重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重
误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳同人会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告，本公
司董事会、监事会对相关事项亦详细说明，特提醒投资者注意阅读，并请充分注意
相关风险，谨慎作出投资决策。
一、公司简介
公司法定名称：深圳市莱英达集团股份有限公司
英文名称：Shenzhen Lionda Holdings Co.,Ltd.(缩写LIONDA)
公司注册及办公地址：中国·广东省深圳市华强北路
公司法定代表人：范惠明先生
公司董事会秘书：李皎予先生
公司联系电话：(0755)3361666转209
传真：(0755)3361777 邮编：518031
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称及代码：ST英达A 0030
ST英达B 2030
二、主要财务指标
指标项目 1998.1－6 1997.1－6
净利润(元) －142，797，747.74 13，767，484.31
股东权益(元) 505，204，643.29 643，334，804.12
每股收益(元) －0.495 0.05
净资产收益率 －28.27％ 1.8％
每股净资产(元) 1.75 2.65
调整后的每股净资产(元) 1.31 2.06
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
股本项目 期初数(万股) 期末数(万股)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 19，140.00 19，140.00
其中：国家拥有股份 19，140.00 19，140.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1，716.00 1，716.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20，856.00 20，856.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 4，026.00 4，026.00
2.境内上市的外资股 3，960.00 3，960.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 7，986.00 7，986.00
三、股份总数 28，842.00 28，842.00
(二)主要股东持股情况
序号 股东名称 持股数 占总股份比例
1 深圳市投资管理公司 191，400，000 66.36％
2 中国有色金属深圳财务有限公司 7，084，500 2.46％
3 CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO.，LTD. 5，916，100 2.05％
4 深圳国际信托投资总公司 5，280，000 1.83％
5 深圳南证投资总公司 3，960，000 1.37％
6 深圳国银投资发展有限公司 2，640，000 0.92％
7 UNION BANK OF SWITZERLAND 2，549，959 0.88％
8 NEW SULZER DIESEL 1，132，000 0.39％
9 中国平保(香港) 964，560 0.33％
10 SHUM YIP NONFEMET HONG KONG LTD 623，900 0.22％
注：持有5％以上股份的股东所持股票未有质押情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)经营情况的回顾
上半年，公司在加大改革力度、强化管理、盘活存量等方面做了大量的工作，
取得一定的成效。但从总体上来说，经营遇到了许多困难，主要表现在这样几个方
面：一是主要骨干重点企业在激烈的市场竞争下，经济效益发生严重滑坡；二是资
金短缺，特别是为深圳中华自行车(集团)股份有限公司提供巨额贷款担保而引起的
诉讼连带责任，不仅使公司为其支付了近3000万元债务，更导致公司融资渠道受阻，
造成公司整体经营陷入被动局面；三是部分重点投资项目未能如期发挥效益，资金
沉淀较多；四是由于会计制度的变化，计提坏帐准备和长期投资减值准备计9200万，
加上正常性经营亏损5000万元，使上半年经营亏损总额达1.42亿元。
(二)下半年计划
公司今年出现了极为不利的严峻形势，已经引起深圳市政府及有关主管部门的
高度关注，正在着手研究制定相应的解决办法。公司董事会根据实际情况，计划从
下述几个方面实施解困对策：一是强化内部管理，优化结构，千方百计遏止效益下
降的势头，力争主要骨干重点企业在下半年经济效益有所增长；二是进一步贯彻“
抓大放小”政策，盘活存量资产，清理不良资产，提高有效运营资产的比重；三是
加快企业重组步伐，争取政府支持，充分利用各项优惠政策，采用资产置换、注入
优质资产等方式，改善资债结构及财务状况；四是集中力量，重点扶植新世纪饮水
器公司、太阳管道公司、嘉年公司等有发展前景企业。
五、重要事项
1.公司1998年中期不进行分配，也不用以公积金转增股本。
2.公司原拟定的1997年度税后可供分配利润分别按10％、5 ％提取公积金和公
益金，余额滚存到1998年度的利润分配方案，及以资本公积金按每10股转增1 股的
方案，在1998年6月29日召开的第六次股东大会审议表决中未获通过。
3.重大诉讼情况：本公司为深圳中华自行车(集团)股份有限公司(占其股份23
.28％)提供了折合人民币计982，969，400元的贷款担保。1998年5月，因深圳中华
自行车(集团)股份有限公司未能清偿到期债务，引起相应的法律诉讼，导致本公司
承担连带责任为其支付款项计人民币29，381，629.28元。
4.重大关联交易事项详见财务报告有关附注。
5.公司继续聘请深圳同人会计师事务所(原深圳中诚会计师事务所)负责审计工
作。
6.公司董事会、监事会对审计报告中保留意见的说明：
(1)本公司下属联营企业深圳中华自行车(集团)股份有限公司、 深圳嘉年股份
有限公司、深圳美特容器有限公司、深圳太阳管道有限公司等不进行中期审计，只
能以其未审报表进行全并披露，因此项作法而引起的偏差，将在本年度报告中予以
调整。
(2)本公司为深圳中华自行车(集团)股份有限公司计美元100，218，000元、港
币8，000，000元、人民币142，600，000元，折合人民币计982，969，400 元的贷
款提供担保。1998年5月，因该公司未能清偿到期债务， 本公司负连带责任为其支
付人民币29，381，629.28元。该公司目前经营及财务状况存在困难， 已引起有关
部门的重视，其具体进展情况如何，与本公司的连带关系可能发生什么变化，本公
司将及时披露。
六、财务报告
深同证审字[1998]第011号
审计报告
深圳市莱英达集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6月30 日的合并资产负债表和母公司的资
产负债表，1998年1－6月合并利润表和母公司的利润表，1998年1－6月的合并现金
流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些
会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行
的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计凭证、审核有
关证据等我们认为必要的审计程序。
如附注三.注a及四.8注a所述，贵公司对该等公司的长期投资计人民币 388 ，
946，509.99元，该等公司1998年6月30日总资产为人民币4，430，529，084.64元，
净资产为人民币1，447，272，030.96元，1998年1－6月实现的净亏损计人民币71，
641，875.40元，该等公司的会计报表未经审计，我们无法确定该等公司1998年6月
30日的财务状况及1998年1－6月的经营业绩及其对贵公司上述会计报表的影响程度。
我们认为，除上述情况可能对贵公司上述会计报表产生影响外，上述会计报表
符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面
公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年1－6 月的经营成果和现金
流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们还注意到：如附注十.3所述，贵公司为深圳中华自行车(集团)股份
有限公司计美元100，218，000.00元，港币8，000，000.00元，人民币142，600，
000.00元，折合人民币计982，969，400元的贷款提供担保。1998年5月，因深圳中
华自行车(集团)股份有限公司未清偿到期债务，贵公司承担连带责任为其支付款项
计人民币29，381，629.28元。我们未确知深圳中华自行车(集团) 股份有限公司的
财务状况，无法判断此项担保对贵公司未来财务状况的影响。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师 刘健忠
中国注册会计师 孔丽娟
地址：广东深圳市华富路 1998年8月7日
5号南光大厦三楼
合并会计报表附注
单位：人民币元
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府1993年1月7日以深府办复[1993]720号文批准， 以
原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司，领取注册
号为19038195－8的企业法人营业执照，注册资本为人民币288，420，000.00元。
本公司的经营范围为：自营和代理第二、三类商品在广东省内外进出口业务
(具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。 出口商品转内销和进口商品内销，
销售木材及制品，工业生产资料(不含金、银、汽车和化学危险品)，石油制品，针
纺织品，电子计算机及配件，副食品、其他食品(含烟、酒零售)，橡胶制品，仓储、
货运、咨询服务。
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度厘定的。
本公司1998年1月1日之前执行《股份制试点企业会计制度》，编制本会计报表
时已对上年对比数按《股份有限公司会计制度》进行了必要的调整。
2.会计政策变更
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，自1998年1月1日起，
本公司执行《股份有限公司会计制度》，涉及变更的主要会计帐项及其影响如下：
(1)短期投资跌价准备：本公司提取短期投资跌价准备。中期期末或年度终了，
公司将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，按其市价低于成本的差额，
计提短期投资跌价准备，并计入投资收益。本公司本期无须计提短期投资跌价准备。
(2)坏帐准备：本公司计提一般坏帐准备和特殊坏帐准备， 一般坏帐准备按中
期期末或年度终了应收帐款、预付帐款、其他应收款的余额扣除已提特殊坏帐准备
的应收款项金额和应收关联单位款项后余额的2％计提； 特殊坏帐准备根据中期期
末或年度终了应收帐款、预付帐款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的帐
项逐项分析计提。计提的坏帐准备计入当期管理费用。本公司本期计提特殊坏帐准
备计人民币81，630，000.00元。
(3)存货跌价准备：本公司提取存货跌价准备。中期期末或年度终了， 本公司
对存货进行全面清查，并按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货
跌价准备，计入存货跌价损失。本公司本期无须计提存货跌价准备。
(4)长期投资减值准备：本公司提取长期减值准备。中期期末或年度终了， 本
公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下降或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内
不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备，
并计入投资收益。本公司本期计提的长期投资减值准备计人民币11，242，500. 00
元。
由于上述会计政策的变更，对本期净利润的影响计人民币92，872，500.00元。
3.会计期间
会计期间采用日历年度制，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
4.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》
和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关要求编制
的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司( 详情列示于附注四会计报表合并范
围)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者本期在各子公司应分得的利润( 或应
承担的亏损)。
5.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制，计价基础为历史成本法。
6.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生
当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。
月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合
人民币差额，业已计入当期损益。
7.现金及现金等价物
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法，具体核算方法见附注二.2.(2)所述。
9.存货核算方法
(1)存货包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、 分期收款发出商品、
外购商品、开发产品、出租开发产品和开发成本等九类。
(2)存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。 决
算日，存货按成本列示。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
(3)存货跌价准备的核算如附注二.2.(3)所述。
存货的细节在四.7中表述。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：长期债权投资按实际成本计价， 其存续期内的应计利息计
入当期损益。
(2) 长期股权投资：本公司对被投资公司的长期股权投资采用下列会计处理方
法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时，以成本法核算；投资额占被投资公
司资本额20％至50％时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50％以上以
及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％，但本公司对其实质上拥有控制权者，
采用权益法核算并对会计报表予以合并。
长期投资减值准备的核算方法如附注二.2.(4)所述。
长期股权投资的细节在四.9中表述。
长期债权投资的细节在四.10中表述。
11.固定资产及其折旧
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输工具
及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2，
000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算， 并根据固定资产
类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的10％)确定其折旧率。各类折旧
率如下：
类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.5％
机器设备 10 9.0％
运输工具 5 18.0％
电子设备及其他 5 18.0％
固定资产及其折旧的细节在四.11中表述。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，
确认为固定资产。
在建工程的细节在四.12中表述。
13.无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无
形资产具体项目及摊销年限如下：
(1)土地使用权，从购入的次月起分50年摊销。
(2)计算机软件费，从1998年1月起分3年摊销。
无形资产资产的细节在四.14中表述。
14.开办费核算方法
开办费是指公司在筹建期间发生的费用，从筹建期截止日起分5年摊销。
开办费的细节在四.15中表述。
15.长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按受益期限平均摊销。本公司
的长期待摊费用具体项目及摊销年限如下：
(1)装修费，按5年摊销；
(2)租入固定资产改良工程支出，按5年摊销；
(3)其他长期待摊费用，分2－3年摊销。
长期待摊费用的细节在四.16中表述。
16.收入实现的确认
商品销售：本公司在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方，本公司不
再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭
据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
出租收入：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17.税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 1％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
税项的细节在四20中表述。
18.利润分配方法
本公司的利润分配由本公司或股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公
司章程(在弥补以前年度未弥补亏损后)按以下比例分配：
提取法定盈余公积金 10％
提取公益金 5％
每一会计年度的具体分配方案由本公司董事会提出分配预案交股东大会审议批
准后实施。
本公司本期未进行利润分配。
三、会计报表合并范围
公司名称 注册地点 注册资本 拥有权益 主营业务 会计报表
是否合并
深圳市造纸公司 深圳市 RMB10，400，000.00 100％ 生产经营瓦楞纸 是
深圳市莱英达食品工业公司 深圳市 RMB 6，640，000.00 100％ 生产经营水果果冻 是
深圳市莱英达工贸有限公司 深圳市 RMB20，000，000.00 80％ 生产经营印刷品、纸容器 否
深圳市莱英达物资进出口有限公司 深圳市 RMB 7，000，000.00 100％ 轻工物资贸易 是
深圳市莱英达开发有限公司 深圳市 RMB30，000，000.00 100％ 房地产开发销售 是
深圳市新世纪饮水科技有限公司 深圳市 RMB20，000，000.00 70％ 饮水器生产销售 是
深圳乐可箱包工业有限公司 深圳市 USD 1，400，000.00 100％ 生产经营箱包 是
深圳市莱英达电器有限公司 深圳市 RMB 6，000，000.00 100％ 生产经营电器产品 是
深圳市莱英达计时工业有限公司 深圳市 RMB 7，000，000.00 70％ 生产经营钟表 是
深圳市都市宝再生资源有限公司 深圳市 RMB 1，000，000.00 100％ 经营旧货 是
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 深圳市 RMB10，000，000.00 100％ 贸易 是
上海莱英达实业公司 上海市 RMB 3，000，000.00 100％ 销售轻工产品 是
深圳市造纸公司纸制品加工厂 深圳市 RMB 1，000，000.00 100％ 纸制品加工 是
深圳市莱英达电器制品厂 深圳市 RMB 600，000.00 100％ 电器生产 是
威海经济开发区凯撒王俱乐部 威海市 RMB 6，000，000.00 60％ 餐饮、娱乐 是
深圳市神洋视听工程有限公司 深圳市 RMB 1，000，000.00 100％ 视听工程 是
深圳市新奇饮料有限公司 深圳市 RMB 1，000，000.00 75％ 果汁饮料 是
上海亨达房地产有限公司 ＊ 上海市 RMB30，000，000.00 90％ 房地产开发及经营 是
上海莱茵房地产开发有限公司 ＊ 上海市 RMB30，000，000.00 55％ 房地产开发及经营 是
深圳莱英达集团上海房地产公司 ＊ 青浦县 RMB10，500，000.00 100％ 房地产开发及经营 是
深圳市轻工进出口公司 深圳市 RMB 9，500，000.00 100％ 轻工进出口贸易 否
注：a.＊该等公司本期会计报表未经审计。
b.与上年比较合并范围变动情况：
1.深圳市轻工进出口公司本期已停止经营，本公司拥有其100％的股权， 本期
不合并其报表。
2.本公司已签订《股权转让协议书》，如附注十三.2所述，对深圳市莱英达工
贸有限公司的持股比例将由80％下降至32％，本期不合并其报表。
四、合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金
1998－6－30 1997－12－31
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金 人民币 6，542，695.33 6，542，695.33 1，190，625.54 1，190，557.41
港币 1，178，300.47 1.07 1，264，357.29 521，134.37 1.07 557，628.78
美元 32，514.70 8.30 269，886.85 34，865.24 8.30 289，518.61
英镑 60.00 18.64 1，118.55 60.00 13.63 817.80
日元 1，180.00 0.1473 34.86 1，180.00 0.0679 80.12
加币 15，942.00 6.05 96，441.12 15，940.68 6.04 96，441.12
银行存款 人民币 93，417，982.35 93，417，982.35 132，234，248.78 132，234，248.78
港币 5，635，259.56 1.07 6，030，842.13 7，749，848.27 1.07 8，293，884.98
美元 718，646.20 8.30 5，964，551.79 1，235，048.13 8.30 10，250，343.67
日元 159，600.00 0.1473 23，505.16 159，600.00 0.0679 23，505.16
其他货币资金 人民币 421，124.02 421，124.02 430，835.27 430，835.27
港币 432，648.24 1.07 462，933.63
114，032，539.45 153，830，795.33
2.短期投资
短期投资期末余额114，500.00，明细项目列示如下：
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
国家重点建设债券 95.11 98，900.00 6％ 98，900.00
国库券 1992－2000 15，600.00 6％ 15，600.00
114，500.00
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下：
帐龄 1998－6－30 1997－12－31
金额 占该帐项金额％ 金额 占该帐项金额％
1年以内 64，833，387.00 74.60 46，170，405.19 67.85
1年至2年 15，489，120.61 17.82 9，507，685.81 13.97
2年至3年 2，151，008.21 2.48 8，565，716.51 12.59
3年以上 4，435，475.95 5.10 3，800，176.28 5.59
86，908，991.77 100 68，043，983.79 100
持本公司5％以上股份的股东没有该项欠款。
4.坏帐准备
一般坏帐准备 特殊坏帐准备 合计
期初余额 9，179，981.32 －－ 9，179，981.32
本期增加 426，563.60 81，630，000.00＊2 82，056，563.60
本期减少 862，005.60＊1 －－ 862，005.60
期末余额 8，744，539.32 81，630，000.00 90，374，539.32
＊1系因合并报表范围变化减少数。
＊2本期计提特殊坏帐准备人民币81，630，000.00元，是导致管理费用比同期
增加256.51％的重要原因，计提坏帐准备的具体项目如下：
(1)本公司之全资子公司——深圳市莱英达开发有限公司，于1994年3月28日与
深圳市宝安区东成实业公司、深圳市银信投资总公司签定股权转让协议，将其持有
的联营公司“皇宝国际大酒店”65％股权作价人民币5，270万元转让给深圳市宝安
区东成实业公司和深圳市银信投资总公司，至1998年6月30日止，尚有人民币 3 ，
370万元未收回。本期计提本项目坏帐准备人民币1，500万元。
(2)本公司之联营公司－深圳粤深轻工贸易公司已停业， 本公司拥有对该公司
债权计人民币1，126万元，本期计提本项目坏帐准备计人民币626万元。
(3)1993年11月，本公司为保鑫实业(深圳)有限公司拆借资金计人民币1， 500
万元，后该公司仅归还本金人民币700万元。至本期期末，尚有本金人民币800万元、
利息人民币400万元合计人民币1，200万元未收回。 本期计提本项目坏帐准备计人
民币1，200万元。
(4)1993年11月18日，本公司将拥有的大连金石滩5.5万平方米的土地使用权作
价人民币2，200万元转让给大连小岛天堂娱乐有限公司，已收回人民币500 万元，
至本期末尚有人民币1，700万元未收回，本期计提本项目坏帐准备计人民币1，590
万元。
(5)本公司与香港中华创业集团有限公司于1995年4月25日签定《合同书》，约
定由香港中创业有限公司在1996年12月31日前偿还其欠本公司款项计人民币5，450
万元，1997年1月23日，香港中华创业有限公司以其拥有的面积为30，049.10 平方
米的后海土地100％的使用权抵偿欠款，相关的产权转移手续尚未办理， 本公司董
事会确信，与此相关的法律手续在1998年10月份前可以办妥。本期已提本项目坏帐
准备计人民币1，000万元。
(6)本公司1994年至1996年与深圳亿豪企业公司发生经济往来，截至中期期末，
对该公司的债权计人民币3，565万元，本期已提该项目坏帐准备计人民币1，083万
元。
(7)本公司本期期末拥有对深圳东鹏公司的债权计人民币 162万元，帐龄已逾5
年，本期计提本项目坏帐准备计人民币116万元。
(8)本公司本期期末拥有对深圳市伟通贸易发展公司， 深圳天泰化工公司的债
权计人民币1，048万元，该等公司本期业已停业，本期已提该项目坏帐准备计人民
币1，048万元。
(上述各项应收款合计17，621万元计提特殊项目坏帐准备8，163万元)
5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下：
帐龄 1998－6－30 1997－12－31
金额 占该帐项金额(％) 金额 占该帐项金额(％)
1年以内 350，350，517.69 46.44 445，206，939.16 70.79
1年至2年 16，920，497.57 2.24 21，737，708.88 3.46
2年至3年 36，441，851.17 4.83 7，168，256.76 1.14
3年以上 350，773，922.70 46.49 154，779，324.69 24.61
754，486，789.13 100 628，892，229.49 100
持本公司5％以上股份股东没有该项欠款。
6.待摊费用
1998－6－30 1997－12－31
维修费 1，061，314.22 1，017，432.80
开发费 －－ 30，036.12
保险费 7，075.00 102，882.64
广告费 400，000.00
其他 6，573，559.15 625，275.22
7，641，948.37 2，175，626.78
7.存货
1998－6－30 1997－12－31
原材料 26，683，439.02 15，427，476.93
委托加工材料 19，346.19 5，111，810.40
库存商品 41，942，523.66 45，366，727.52
委托代销商品 1，519，328.36 1，227，519.19
低值易耗品 3，559，560.18 2，770，644.36
开发产品 10，896，627.98 9，580，673.19
出租开发产品 2，651，641.75 2，635，089.30
开发成本 341，223，698.81 343，261，126.54
428，496，165.95 425，381，067.43
8.待处理财产损失
1998－6－30 1997－12－31
无法收回应收款 －－ 1，421，956.41
报废物项 833，129.84 852，476.03
其他 19，346.19 (39，781.05)
852，476.03 2，234，651.39
9.长期股权投资
1998－6－30 1997－12－31
股票投资＊1 6，323，240.73 6，336，890.73
其他股权投资＊2 541，937，328.34 528，627，795.60
合并价差＊3 1，496，487.21 1，376，487.21
549，757，056.28 536，341，173.54
＊1股票投资的明细列示如下：
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司股权比例 期末余额
北京天桥百货 法人股 100，000 3，281，510.00
天津华联商厦 法人股 395，000 621，000.00
北京银建出租汽车 法人股 220，000 370，000.00
天津灯塔涂料 法人股 40，000 55，565.00
天津百货大楼 法人股 88，000 221，007.03
天津房地产开发公司 法人股 100，000 105，100.00
天津中药集团 法人股 119，000 444，268.70
西安国棉五厂 法人股 228，000 387，790.00
天津大邱庄尧舜发展
股份有限公司 法人股 87，000 87，000.00
西北五棉实业股份有限公司 法人股 50，000 750，000.00
6，323，240.73
＊2其他股权投资和减值准备
被投资公司名称 持股比 投资期限 期末余额 累计权益 减值准备
例(％) 调整
东莞市深联造纸有限 50.00 10 27，905，570.44 —
公司
深圳市豪君投资有限 40.00 10 4，126，766.67 126，766.67
公司
深圳中华自行车(集 23.28 永久 267，763，105.86 5，139，636.16
团)股份有限公司＊
深圳嘉年实业股份有 34.85 30 37，594，004.32 10，296，618.46
限公司＊
深圳市搪瓷企业有限 20.33 25 2，864，965.47 (42，640.21)
公司
深圳市坚达机械有限 20.00 30 2，429，912.94 858，947.13
公司
深圳嘉旅宾馆 50.00 25 7，309，703.21 181，360.16
深圳市莱英达保税贸 30.00 10 2，228，513.14 428，513.14
易有限公司
深圳银珠塑料制品有 45.00 30 12，755，055.44 3，331，593.29
限公司
深圳金钟电池有限公 40.00 30 1，790，484.77 356，242.52
司
深圳光华中空玻璃有 25.00 21 5，418，938.03 501，731.26
限公司
深圳美特容器有限公 40.00 30 49，457，725.73 4，677，836.80
司
深圳安美时钟表有限 30.00 30 336，371.05 (174，364.28)
公司
深圳高科达电子有限 30.00 10 613，617.72 (286，382.28)
公司
深圳太阳管道有限公 34.00 20 — (32，192，955.42)
司
深圳东湘电子实业有 25.00 15 7，044，452.99 3，115，992.61
限公司
深圳凯英液晶体器件 40.00 202，195.53 (275，372.47)
有限公司＊＊
深圳市影视文化公司 50.00 500，000.00 (200，000.00)
莱英达物业管理公司 80.00 200，000.00
美国兴华公司＊＊ 40.00 1，452，500.00
莱英达南昌食品厂＊＊ 51.00 300，000.00
清远金泰(裕联)印染 5.07 3，700，000.00 3，700，000.00
厂＊＊
深圳市轻工进出口公 100.00 6，680，786.76 (2，819，213.24)
司＊＊
海口国贸俱乐部＊＊ 480，000.00 480，000.00
深圳莱英达湖南公司＊＊100.00 2，878，500.00 2，878，500.00
波罗的海中国商业中 51.00 5，824，540.95 —
心
深圳南北贸易公司 50.00 1，706，934.00 131，182.00
粤深轻工贸易公司 50.00 188，124.58
深圳银之座俱乐部 50.00 640，000.00 640，000.00
上海青浦盈达房产开 30.00 639，886.25 —
发公司
深圳喜美设计有限公司 20.00 189，365.11 —
沈阳莱英达阀门有限 20.00 2，000，000.00 —
公司
潮州港开发有限公司 12.00 2，225，000.00 2，225，000.00
中国国际游艇俱乐部 10.00 8，892，000.00 —
深日油墨有限公司 10.00 3，000，000.00
深圳宇华实业股份有 10.00 1，530，000.00 —
限公司
深圳(莫斯科)股份有 10.00 607，998.68 —
限公司
广东国民信托投资有 9.90 9，423，870.00 —
限公司
海南威豪股份有限公 8.33 5，000，000.00 —
司
深圳金威啤酒有限公 5.00 29，492，599.17 —
司
深圳商业广播股份有 8.50 111，212.00 —
限公司
香港深业工贸有限公 4.00 38，500.00 —
司
振华轻工企业有限公 3.60 1，111，835.00 —
司
深圳银丰实业股份公 5.00 750，000.00 —
司
吴县太湖华侨城开发 10.00 2，000，000.00 —
公司
深圳市莱英达工贸有 80.00 16，434，337.03 434，337.03
限公司
其他以成本法核算的长 4，097，955.50 1，319，000.00
期投资
541，937，328.34 (6，410，170.67) 11，242，500.00
注a.＊该等公司本期会计报表未经审计。
b.＊＊该等公司已停业。
＊3合并价差
合并价差是指本公司溢价购入深圳市莱英达计时工业有限公司和深圳乐可箱包
工业有限公司股份，从而导致公司权益性投资与其所占有该公司所有者权益总额中
的份额抵销时所发生的差额，金额为1，496，487.21元。
10.长期债权投资
债权种类 期限 利率(年) 面值 合计
国库券 三年 6％ 30，000.00 30，000.00
11.固定资产及累计折旧
1998－1－1 本期增加 本期减少 1998－6－30
固定资产原值：
房屋及建筑物 126，565，634.35 886，256.00 34，020，210.74 93，431，679.61
机器设备 36，123，147.19 394，372.18 5，897，294.12 30，620，225.25
运输工具 23，803，019.43 6，857.00 2，644，189.43 21，165，687.00
电子设备及其他 9，422，552.77 859，376.12 1，598，934.34 8，682，994.55
195，914，353.74 2，146，861.30 44，160，628.63 153，900，586.41
累计折旧：
房屋及建筑物 31，852，016.97 1，824，967.87 13，825，363.60 19，851，621.24
机器设备 23，340，956.35 935，710.33 3，579，851.96 20，696，814.72
运输工具 13，679，591.01 1，486，822.37 1，391，774.85 13，774，638.53
电子设备及其他 5，219，938.87 915，687.92 301，016.46 5，834，610.33
74，092，503.20 5，163，188.49 19，098，006.87 60，157，684.82
固定资产净值 121，821，850.54 93，742，901.59
12.在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额 其中利息资本化 资金来源 工程进度
龙华乐可厂厂房 8，000，000.00 6，301，940.00 — 6，301，940.00 1，363，440.00 自筹 已完工未决算
珠海房款 4，374，973.94 — 4，374，973.94 1，894，973.94 自筹 已完工未决算
其他工程 75，852.68 62，030.00 137，882.68 — 自筹
10，752，766.62 62，030.00 10，814，796.62 6，258，413.94
13.待处理固定资产损失
项目 1998－6－30 1997－12－31
造纸公司拆迁损失 21，141，575.72＊ 27，454，863.14
＊该项损失应由土地征用者补偿。
14.无形资产
1998－6－30
土地使用权 计算机软件 合计
原值：
以前年度发生额 1，796，087.45 93，700.00 1，889，787.45
本期发生额 211，312.55 — 211，312.55
已摊金额：
以前年度摊销额 197，639.86 — 197，639.86
本期摊销额 — 93，700.00
期末余额 1，809，760.14 93，700.00 1，809，760.14
15.开办费
1998－6－30
原值： 以前年度发生额 7，531，467.89
本期发生额 (3，511，543.48)
已摊金额：
以前年度摊销额 724，980.00
本期摊销额 63，261.60
期末余额 3，231，682.81
16.长期待摊费用
1997－12－31
装修费 租入固定资产改 其他长期待摊 1998－6－30
良支出 费用
原值：
以前年度发生额 595，471.68 369，662.90 2，431，230.84 3，396，365.42
本期发生额 (418，672.00) — 507，486.35 88，814.35
已摊金额：
以前年度摊销额 — 92，415.75 169，659.28 262，075.03
本期摊销额 72，443.50 36，966.30 64，472.52 173，882.32
期末余额 104，356.18 240，280.85 2，704，585.39 3，049，222.42
17.短期借款
借款类别 1998－6－30 1997－12－31
银行借款 币种 原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
其中：抵押 RMB 19，280，000.00 19，280，000.00 13，000，000.00 13，000，000.00
USD 7，000，000.00 8.30 58，100，000.00 7，000，000.00 8.28 57，957，200.00
担保 RMB 457，430，000.00 457，430，000.00 455，434，000.00 455，434，000.00
HKD 115，300，000.00 1.07 123，371，000.00 127，125，260.00 1.07 135，844，539.35
USD 21，699，684.46 8.30 180，107，381.02 20，029，684.43 8.28 165，866，335.21
信用 RMB 5，400，000.00 5，400，000.00 3，000，000.00 3，000，000.00
HKD 6，000，000.00 6，420，000.00 18，300，000.00 1.07 19，571，700.00
850，108，381.02 850，673，774.56
非银行金融
机构借款
其中：担保 RMB 42，700，000.00 42，700，000.00 37，750，000.00 37，750，000.00
USD 740，000.00 8.30 6，142，000.00 740，000.00 8.28 6，126，904.00
信用 RMB 1，500，000.00 1，500，000.00
48，842，000.00 45，376，904.00
898，950，381.02 896，050，678.56
18.预收帐款
预收帐款1998年6月30日的余额为人民币45，032，572.28元。
截至1998年6月30日，本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
19.其他应付款
其他应付款1998年6月30日的余额为人民币393，967，471.60元。
截至1998年6月30日止，本公司应付深圳市莱英达集团有限责任公司款项123，
458，048.32元。
20.未交税金
1998—6—30 1997—12—31
增值税 (41，984.70) (2，327，685.04)
营业税 1，230，528.51 846，937.37
城市维护建设税 24，743.84 22，358.95
所得税 4，827，001.80 1，804，887.42
其他税项 10，674.17 84，889.76
6，050，963.62 431，388.46
21.预提费用
类别及项目 1998—6—30 1997—12—31
利息 3，821，616.52 3，538，793.40
加工费 3，142，888.13 621，030.68
运输费 — 1，150，000.00
会务费 — 435，436.50
效益工资 265，750.00 256，374.14
租赁费 70，790.00 —
其他 292，586.16 863，638.00
7，593，630.81 6，865，272.72
22.股本
1998—6—30 1997—12—31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 208，560，000.00 208，560，000.00
其中：
国家拥有股份 191，400，000.00 191，400，000.00
境内法人持有股份 17，160，000.00 17，160，000.00
尚未流通股份合计 208，560，000.00 208，560，000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 40，260，000.00 40，260，000.00
普通股
2.境内上市的外资股 39，600，000.00 39，600，000.00
已流通股份合计 79，860，000.00 79，860，000.00
三、股份总额 288，420，000.00 288，420，000.00
23.资本公积
1998—6—30 1997—12—31
期初余额 291，264，677.33 285，605，781.14
本期增加数： 5，532，539.15 5，658，896.19
其中：法定财产评估增值5，532，539.15 3，529，715.63
本期减少数： — —
期末余额 296，797，216.48 291，264，677.33
24.盈余公积
1998－6－30 1997－12－31
期初余额 114，671，186.76 112，703，695.51
本期增加数： 6，501，561.63
其中：1.利润分配
a.法定盈余公积 4，334，374.42
b.公益金 2，167，187.21
本期减少数： 864，952.24 4，534，070.38
期末余额 113，806，234.52 114，671，186.76
25.未分配利润
1998－6－30
期初余额 (51，021，059.97)
本期合并净利润 (148，551，560.05)
其中：利润分配
1.提取法定盈余公积 —
2.提取任意盈余公积 —
3.提取法定公益金 —
4.外商投资企业提取职工福利 —
与奖励基金
预分股利
期末余额 (199，572，620.02)
26.主营业务收入
1998.1－6 1997.1－6
商品销售收入 130，946，676.82 63，298，948.72
产品销售收入 340，827，104.62 274，496，669.14
房地产销售收入 4，816，129.83 845，369.17
餐饮服务业收入 2，341，893.74 2，800，596.58
478，931，805.01 341，441，583.61
营业收入比同期增加40.27％， 系深圳新世纪科技饮水有限公司本期销售成本
增长所致。
27.主营业务成本
1998.1－6 1997.1－6
商品销售收入 121，918，021.63 56，574，479.67
产品销售收入 281，336，730.51 271，151，535.38
房地产销售收入 3，375，122.23 100，399.73
餐饮服务业收入 1，225，589.38 1，572，267.60
407，855，463.75 275，398，682.38
营业成本比同期增加48.10％， 系深圳新世纪科技饮水有限公司本期销售成本
增长所致。
28.其他业务利润
1998.1－6
材料销售收入 58，668.57
租金收入 791，451.31
物业管理收入 170，011.19
其他 (365，999.01)
654，132.06
29.财务费用
1998.1－6
利息支出 60，723，858.25
减：利息收入 9，904，574.42
减：汇兑损益 362，949.06
其他 875，175.93
51，331，510.70
30.投资收益
1998.1－6 其他投资收益
权益法 减值准备 成本法 合计
长期投资 (14，268，258.92) (11，242，500.00) 868，924.77 (24，641，834.15)
投资收益比同期减少61，561，263.35元主要是(1)联营企业特别是深圳中华自
行车(集团)股份有限公司发生巨额亏损所致，(2) 本期因会计政策变化计提长期投
资减值准备11，242，500.00元。
31.营业外收入
1998.1－6
处理固定资产收益 51，563.03
罚款收入 5，200.00
地产地销销项税额转入 10，547，311.23
无须偿还的应付帐款 542，137.03
其他 175，211.81
11，321，423.10
32.营业外支出
1998.1－6
处理固定资产损失 9，006.01
罚款支出 1，737.10
地产地销货物进项税额 7，755，595.58
其他 588，639.99
8，354，978.68
33.少数股东权益
1998－6－30 1997－12－31
深圳市莱英达计时工业有限公司工会 2，160，365.68 2，407，080.77
深圳市莱英达集团股份有限公司工会 9，106，074.21 8，513，565.44
深圳市新世纪饮水有限公司工会 9，106，074.22 8，513，565.43
日新香港公司 (1，616，261.83) (1，035，977.43)
上海九州房地产公司 3，000，000.00 3，000，000.00
深圳英特实业公司 13，500，000.00 13，500，000.00
深圳市莱英达工贸有限公司工会 — 3，946，512.66
威海经济开发区凯撒王俱乐部私方股东 — 2，064，214.56
35，256，252.28 40，908，961.43
五、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
工业 274，496，669.14 342，405，102.31 217，151，535.38 281，336，730.51 57，345，133.76 61，068，371.80
对外贸易 63，298，948.72 129，368，679.13 56，574，479.67 121，918，021.63 6，724，469.05 7，450，657.50
其他 3，645，965.75 7，158，023.57 1，672，667.33 4，600，711.61 1，973，298.42 2，557，311.96
341，441，583.61 478，931，805.01 275，398，682.83 407，855，463.75 66，042，901.23 71，076，341.26
关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
深圳市莱英达集 深圳市 投资管理 本公司控股股东 国有独资公司 范惠明
团有限责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳市莱英达集团 586，489，000.00 — — 586，489，000.00
有限责任公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
1998.1.1 本期增加 本期减少 1998—6—30
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
深圳市莱英达集团 191，400，000.00 66.40 — — 191，400，000.00 66.40
有限责任公司
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 联营公司
深圳宇达进出口公司 股东之子公司
深圳兴达工贸有限公司 股东之子公司
深圳嘉年实业股份有限公司 联营公司
深圳市莱英达保税贸易有限公司 联营公司
莱英达南昌食品厂 子公司之联营公司
深圳南北工业联合公司 联营公司
深圳天泰化工有限公司 联营公司
深圳金威啤酒有限公司 联营公司
深圳太阳管道有限公司 联营公司
深圳美特容器有限公司 联营公司
深圳凯英液晶器件有限公司 子公司之联营公司
深圳市伟通贸易发展公司 联营公司
深圳市安吉尔电器有限公司 与子公司同一董事长
深圳市宇达仓储贸易公司 股东之子公司
中国有色金属(深圳)财务有限公司 股东之一
沈阳莱英达阀门有限公司 股东之子公司
四平莱英达建新涂料有限公司 股东之子公司
深圳市轻工进出口公司 子公司
深圳市坚达机械有限公司 联营公司
深圳粤深轻工贸易公司 联营公司
深圳市东方企业有限公司 股东之子公司
深圳高科达电子有限公司 联营公司
深圳嘉旅宾馆 联营公司
东莞市深联造纸有限公司 子公司之联营公司
深圳市豪君投资有限公司 子公司之联营公司
深圳市搪瓷企业有限公司 联营公司
深圳银珠塑料制品有限公司 联营公司
深圳光华中空玻璃有限公司 联营公司
深圳安美时钟表有限公司 联营公司
深圳东湘电子实业有限公司 联营公司
莱英达物业管理公司 子公司
美国兴华公司 子公司之联营公司
深圳市莱英达工贸有限公司 子公司
(5)关联方应收应付款项余额
企业名称 1998—6—30 1997—12—31
金额 占该帐项％ 金额 占该帐项％
其他应收款
其中：
深圳中华自行车(集团)股 30，490，260.06 4.04 24，646，872.83 3.92
份有限公司
深圳宇达进出口公司 37，689，075.97 5.00 45，855，344.42 7.29
深圳兴达工贸有限公司 20，188，948.53 2.68 20,100,022.83 3.20
深圳嘉年实业股份 1，226，526.71 0.16
有限公司
深圳市莱英达保税贸易 3，357，775.26 0.45 3，157，775.26 0.50
有限公司
深圳市化工塑料实业公司 47，160，849.97 6.25 47，160，849.97 7.50
深圳南北工业联合公司 17，354.17 0 17，354.17
深圳天泰化工有限公司 2，963，559.83 0.39 3，313，559.91 0.53
深圳金威啤酒有限公司 22，162，601.17 2.94 37，015，617.42 5.89
深圳太阳管道有限公司 12，526，179.80 1.66 19，853，759.65 3.16
深圳美特容器有限公司 532，598.58 0.07 532，598.58 0.08
深圳凯英液晶器件 2，156，799.42 0.29 2，156，799.42 0.34
有限公司
深圳市伟通贸易发展公司 6，082，831.86 0.81 7，721，187.10 1.23
深圳市宇达仓储贸易公司 574，052.57 0.08 1，367，215.52 0.22
沈阳莱英达阀门有限公司 20，096，678.67 2.66 18，000，000.00 2.86
四平莱英达建新涂料 3，653，993.68 0.48 4，166，836.33 0.66
有限公司
深圳市坚达机械有限公司 120，801.94 0.02 120，801.94 0.02
深圳市粤深轻工贸易公司 736，202.39 0.10 15，793，453.51 2.51
深圳市莱英达工贸 1，258，534.14 0.17 —
有限公司
212，995，624.72 28.23 250，980，048.86 39.91
其他应付款：
其中：
深圳嘉旅宾馆 508，127.78 0.13 1，668，877.15 0.71
深圳市莱英达集团有限责
任公司 123，458，048.32 30.76 50，265，390.19 21.45
深圳市东方企业有限公司 114，043.86 0.03
深圳高科达电子有限公司 55，407.18 0.01
深圳市轻工进出口公司 610，816.04 0.15
深圳市豪君投资有限公司 11，886，772.20 2.96
136，633，215.38 34.04 51，934，267.34 22.16
(6)借款
企业名称 1998—6—30 1997—12—31 平均 1998年1—6月
原币 折合人民币 原币 折合人民币 年利率 支付利息额
中国有色金属(深圳) RMB28，000，000.00 28，000，000.00 28，000，000.00 28，000，000.00 13.044％ 1，826，160.00
财务有限公司 USD 740，000.00 6，142，000.00 740，000.00 6，142，000.00 12.00％ 368，520.00
34，142，000.00 34，142，000.00 2，194，680.00
(7)贷款
企业名称 1998—6—30 1997—12—31 平均年 1998年1—6月
原币 折合人民币 原币 折合人民币 利率(％) 支付利息额
深圳市轻工进 RMB 3，000，000.00 3，000，000.00 RMB 3，000，000.00 3，000，000.00 — ＊1
出口公司
深圳中华自行 USD350，000.00 2，905，000.00 USD350，000.00 2，905，000.00 12.14 2，394，221.64＊2
车(集团)股份 RMB29，000，000.00 29，000，000.00 RMB29，000，000.00 29，000，000.00 ＊1
有限公司
深圳宇达进出 HKD2，000，000.00 2，140，000.00 HKD2，000，000.00 2，140，000.00 12.14 1，386，698.93＊2
口公司 RMB10，130，000.00 10，130，000.00 RMB10，130，000.00 10，130，000.00 13.08 662，502.00＊2
深圳天泰化工 RMB305，000.00 350，000.00 RMB305，000.00 350，000.00 ＊1
有限公司
深圳太阳管道 USD586，164.31 4，865，163.77 USD586，164.31 4，865，163.77 12.14 487，375.27＊2
有限公司 RMB2，650，000.00 2，650，000.00 RMB2，650，000.00 2，650，000.00 13.08 173，310.00＊2
深圳市伟通贸 RMB1，650，000.00 1，650，000.00 RMB1，650，000.00 1，650，000.00 ＊1
易发展公司
深圳市宇达仓 RMB900，000.00 900，000.00 RMB900，000.00 900，000.00 13.08 106，837.05＊2
储贸易公司
沈阳莱英达阀 RMB19，000，000.00 19，000，000.00 RMB16，000，000.00 16，000，000.00 13.08 2，596，678.67＊2
门有限公司
四平莱英达建 RMB4，000，000.00 4，000，000.00 RMB4，000，000.00 4，000，000.00 13.08 487，157.357＊2
新涂料有限公司
深圳粤深轻工 USD165，099.50 1，370，325.85 USD165，099.50 1，370，325.85 ＊1
贸易公司 RMB14，259，330.48 14，259，330.48 RMB14，259，330.48 14，259，330.48 ＊1
深圳市东方企业 RMB15，000，000.00 15，000，000.00 RMB3，000，000.00 3，000，000.00 13.08 702，473.18＊2
业有限公司
深圳高科达 USD157，858.60 1，310，226.38 USD157，858.60 1，310，226.38 12.14 79，530.74＊2
电子有限公司
深圳市莱英达
集团有限公司 1HKD12，000，000.00 12，840，000.00 1HKD12，000，000.00 12，840，000.00 12.14 1，522，199.44＊2
责任公司 USD400，000.00 3，320，000.00 USD400，000.00 3，320，000.00
RMB16，080，000.00 16，080，000.00 RMB16，080，000.00 16，080，000.00 13.08 1，051，632.00＊2
144，710，046.48 129，770，046.48
＊1该等贷款未计收利息
＊2贷款率系按季确认，人民币贷款利率即按上一季度平均借款成本加0.5％确
认，外币贷款利率即按上一季度美元、港币平均借款成本加0.5％确认。 该等贷款
利息均已从企业结算中心存款中扣除。
(8)担保
a.关联公司为本公司贷款提供明细如下：
原币
美元 人民币 折合人民币
深圳市中华自行车(集 1，740，000.00 26，100，000.00 40，542，000.00
团)股份有限公司
深圳市莱英达有限责任 7，000，000.00 — 58，100，000.00
公司
8，740，000.00 26，100，000.00 98，642，000.00
b.本公司为关联公司贷款提供担保明细如下：
原币
美元 港币 人民币 折合人民币
深圳市中华自行车(集团) 100，218，000.00 8，000，000.00 142，600，000.00 982，969，400.00
股份有限公司
深圳嘉年实业股份 — 28，600，000.00 47，500，000.00 78，102，000.00
有限公司
深圳市莱英达保税贸易 650，000.00 5，500，000.00 10，895，000.00
有限公司
深圳太阳管道有限公司 5，000，000.00 10，000，000.00 51，500，000.00
深圳美特容器有限公司 — 2，000，000.00 2，000，000.00
105，868，000.00 36，600，000.00 207，600，000.00 1，125，466，400.00
(9)销货
深圳新世纪饮水科技有限公司向深圳市安吉尔电器有限公司销售产品284.632
.477.95元，占该公司销货总额95％。
七、现金流量表附注
1.由于会计报表合并范围发生变化，本公司之两家子公司会计报表本期未予合
并，其期初基本情况如下：
项目 金额
现金及现金等价物 1，227，172.00
非现金资产
存货 2，208，537.88
固定资产 24，613，607.52
长期投资 24，753.00
其他资产 36，589，041.17
非现金负债
短期借款 16，930，000.00
应付帐款 615，100.38
预付帐款 927，361.32
其他应付款 11，454，127.21
其他负债 6，258，958.06
2.现金及现金等价物期初余额中未包含期末未予合并的两家公司期初现金及现
金等价物金额。
八、或有损失
本公司之联营公司深圳太阳管道有限公司本期未经审计的会计报表显示，该公
司1998年6月30日净资产为人民币(3，752，739.95)元， 已确知应调减净资产的潜
亏计人民币26，908，524.10元，本公司为该公司提供了计美元5，000，000.00 元
及人民币5，000，000.00元的货款担保。
九、或有负债
截至1998年6月30日止，本公司为关联公司提供人民币207，600，000.00 元、
美元105，868，000.00元、港币36，600，000.00元，折人民币计1，125， 466 ，
400.00元的贷款担保；为其他公司提供人民币313，010，000.00元、美元3，984，
000.00元、港币81，400，000.00元，折人民币计434，175，200.00元的贷款担保。
本公司对外提供担保总金额折合人民币计，559，641，600.00元。
截至1998年6月30日止，本公司为关联公司提供人民币207，600，000.00 元、
美元105，868，000.00元、港币36，600，000.00元，折人民币计1，125， 466 ，
400.00元的贷款担保；为其他公司提供人民币313，010，000.00元、美元3，984，
000.00元、港元81，400，000.00元，折人民币计434，175，200.00元的贷款担保。
本公司对外提供担保总金额折合人民币计，559，641，600.00元。
十、重要事项说明
1.本公司与惠阳锦惠房地产公司发生经济往来，至本期末，该公司仍欠本公司
项计人民币64，030，327.53元，并为欠款提供评估值为人民币107，116，000. 00
元的房产权作为抵押，本公司董事会确信此款项能够收回。
2.本公司与泰国贤成两合公司发生业务往来形成了美元3，284，940.00元的债
权，并拥有贤成大厦1966.52平方米写字楼抵押权，后涉及诉讼， 现经终审判决，
本公司拥有的美元3，284，940.00元的债权及贤成大厦1966.52 平方米写字楼的抵
押权依然存在。
3.如附注六(8)b1所述，本公司对深圳中华自行车(集团) 股份有限公司提供贷
款担保，截至1998年6月30日止，担保总额折合人民币982，969，400.00元。 1998
年5月8日，因深圳中华自行车(集团)股份有限公司未清偿到期债务，本公司承担连
带责任，共为其支付款项计人民币29，381，629.28元。
4.如附注四.4所述，本期对该等应收款项计人民币176，210，000.00元计提特
殊项目坏帐准备人民币81，630，000.00元， 本公司董事会确信该等应收款中未计
提坏帐的部分能够收回。
十一、上年会计报表调整
本公司董事会根据会计师事务所对本公司上年度会计报表的保留意见和已取得
的有关资料，决定对上年度会计报表作如下调整：
(1)根据联营公司—深圳中华自行车(集团)股份有限公司1997 年度已审会计报
表进行权益法调整，调减上年度利润计人民币46，518，790.13元。
(2)根据联营公司—深圳市太阳管道有限公司1997 年度已审会计报表的审计意
见进行权益法调整，调减上年度利润计人民币2，851，535.42元。
(3) 本公司原将对上海三个房地产项目公司的投资及工程借款在在建工程中核
算，现将三个项目公司的会计报表纳入合并范围，并将按在建工程中投资额资本化
的利息冲销，调减以前年度利润计人民币53，585，130.20元。
(4) 本公司的原联营公司—深圳光大木材有限公司分摊给本公司其在 1991 —
1994年度发生的应由本公司承担的费用计人民币8，186，472，72元， 调减以前年
度利润计人民币8，186，472.72元。
(5)本公司将尚未收到的大连国际游艇俱乐部在1995 年宣告分给本公司的红利
计人民币5，153，000.00元冲销，调减以前年度利润计人民币5，153，000.00元。
(6)根据深圳市中级人民法院(1996)深中法经三字第027—2号民事裁定书裁定：
深圳市化工塑料实业公司的破产程序已终结。本公司将因该公司破产产生的投资损
失10，404，239.58元及坏帐损失9，684，000.00元，合计20，088，239.58元，予
以转销，调减以前年度利润20，088，239.58元。
由于上述调整，共调减本公司以前年度利润计人民币136，383，168.05元。
十二、财务承诺
截至1998年6月30日止，本公司无任何重大财务承诺。
十三、期后事项
1.1998年4月22日，本公司拥有70 ％权益的子公司——深圳新世纪饮水科技有
限公司董事会作出决议并经全体股东同意，增加注册资本，向股东按1∶0.3725 的
比例扩股，本公司董事会决定放弃认缴本次应缴出资额，此次股权变更自 1998年7
月1日起生效，深圳新世纪饮水科技有限公司注册资本从原来的2，000 万元人民币
增加到2，745万元人民币，相关的变更登记手续于1998年7月8日已办理完毕，本公
司持股比例由70％下降为51％。
2.1998年5月，本公司董事会决议并经主管部门同意， 与广东省惠来县万汕实
业有限公司签定《股权转让协议书》，将本公司持有的对深圳市莱英达工贸有限公
司80％股权中的48％股权以该公司1997年7月31日经评估后的净资产为依据， 作价
人民币1，400万元转让给广东省惠来县万汕实业有限公司，相应的股权转让手续尚
未办理完毕。股权转让后，本公司对深圳市莱英达工贸公司的股权比例由80％下降
为32％。
十四、结帐日后帐项
1998年6月30日后任何期间， 本公司及其附属公司概无编制任何业经审计之帐
项。
七、备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
(四)公司章程。
深圳市莱英达集团股份有限公司
1998年8月29日
股票代码:0030 公司简称:莱英达
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
减:折扣与折让
一、主营业务收入 478,931,805.01 341,441,583.61
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 407,855,463.75 275,398,682.38
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 607,877.72 321,057.36
二、主营业务利润 70,468,463.54 65,721,843.87
加：其他业务利润 654,132.06 5,115,072.94
减：存货跌价损失
营业费用 29,839,936.39 25,559,716.28
销售费用
管理费用 98,980,773.07 30,476,177.12
财务费用 51,331,510.70 32,412,398.58
三、营业利润 -109,029,624.56 -17,611,375.17
加：投资收益 -24,641,834.15 36,919,429.20
补贴收入
营业外收入 11,321,423.10 8,648,880.28
减：营业外支出 8,354,978.68 6,335,780.54
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -130,705,014.29 21,621,153.77
减：所得税 4,806,865.60 2,995,337.96
减：少数股东权益 7,285,867.85 4,858,331.50
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 -142,797,747.74 13,767,484.31
加：年初未分配利润
盈余公积转入数
六、可分配利润
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润
股票代码:0030 公司简称:莱英达
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 114,032,539.45 153,830,795.33
短期投资 114,500.00 194,900.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收帐款 86,908,991.77 68,043,983.79
减：坏帐准备 90,374,539.32 9,179,981.32
应收股利 1,624,999.99
应收帐款净额 -3,465,547.55 58,864,002.47
应收利息
预付货款 60,352,275.58 35,791,670.31
其他应收款 754,486,789.13 628,892,229.49
待摊费用 7,641,948.37 2,175,626.78
存货 428,496,165.95 425,381,067.43
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失 852,476.03 2,234,651.39
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,373,745,741.18 1,312,254,817.51
长期投资：
长期股权投资 549,757,056.28 536,341,173.54
长期债权投资 30,000.00 11,103.00
减：长期投资减值准备 11,242,500.00
长期投资净额 538,544,556.28 536,352,276.54
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 549,787,056.28 536,352,276.54
固定资产：
固定资产原价 153,900,586.41 195,914,353.74
减：累计折旧 60,157,684.82 74,092,503.20
固定资产净值 93,742,901.59 121,821,850.54
工程物资
在建工程 10,814,796.62 10,752,766.62
固定资产清理
待处理固定资产净损失 21,141,575.72 27,454,863.14
固定资产合计 125,699,273.93 160,029,480.30
无形资产及递延资产合计：
无形资产 1,809,760.14 1,692,147.59
开办费 3,231,682.81 6,806,487.89
长期待摊费用 3,049,222.42 3,134,290.39
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 8,090,665.37 11,632,925.87
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,046,080,236.76 2,020,269,500.22
流动负债：
短期借款 898,950,381.02 896,050,678.56
应付票据 28,465,113.53 33,977,265.89
应付帐款 112,013,188.14 80,293,111.11
预收货款 45,032,572.28 43,265,961.86
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 11,241,243.13 10,889,729.17
未付股利 1,664,957.72
未交税金 6,050,963.62 431,388.46
其他未交款 4,637.27 16,762.79
其他应付款 393,967,471.60 263,318,756.60
应付工资 635,182.07 916,807.51
预提费用 7,593,630.81 6,865,272.72
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 1,505,619,341.19 1,336,025,734.67
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,505,619,341.19 1,336,025,734.67
少数股东权益(合并报表填列) 35,256,252.28 40,908,961.43
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 288,420,000.00 288,420,000.00
资本公积 296,797,216.48 291,264,677.33
盈余公积 113,806,234.52 114,671,186.76
其中：公益金 8,571,537.17 8,571,537.17
未分配利润 -193,818,807.71 -51,021,059.97
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 505,204,643.29 643,334,804.12
所有者权益合计
负债及股东权益总计 2,046,080,236.76 2,020,269,500.22
股票代码:0030 公司简称:莱英达
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 461,718,894.53
收取的租金 1,471,282.08
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 61,958,252.92
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 525,148,429.53
购买商品、接受劳务支付的现金 402,425,750.28
经营租赁所支付的现金 63,250.00
支付给职工以及为职工支付的现金 9,082,203.37
支付的增值税款源 69,171,227.91
支付的所得税款 1,968,875.30
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 708,273.65
支付的其他与经营活动有关的现金 75,626,937.23
现金流出小计 559,046,517.74
经营活动产生的现金流量净额 -33,898,088.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 50,000.00
分得股利或利润所收到的现金 9,206,871.45
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,439,957.83
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10,696,829.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,615,021.51
权益性投资所支付的现金 3,001,193.71
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,616,215.22
投资活动产生的现金流动净额 4,080,614.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 12,758,353.78
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 55,638,602.46
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 68,396,956.24
偿还债务所支付的现金 10,833,900.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2,435,728.79
偿付利息所支付的现金 64,841,748.24
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 629,300.00
现金流出小计 78,740,687.03
筹资活动产生的现金流量净额 -10,343,730.79
四、汇率变动对现金的影响 362,949.06
五、现金及现金等价物净增加额 -39,798,255.88
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -142,797,747.74
加:少数股东本数收益(合并报表填列) 7,285,867.85
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 82,056,563.60
固定资产折旧 3,530,062.84
无形资产摊销 297,443.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -22,369.26
固定资产报废损失 28,059.38
财务费用 64,347,008.43
投资损失（减：收益） 24,641,834.15
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,323,636.40
经营性应收项目的减少（减：增加） -120,316,917.86
经营性应付项目的增加（减：减少） 52,996,950.41
增值税增加净额（减：减少） -621,207.53
其他
经营活动产生的现金净额 -33,898,088.21
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 114,032,539.45
减：货币资金的期初余额 153,830,795.33
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,798,255.88