一、公司简介
二、主要财务指标
三、股本变动和主要股东持股情况
四、经营情况的回顾与展望
1.公司报告期内主要经营情况
根据行业统计资料,1998年上半年全行业(主要生产厂) 销售收入比去年同期下降
了7.3%,实现利润总额比去年同期下降了34.2%, 总的状况是本公司所处行业的市场
需求平淡,生产能力严重过剩,多数企业经济效益持续下滑,市场竞争激烈.
报告期内,本公司完成主营业务收入37,476万元,为年计划的44.51%, 比上年同期
下降7.27%;公司市场占有率为20.44%,仍保持行业第一;完成净利润1,137万元,比上
年同期下降42.89%.上半年公司出口创汇182万美元,比去年同期增长31.30%.
上半年,公司完成了新产品ZL50D轮式装载机省部级鉴定工作;完成了CAD/CAM新工
作站的接收、安装、验收工作,以及PRO/E的消化工作.MRPII工程全面启动, 已试行
月生产计划的滚动.
报告期内公司通过ISO9001质量体系认证后的第一次复查评审,并获得美国FMRC公
司的质量体系认证书.公司主导产品ZL50C、ZL40B两种型号的装载机 家机械工业局
命名为国家级名牌产品.
2.公司投资情况
公司没有募股资金投资项目延续到报告期内的情况,也无其他新的投资项目.
3.下半年计划
针对上半年公司销售工作没有取得较大突破的现实,下半年要彻底消除任何等待、
依赖外部环境的思想,切实加大销售力度,开辟销售形式多元化的道路, 确保全年销
售工程机械3200台,保持行业市场占有率第一的地位.
公司为实现经营目标采取的措施:以销售工作为突破口,制定企业中长期竞争战略,
要实现市场占有率比去年提高1个百分点的目标;加强对新产品ZL50D 的促销及售后
服务工作;强化ISO9001质量体系的运行,增强产品的市场竞争能力,以名牌产品及优
质服务拓展市场;抓好企业的改革与整顿工作;严格控制成本和费用,加强资金管理,
提高资金的运营效果,使经营效益的提高落到实处.
五、重要事项
1、公司于1998年6月6日召开的1997 年度股东大会审议批准了公司董事会提出的
1997年度利润分配方案,即:考虑到公司目前的流动资金较为紧张,并面临着 1998 年
采埃孚合资公司最后一期的资本投入及生产量增长需要增加流动资金等具体情况,
公司董事会决定1997年的净利润24,737,386.46元,在提取10%的法定公积金和5% 的
以益金后暂不分配,与以前年度所余的未分配利润10,835,414.48元共计31,189,531.
08元一并结转到1998年度分配,年度内也不进行公积金转增股本.
该方案已报请上级有关主管部门批准.
2、本公司无中期利润分配预案,也无公积金转增股本的预案.
3、报告期内公司同卡特彼勒中国公司发生一起仲载案.该案有关情况如下:
受理仲裁机构:中国国际经济贸易仲裁委员会
仲裁委员会受理日期:1998年5月10日
仲裁原因:本公司(为被申请人)的下属柳工进出口分公司为履行1993年1月18日由
本公司委托广西柳州市外经贸公司(需方)与申请人卡特彼勒中国公司(供方)签订了
购买90台套SMA966E型装载机散件合同,于1994年10月与申请人签订了同一合同编号,
内容作了相应修改的买卖合同.因申请人在合同履行期限内提出修改合同部份条件
内容,双方没有达到一致意见,导致合同无法继续履行,以致产生纠纷.双方曾就合同
未履行部份的损失进行多次协商,未能达成一致意见.于是申请人以我公司为被申请
人向仲裁机构提起仲裁,请求:1、赔偿经济损失约150万美元;2、承担由此造成的差
旅费、律师费;3、承担本案的仲裁费用.
本案待审理.
4、报告期内公司无兼并、资产重组事项.
5、关联交易(同财务报表附注中的一致,请参阅财务报表附注.)
6、经1997年度股东大会审议通过,续聘北海会计师事务所为本公司的审计机构.
7、公司董事会于1998年7月18日召开会议,根据国内市场情况、 公司上半年的销
售情况,董事会决定将公司原订的全年3400台的销售计划指标修改为3200台.
8、本公司在1997年度中披露的"本公司对海口柳信实业开发公司的1500万元债权
转让给柳工集团公司"的事项,已上报待柳州市人民政府审批.
六、财务报告
(一)会计报告(未经审计)
1、合并资产负债表
2、合并利润及利润分配表
3、母公司资产负债表
4、母公司利润及利润分配表
(附后)
(二)会计报表(合并)附注(1998年6月30日)
1、主要会计政策
1)会计制度:本公司执行股份制会计制度.
2)合并会计报表:
(1)编制方法:根据财政部1995年2月9日财会字(1995)11号《关于印发< 合并会计
报表暂行规定>的通知》编制.
(2)会计报表合并范围:本期合并会计报表的合并范围与上期一致.
2、本合并报表主要项目说明:
本合并报表期初数来源已经审计的97年度合并报表.
1)应收帐款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 12,662,061 12,534,668
1-2年 6,922,153 2,897,245
2-3年 2,316,355 3,476,845
3年以上 4,476,030 1,704,357
合计 26,376,599 20,613,115
2)其他应收款
帐龄 期末数 期初数
1年以内 9,451,038 2,589,138
1-2年 11,560,735 17,195,018
2-3年 2,180,497 5,670,123
3年以上 42,927,110 38,551,779
合计 66,119,380 64,006,058
3)存货
项目 期末数 期初数
原材料 111,857,514 129,821,695
在产品 93,867,792 124,765,838
产成品 180,149,333 106,525,274
合计 385,874,639 361,112,807
4)待摊费用
类别 期末数 期初数
应抵扣期初进项税 13,170,102 13,172,781
待摊财产保险费 95,260
合计 13,265,362 13,172,781
5)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 完工程度
110/10KVA
变电站工程 25,657,055 804,454 -- 贷款 100%
铸钢清理部 562,469 3,009,612 -- 贷款 100%
抛丸室 36,046 36,046 贷款 2.5%
表面处理车间 7,613,279 674,840 -- 贷款 100%
技术中心项目 4,083,244 1,671,486 5,754,730 贷款 95%
液压油漆线 6,025,281 561,585 6,586,866 贷款 90%
CAD软件工程 1,034,549 516,309 1,550,858 贷款 85%
结构油漆线 10,271,380 1,163,761 11,435,141 贷款 85%
薄板油漆线 1,353,118 37,050 1,390,168 贷款 95%
技术综合楼 4,913,384 667,969 5,581,353 贷款 100%
铸造生产线 8,472,136 5,972,136 贷款 100%
直读光谱仪 712,840 712,840 其他 95%
高中频感应炉 694,643 694,643 其他 90%
进口电炉工程 1,498,218 1,498,218 其他 95%
铸钢射芯盒系统 6,035,873 970,876 7,006,749 贷款 85%
技术中心网络扩建 1,000,000 1,000,000 其他
北京综合楼 4,895,143 1,129,333 6,024,476 其他 75%
广东增城办公楼 807,423 736,736 1,544,159 其他 57%
引进设备及安装 7,033,195 2,967,093 贷款
其他工程项目 7,655,186 363,609 8,018,795 其他
合计 96,448,761 16,213,321 67,774,271
6)长期待摊费用
期末数 期初数
房屋租金 440,000 440,000
7)其他业务利润
1998年1-6月 1997年1-6月
其他业务收入 12,131,233 7,786,991
减:其他业务支出 11,484,896 7,185,474
合计 646,337 601,517
8)财务费用
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
利息支出 9,275,949 7,383,149
减:利息收入 758,562 265,123
汇兑损失 149
减:汇兑收益 5,741 9,165
手续费 75,407 44,620
合计 8,587,053 7,153,630
9)投资收益
1998年1-6月 1997年1-6月
长期投资收益 -1,762,240 -2,787,697
其中:柳州采埃孚机械有限公司98年6月正式投产,公司按权益法合并其亏损额224
万元.
10)营业外收支净额
(1)营业外收入
1998年1-6月 1997年1-6月
固定资产盘盈 436,798
处理固定资产收益 254,972 80,192
罚款收入 105 7,190
其他 1,904
合计 256,981 524,180
(2)营业外支出
1998年1-6月 1997年1-6月
处理固定资产损失 380,710 120,090
职工子弟学校经费 1,021,005 1,305,807
技工学校经费 340,335 574,176
其他 19,478 531,391
合计 1,761,528 2,531,464
(3)营业外收支净额 1,504,547 2,007,284
3、关联方关系及其交易
1)关联方关系
关联方名称 注册地 主营业务 法定代表 注册资本 与本企业关系
柳州工程机械(集团)有限公司 广西柳州市 工程机械产品、零配件销售及维修服务 张沛 56348万人民币 母公司
柳州康达工程机械有限公司 广西柳州市 工程机械产品、零配件销售及维修服务 张沛 1200万美元 子公司
柳州采埃孚机械有限公司 广西柳州市 工程机械传动部分的生产销售及维修服务 张沛 3900万德国马克 子公司
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 广西柳州市 挖掘装载机的生产销售及维修服务 Philip E. Moore 310万美元 子公司
注:关联方的注册资本及所持股份本期均无变化.
2)关联方交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南柳琼工程机械实业联合公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
广州柳工穗柳南方机械有限公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州市标准件总厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州柳工铸铁厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州市钢圈厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州市柳工物资有限公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州起重运输机械总公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州市链条总厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
(2)1998年1-6月和1997年度内本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况.
(3)公司1998年1-6月及1997年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年1-6月 1997年1-6月
柳州市钢圈厂 10,051,455 9,425,046
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 8,895
柳州市标准件总厂 563,163 759,560
柳州柳工铸铁厂 5,355,287 1,872,948
海南柳琼工程机械实业联合公司 2,385,201 1,625,965
柳州康达工程机械有限公司 14,777,887 16,114,549
柳州市柳工物资有限公司 19,402,496
合计 52,544,384 29,798,068
(4)公司1998年1-6月及1997年1-6月向关联方销售货物有资料如下:
企业名称 1998年1-6月 1997年1-6月
广州柳工穗柳南方机械有限公司 29,729,915 26,093,126
柳州市标准件总厂 369,182
柳州柳工铸铁厂 528,114 1,359,677
海南柳琼工程机械实业联合公司 2,631 1,130,427
柳州康达工程机械有限公司 4,057,225 4,514,884
柳州市柳工物资有限公司 3,875,614
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 440,519
柳州市钢圈厂 49,270 27,936
合计 38,683,288 33,495,232
(5)关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
应收帐款
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 505,000
海南柳琼工程机械实业联合公司 22,428 81,089
广州柳工穗柳南方机械有限公司 643,826
柳州市标准件总厂 31,857
柳州柳工铸铁厂 417,946
合计 22,428 1,679,718
其他应收款
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 558 78,992
柳州采埃孚机械有限公司 1,322,379
柳州柳工铸铁厂 5,142,863
合计 5,143,421 1,401,371
应付帐款
柳州康达工程机械有限公司 1,106,152 2,577,634
柳州市钢圈厂 4,329,888 1,283,508
柳州市柳工物资有限公司 5,922,330 4,612,054
柳州市标准件总厂 356,294
柳州柳工铸铁厂 934,980
合计 12,649,644 8,473,196
其他应付款
柳州工程机械(集团)有限公司 32,845,298 33,723,330
柳州康达工程机械有限公司 8,342,000 18,657,765
合计 41,187,298 52,381,095
预收帐款
柳州康达工程机械有限公司 10,015,521
广州柳工穗柳南方机械有限公司 4,265
合计 4,265 10,015,521
七、备查文件:
1、载有董事长亲笔签名公司中期报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表报
告;
3、公司章程.
广西柳工机械股份有限公司
一九九八年八月十三日
股票代码:0528 公司简称:桂柳工
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 374,764,951.73 404,127,784.81
减：折扣与折让
主营业务收入净额 374,764,951.73 404,127,784.81
减：主营业务成本 313,234,371.36 322,867,653.03
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 1,263,001.06 2,166,888.76
二、主营业务利润 60,267,579.31 79,093,243.02
加：其他业务利润 646,337.29 601,516.84
减：存货跌价损失
营业费用 7,240,548.85 10,862,353.26
销售费用
管理费用 31,218,280.77 32,599,680.34
财务费用 8,587,053.50 7,153,630.43
三、营业利润 13,868,033.48 29,079,095.83
加：投资收益 -1,762,239.87 -2,787,696.89
补贴收入 3,132,000.00
营业外收入 256,981.16 524,179.54
减：营业外支出 1,761,528.23 2,531,463.97
加：以前年度损益调整
四、利润总额 13,733,246.54 24,284,114.51
减：所得税 1,615,294.16 3,721,621.93
减：少数股东权益 743,278.33 644,704.14
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 11,374,674.05 19,917,788.44
加：年初未分配利润 31,189,531.08 26,432,403.48
盈余公积转入数
六、可分配利润 42,564,205.13 46,350,191.92
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 42,564,205.13 46,350,191.92
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 42,564,205.13 46,350,191.92
股票代码:0528 公司简称:桂柳工
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 42,091,959.21 26,362,108.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 18,510,643.90 8,154,482.43
应收帐款 26,376,599.19 20,613,114.62
减：坏帐准备 131,883.00 103,065.57
应收股利
应收帐款净额 26,244,716.19 20,510,049.05
应收利息
预付货款 31,819,763.63 38,345,922.89
其他应收款 66,119,379.81 64,006,058.20
待摊费用 13,265,362.23 13,172,780.86
存货 385,874,639.33 361,112,806.79
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失 5,463.02
一年内到期的长期债券投资 850,140.00 1,150,140.00
其他流动资产
流动资产合计 584,782,067.32 532,814,348.89
长期投资：
长期股权投资 159,751,686.08 141,644,425.95
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额 159,751,686.08 141,644,425.95
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 159,751,686.08 141,644,425.95
固定资产：
固定资产原价 525,940,917.37 479,650,127.61
减：累计折旧 107,232,558.68 92,758,945.51
固定资产净值 418,708,358.69 386,891,182.10
工程物资
在建工程 67,774,270.50 96,448,760.98
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 486,482,629.19 483,339,943.08
无形资产及递延资产合计：
无形资产 58,735,662.30 58,794,558.50
开办费
长期待摊费用 440,000.00 440,000.00
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 59,175,662.30 59,234,558.50
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,290,192,044.89 1,217,033,276.42
流动负债：
短期借款 202,890,000.00 162,890,000.00
应付票据 15,800,000.00 11,020,000.00
应付帐款 141,853,942.81 146,319,072.89
预收货款 49,461,892.79 30,861,665.56
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 2,207,686.26 2,156,826.93
未付股利
未交税金 13,972,031.66 3,974,551.15
其他未交款 3,664,406.88 3,316,369.37
其他应付款 64,880,000.94 67,558,564.56
应付工资
预提费用 1,130,001.55 550,096.34
一年内到期的长期负债 41,000,000.00 29,000,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 536,859,962.89 457,647,146.80
长期负债：
长期借款 528,000.00 18,700,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债 571,500.00 571,500.00
递延投资损益
长期负债合计 1,099,500.00 19,271,500.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 537,959,462.89 476,918,646.80
少数股东权益(合并报表填列) 9,687,391.65 8,944,113.32
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 327,536,793.00 327,536,793.00
资本公积 245,513,568.34 245,513,568.34
盈余公积 126,930,623.88 126,930,623.88
其中：公益金 51,552,559.69 51,552,559.69
未分配利润 42,564,205.13 31,189,531.08
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 742,545,190.35 731,170,516.30
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,290,192,044.89 1,217,033,276.42