属加工有限公司
其中：（1）大连冰山集团销售有限公司系九八年三月十二日新成立的子公司，
其注册地为大连保税区、法人代表为穆传江、注册资本为300万元， 主要经营大连
冰山集团成员企业的产品，如制冷、空调、冷链设备等。本公司投入资本占该公司
资本比例为90%，已正式营业，其会计报表本期已纳入合并范围；（2）大连冰山金
属加工有限公司系新成立的子公司，本公司投入资本占该公司资本比例为60%， 由
于其尚未开业，其会计报表本期暂未纳入合并范围。
3、 会计报表附注
（1） 货币资金
货币资金期末余额为369,343,471.36元。分项列示如下：
项 目 年初数 期末数
现 金 94,316.45 47,715.89
银行存款 113,088,639.82 363,891,262.65
其他货币资金 5,404,492.82
合 计 113,182,956.27 369,343,471.36
银行存款中含有：美元30,776,355.93元，按六月三十日汇率8.2798 折合人民
币254,822,071.83元；港币35,318,142.18元，按六月三十日汇率1.0689 折合人民
币37,751,562.18元。货币资金较年初增加256,160,515.09元， 主要由于公司三月
发生B股募集资金大部分尚未动用。
（2） 应收帐款
应收帐款期末余额为45,471,808.16元。其帐龄分析列示如下：
年初数 期末数
帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 32,292,098.00 73.06% 30,195,527.63 66.40%
1-2年 10,996,611.87 24.88% 10,579,574.25 23.27%
2-3年 151,368.30 0.34% 3,784,136.46 8.32%
3年以上 761,201.52 1.72% 912,569.82 2.01%
合 计 44,200,979.69 100.00% 45,471,808.16 100.00%
(3) 应收票据
应收票据期末余额为2,927,745.30元。按出票单位列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金 额 票据种类
徐州糖果冷食厂 1998.01.22 1998.07.10 35,000.00 银行承兑汇票
石家庄宏华药业有限公司 1998.02.19 1998.08.04 1,000,000.00银行承兑汇票
江苏龙东食品有限公司 1998.02.26 1998.10.10 77,153.30 商业承兑汇票
沈阳王滨酒业有限公司 1998.04.28 1998.08.01 385,592.00 银行承兑汇票
青岛天柱化工集团有限公司 1998.04.28 1998.08.01 130,000.00 银行承兑汇票
山东聊城鲁西化工集团总公司
平阳化肥厂 1998.04.29 1998.10.21 100,000.00 银行承兑汇票
南京第一农药厂 1998.05.15 1998.11.15 150,000.00 银行承兑汇票
连云港市新浦区龙口南山
铝材经营部 1998.05.27 1998.08.27 150,000.00 银行承兑汇票
山东聊城鲁西化工集团
总公司平阳化肥厂 1998.06.10 1998.12.02 100,000.00 银行承兑汇票
朝阳啤酒厂 1998.06.10 1998.09.15 300,000.00 银行承兑汇票
潍坊市线路器材厂 1998.06.13 1998.10.01 200,000.00 银行承兑汇票
山东聊城鲁西化工集团
总公司平阳化肥厂 1998.06.16 1998.09.16 300,000.00 银行承兑汇票
合 计 2,927,745.30
(4) 预付帐款
预付帐款期末余额251,783.90元，系一年以内预付给供应单位的货款。
（5） 其他应收款
其他应收款期末余额为181,979,819.31元。按帐龄分析如下：
年初数 期末数
帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 36,030,820.07 39.03% 121,285,887.11 66.65%
1-2年 51,984,192.01 56.30% 53,785,733.02 29.56%
2-3年 4,308,989.58 4.67% 6,908,199.18 3.79%
合 计 92,324,001.86 100.00% 181,979,819.31 100.00%
其中,应收关联企业大连冰山集团有限公司款为141,320,421.46元，详见附注4- 关
联方关系及其交易中披露。
（6） 存货
存货期末余额为280,476,270.86元。分类列示如下：
类 别 年初数 期末数
原 材 料 26,720,617.70 26,575,920.74
自制半成品 16,304,217.94 19,167,406.42
产 成 品 103,852,427.44 93,171,182.67
在 产 品 120,823,870.27 138,455,247.02
库 存 商 品 2,676,778.81 3,106,514.01
合 计 270,377,912.16 280,476,270.86
(7) 待摊费用
待摊费用期末余额为7,632,295.89元。分类列示如下：
类 别 年初数 期末数
九四年期初存货
待扣税金 11,829,049.88 7,485,487.85
财 产 保 险 费 817,773.42 142,895.35
劳 动 保 护 费 4,738.93 3,912.69
合 计 12,651,562.23 7,632,295.89
(8) 其他流动资产
其他流动资产期末余额为42,238,573.17元， 系从预收帐款借方调入的按合同规定
尚未到期收回的产品质量保证金。
（9） 长期股权投资
长期股权投资期末余额为290,312,899.46元。分项列示如下：
项 目 投 资 额
股 票 投 资 4,940,000.00
其 他 股 权 投 资 285,372,899.46
合 计 290,312,899.46
1.股票投资 占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资成本
淄博牵引电机股份有限公司 法人股 33万 0.7% 420,000.00
辽宁迈克集团股份有限公司 法人股 100万 2.0% 1,020,000.00
辽宁海洋渔业股份有限公司 法人股 300万 1.9% 3,000,000.00
大连经济技术开发信托投资
股份有限公司 法人股 50万 0.3% 500,000.00
合 计 4,940,000.00
其中,辽宁迈克集团股份有限公司原名为“辽宁机械设备进出口公司”。
2.其他股权投资 - 投资成本
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 投资成本 注册资本比例
深圳大冷王运输制冷有限公司 30年 6,313,174.25 25.0%
大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 30年 2,871,708.00 40.0%
大连三洋制冷有限公司 50年 25,677,509.20 40.0%
大连本庄化学有限公司 50年 3,908,911.50 30.0%
大连三洋冷链有限公司 50年 46,563,464.67 40.0%
大洋汽车空调工程(大连)有限公司 30年 20,157,584.40 30.0%
大连三洋压缩机有限公司 50年 55,906,633.88 40.0%
大连明华电子有限公司 50年 7,613,460.00 30.0%
大连冰山金属加工有限公司 50年 10,432,119.60 60.0%
大连冷冻机经销公司上海分公司 30年 167,703.12 20.0%
辽宁企联实业公司 30年 105,000.00 4.2%
合 计 179,717,268.62
3.其他股权投资 - 损益调整
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末余额
深圳大冷王运输制冷有限
公司 7,068,737.34 2,053,732.50 2,250,000.00 6,872,469.84
大洋运输冷冻工程(大连)
有限公司 5,582,588.48 301,005.49 5,883,593.97
大连三洋制冷有限公司 56,966,395.82 10,830,074.66 67,796,470.48
大连本庄化学有限公司 2,085,006.23 590,963.49 2,675,969.72
大连三洋冷链有限公司 6,726,064.34 1,265,355.74 7,991,420.08
大洋汽车空调工程(大连)
有限公司 -859,026.33 -1,697.49 -860,723.82
大连三洋压缩机有限公司 5,329,191.17 1,681,076.24 7,010,267.41
大连明华电子有限公司 5,956,728.75 4,129,434.41 1,800,000.00 8,286,163.16
合 计 88,855,685.80 20,849,945.04 4,050,000.00 105,655,630.84
(10) 长期债权投资
长期债权投资期末余额为180,000.00元，均为债券投资。分类列示如下：
债券种类 年利率 购入金额 备注
国 库 券 10.15% 30,000.00
电力建设债券 8.00% 150,000.00
合 计 180,000.00
(11) 固定资产及折旧
固定资产原值期末余额为370,434,324.70元、累计折旧期末余额为146,111,250.91元、
固定资产净值期末余额为224,232,073.79元。分类列示如下：
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 127,254,300.77 127,254,300.77
机器设备 162,487,513.42 280,898.00 162,769,411.42
动力设备 12,233,769.55 3,500.00 12,237,269.55
运输设备 24,994,280.76 365,600.83 360,000.00 24,999,881.59
仪器仪表 27,692,925.43 27,692,925.43
其他 15,334,642.23 146,893.71 15,481,535.94
合计 369,997,432.16 796,892.54 360,000.00 370,434,324.70
累计折旧
房屋及建筑物 49,507,233.32 2,036,971.16 51,544,204.48
机器设备 57,397,374.73 4,144,057.59 531.42 61,540,900.90
动力设备 6,359,856.68 291,837.84 6,651,694.52
运输设备 9,806,677.58 712,519.48 82,450.00 10,436,747.06
仪器仪表 11,233,445.18 1,099,228.40 12,332,673.58
其他 3,066,374.02 538,656.35 3,605,030.37
合 计 137,370,961.51 8,823,270.82 82,981.42 146,111,250.91
净值 232,626,470.62 224,323,073.79
(12) 在建工程
在建工程期末余额为39,529,437.48元。分项列示如下：
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
双加工程 7,782,512.81 884,514.81 8,667,027.62 贷款 基本完工
实验技术中心5,354,841.85 11,009,587.14 16,364,428.99 自筹.贷款 基本完工
微机及改造 718,958.02 105,890.00 824,848.02 自筹 基本完工
污水处理 615,483.06 615,483.06 自筹 基本完工
机体镗孔床 795,120.68 795,120.68 自筹 待处理
信息大楼 1,964,590.85 125,505.05 2,090,095.90 贷款.自筹 基本完工
铸造大棚 485,181.05 352,813.10 837,994.15 自筹
铸造部改造 259,510.56 189,557.19 449,067.75 自筹
辅机部改造 201,100.00 2,237,242.61 2,528,342.61 自筹
成套部改造 889,814.73 707,970.89 1,597,785.62 自筹
包装场地改造 198,997.19 198,997.19 自筹
冰山空调 1,984,061.65 164,219.08 2,148,280.73 自筹
其他 956,275.60 1,455,689.56 2,411,965.16
合计 22,007,450.86 17,521,986.62 39,529,437.48
(13) 无形资产
无形资产期末余额为57,316,469.07元。分类列示如下：
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 49,622,761.39 447,771.96 49,174,989.43
住房使用权 7,109,283.92 811,372.70 390,736.98 7,529,919.64
水电风增容 617,890.00 6,330.00 611,560.00
合计 57,349,935.31 811,372.70 844,838.94 57,316,469.07
(14) 开办费
开办费期末余额为2,574,427.82元，系尚未摊销完的大连冰山空调设备有限公
司筹建期间发生的费用。分类列示如下：
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 1,678,514.89 190,190.34 1,488,324.55
筹建期间汇兑损失 1,224,754.75 138,651.48 1,086,103.27
合计 2,903,269.64 328,841.82 2,574,427.82
(15) 长期待摊费用
长期待摊费用期末余额为3,251,321.70元。分类列示如下：
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
B股发行费 2,527,347.88 2,527,347.88
模具费 420,110.05 3,173,142.27 341,930.62 3,251,321.70
合计 2,947,457.93 3,173,142.27 2,527,347.88 341,930.62 3,251,321.70
其中B股发行费年初数在本期从长期待摊费用中转出,按规定冲减资本公积- 股
票溢价。
(16) 短期借款
短期借款期末余额为234,150,000.00元，均为银行借款。分类列示如下：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 231,150,000.00 234,150,000.00 1998.04.13-1998.11.15 6.435‰-9.240‰
其中:抵押
担保 202,850,000.00 223,850,000.00 1998.04.13-1998.11.15 6.435‰-6.694‰
信用 10,300,000.00 10,300,000.00 1997.08.26-1998.08.25 9.240‰
(17) 一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款期末余额为12,700,000.00元，均为银行借款。 分类列
示如下：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 12,700,000.00 12,700,000.00 1995.10-1998.08 10.98%
其中:抵押
担保 12,700,000.00 12,700,000.00 1995.10-1998.08 10.98%
信用
(18) 长期借款
长期借款期末余额为15,300,000.00元，均为银行借款。分类列示如下：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 15,300,000.00 15,300,000.00 1994.08-1999.08 9.15%-9.75%
其中:抵押
担保 10,300,000.00 10,300,000.00 1994.08-1999.08 9.15%-9.75%
信用 5,000,000.00 5,000,000.00 1996.09-2000.11 9.15%
(19) 应付款项
应付款项包括应付帐款、预收帐款、其他应付款。其中，应付帐款期末余额50,
216,991.62元；预收帐款期末余额40,021,644.21元；其他应付款期末余额11,774
,784.58元。应付款项中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
（20） 未交税金
未交税金期末余额为2,604,332.52元。按税种列示如下：
税 种 税 额
增值税 809,128.72
营业税 17,143.38
城建税 271,319.52
所得税 2,025,189.49
房产税 -123,677.90
投资方向调节税 -394,770.65
合计 2,604,332.56
房产税与投资方向调节税税额为负数,系本期预交数。
(21) 预提费用
预提费用期末余额为26,542.67元。分类列示如下：
类 别 期初数 期末数
大修理费 26,542.67
合 计 26,542.67
(22) 股本
股本期末余额为350,014,975.00元。其变动情况列示如下：
本次变动增减（+、-）
期初数 增发B股 期末数
一、 尚未流通股份
1、 国有法人股 104,422,500 104,422,500
2、 法人股 32,222,250 32,222,250
3、 转配股 8,935,425 8,935,425
尚未流通股份合计 145,580,175 145,580,175
二、 已流通股份
境内上市人民币普通股 89,434,800 89,434,800
境内上市外资股(B股) +115,000,000 115,000,000
已流通股份合计 89,434,800 +115,000,000 204,434,800
三、 股份总数 235,014,975 +115,000,000 350,014,975
(23) 资本公积
资本公积期末余额为555,345,064.31元。分项列示如下：
项 目 金 额
期初数 307,600,883.71
本期增加数 247,744,180.60
其中:股票溢价 247,744,180.60
法定财产重估增值
其他
本期减少数
期末数 555,345,064.31
(24) 盈余公积
盈余公积期末余额为96,462,289.51元。分项列示如下：
项 目 金 额
期初数 90,464,396.04
本期增加数 5,997,893.47
其中:法定盈余公积 2,507,149.17
公益金 2,155,559.78
任意盈余公积 1,335,184.52
本期减少数
期末数 96,462,289.51
盈余公积本期增加5,997,893.47元，系补提九六、 九七年度少提的法定盈余
公积金、公益金、任意盈余公积金。
（25） 本期财务费用为4,594,224.80元。分类列示如下：
类 别 金 额
利息支出 13,578,814.27
减:利息收入 9,742,097.00
汇兑损失 745,087.76
减:汇兑收益
其 他 12,419.77
合 计 4,594,224.80
(26) 本期其他业务利润为389,716.53元，系销售库存材料获得的利润。
(27) 投资收益
本期投资收益为21,805,945.04元。分项列示如下：
股票投资收益 其他股权投资收益 债权投资
项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 收益 合计
短期投资
长期投资 956,000.00 20,849,945.04 21,805,945.04
合 计 956,000.00 20,849,945.04 21,805,945.04
(28) 营业外收支
1.本期营业外收入为257,181.25元，分项列示如下：
项 目 金 额
收取的违约金 81,610.56
无法支付的应付款 145,601.00
其 他 29,969.69
合 计 257,181.25
2.本期营业外支出为131,077.78元，分项列示如下：
项 目 金 额
捐赠支出 112,950.00
其 他 18,127.78
合 计 131,077.78
4、 关联方关系及其交易
（1） 本公司关联公司名称及关系
关联公司名称 经济性质 注册地址 与本公司关系
大连冰山集团有限公司 国有 大连沙河口区 本公司发起人股东
深圳大冷王运输制冷有限公司 联营 深圳车公庙 本公司的联营公司
大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 联营 大连市甘井子区 本公司的联营公司
大连本庄化学有限公司 联营 大连开发区 本公司的联营公司
大连三洋冷链有限公司 联营 大连开发区 本公司的联营公司
大洋汽车空调工程（大连）有限公司 联营 大连开发区 本公司的联营公司
大连三洋压缩机有限公司 联营 大连开发区 本公司的联营公司
大连明华电子有限公司 联营 大连开发区 本公司的联营公司
大连三洋饮食设备有限公司 联营 大连开发区 冰山集团联营公司
大连三洋家用电器有限公司 联营 大连开发区 冰山集团联营公司
大连第一制冷设备厂 国有 大连沙河口区 冰山集团附属公司
大连第三制冷设备厂 国有 大连 冰山集团附属公司
（2） 关联公司交易
1.在1998.1.1-1998.6.30期间本公司向下列关联公司购买配套设备及配件：
关联公司名称 交易金额
大连三洋制冷有限公司 33,302,000.91
大连三洋冷链有限公司 15,354,117.59
大连三洋压缩机有限公司 7,788,046.88
大连三洋空调机有限公司 20,995,106.03
大连三洋饮食设备有限公司 14,837.61
大连第一制冷设备厂 6,902,023.21
大连第三制冷设备厂 739,406.30
合 计 85,095,538.53
2.在1998.1.1-1998.6.30期间本公司向大连冰山集团有限公司支付费用列示如
下：
项 目 金 额
集团管理费 800,000.00
3.关联公司往来款项列示如下:
关联企业名称 应收款项 应付款项
大连冰山集团有限公司 141,320,421.46
深圳大冷王运输制冷有限公司 16,530.25
大连三洋制冷有限公司 6,077,848.05
大连运输冷冻工程(大连)有限公司 282,400.00
大连三洋冷链有限公司 3,782,405.89
大洋汽车空调工程(大连)有限公司 4,202,400.00
大连三洋压缩机有限公司 286,839.75
大连明华电子有限公司 8,545.00
大连三洋空调机有限公司 3,013,191.92
大连三洋家用电器有限公司 9,192.54
大连三洋饮食设备有限公司 14,150.00
大连第一制冷设备厂 1,023,865.95
大连第三制冷设备厂 870,413.11
合 计 153,517,343.57 7,390,560.35
应收大连冰山集团公司款期末余额为141,320,421.46元，其中拟收购大连冰山
集团公司持有的大连三洋家用电器有限公司、大连三洋饮食设备有限公司、大连三
洋空调机有限公司股权的预付为83,496,649.08元。
七、备查文件
本公司保证以下备查文件齐备、完整地备于公司证券部：
（一） 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
（三） 公司B股招股说明书及上市公告的正本；
（四） 公司章程；
（五） 在其它证券市场公布的中期报告文本。
本公司资料查阅时间：星期二至星期六
联系电话：0411—6654530
联系人员：葛 彦 宋文宝
大连冷冻机股份有限公司董事会
一九九八年八月十八日
股票代码:0530 公司简称:大冷股份
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 316,492,993.34 306,356,142.11
减：折扣与折让
主营业务收入净额 316,492,993.34 306,356,142.11
减：主营业务成本 241,950,251.77 238,503,807.65
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 644,512.55 1,138,393.78
二、主营业务利润 73,898,229.02 66,713,940.68
加：其他业务利润 449,053.25 389,716.53
减：存货跌价损失
营业费用 15,268,926.15 9,024,812.89
销售费用
管理费用 17,897,223.39 17,879,844.46
财务费用 4,594,224.80 5,715,969.49
三、营业利润 36,586,907.93 34,483,030.37
加：投资收益 21,805,945.04 26,315,642.60
补贴收入
营业外收入 257,181.25 403,939.48
减：营业外支出 131,077.78 28.00
加：以前年度损益调整 1,127,675.52
四、利润总额 58,518,956.44 62,330,259.97
减：所得税 5,484,077.88 5,514,701.41
减：少数股东权益 65,808.47
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 52,969,070.09 56,815,558.56
加：年初未分配利润 7,965,379.88 38,578,911.67
盈余公积转入数
六、可分配利润 60,934,449.97 95,394,470.23
减：提取法定公积金 2,507,149.17
提取法定公益金 2,155,559.78
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 56,271,741.02 95,394,470.23
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 1,335,184.52
转作股本的普通股利
八、未分配利润 54,936,556.50 95,394,470.23
股票代码:0530 公司简称:大冷股份
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 369,343,471.36 113,182,956.27
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2,927,745.30 7,935,758.00
应收帐款 45,471,808.16 44,200,979.69
减：坏帐准备 113,380.44 114,762.58
应收股利 890,000.00
应收帐款净额 45,358,427.72 44,086,217.11
应收利息
预付货款 251,783.90 2,272,358.61
其他应收款 181,979,819.31 92,324,001.86
待摊费用 7,632,295.89 12,651,562.23
存货 280,476,270.86 270,377,912.16
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 280,476,270.86 270,377,912.16
待处理流动资产净损失 3,339.52
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产 42,238,573.17 42,238,573.17
流动资产合计 931,101,727.03 542,830,766.24
长期投资：
长期股权投资 290,312,899.46 241,574,434.82
长期债权投资 180,000.00 180,000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 290,492,899.46 241,754,434.82
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 290,492,899.46 241,754,434.82
固定资产：
固定资产原价 370,434,324.70 369,997,432.16
减：累计折旧 146,111,250.91 137,370,961.51
固定资产净值 224,323,073.79 232,626,470.65
工程物资
在建工程
固定资产清理 39,529,437.48 22,007,450.86
待处理固定资产净损失
固定资产合计 263,852,511.27 254,633,921.51
无形资产及递延资产合计：
无形资产 57,316,469.07 57,349,935.31
开办费 2,574,427.82 2,903,269.64
长期待摊费用 3,251,321.70 2,947,457.93
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 63,142,218.59 63,200,662.88
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,548,589,356.35 1,102,419,785.45
流动负债：
短期借款 234,150,000.00 213,150,000.00
应付票据
应付帐款 50,216,991.62 15,853,501.42
预收货款 40,021,644.21 72,962,055.35
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 3,641,043.59 3,396,007.64
未付股利 101,467,019.25 101,478,193.56
未交税金 2,604,332.52 -5,947,672.50
其他未交款 105,243.66 -7,990.22
其他应付款 11,774,784.58 13,435,856.97
应付工资 1,748,403.12 1,856,851.48
预提费用 26,542.67
一年内到期的长期负债 12,700,000.00 12,700,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 458,456,005.22 428,876,803.70
长期负债：
长期借款 15,300,000.00 15,300,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 1,710,390.27 1,199,080.05
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 17,010,390.27 16,499,080.05
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 475,466,395.49 445,375,883.75
少数股东权益(合并报表填列) 16,364,075.54 15,998,267.07
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 350,014,975.00 235,014,975.00
资本公积 555,345,064.31 307,600,883.71
盈余公积 96,462,289.51 90,464,396.04
其中：公益金 25,850,374.90 23,694,815.12
未分配利润 54,936,556.50 7,965,379.88
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 1,056,758,885.32 641,045,634.63
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,548,589,356.35 1,102,419,785.45