山东九发食用菌股份有限公司股票上市公告书
  日期：1998.07.01 08:00 http://www.stock2000.com.cn 中天网

 

    重要提示



    本公司董事会保证本上市公告书的内容真实、完整、准确，如有不实或遗漏之处，当负由此而引起的一切责任。



    上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。



    本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本公告书中未涉及的有关内容请投资者查阅1998年6月4日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的招股说明书概要。



    上市推荐人：广东证券公司



    海南港澳国际信托投资有限公司



    总股本：11900万股可流通股本：3200万股



    本次上市流通股本：2880万股



    股票简称：九发股份股票代码：600180



    上市地：上海证券交易所上市时间：1998年7月3日



    股权登记机构：上海证券中央登记结算公司



    一、绪言



    本上市公告书是依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》等国家有关法律、法规文件的规定而编制。



    经中国证券监督管理委员会证监发字［1998］147号和证监发字［1998］148号文件批准，本公司已向社会公开发行社会公众股3200万股，每股面值1．00元，发行价5．20元。经上海证券交易所（上证上字［1998］第042号文）审核同意，本公司股票将于1998年7月3日（星期五）在上海证券交易所上市挂牌交易。本公司总股本为11900万股，本次上市流通的股票共2880万股，另公司320万股公司职工股占用本次发行额度发行，并将于本次社会公众股上市交易之日起期满半年后上市。



    本公司董事会已批准本上市公告书，并确信本公告书所载资料不存在任何重大遗漏或者误导和虚假成份，并对其真实性、准确性和完整性负个别的及连带的责任，本上市公告书的内容由本公司董事会负责解释。



    二、公司概况



    1、本公司简介



    （1）概况



    公司名称：山东九发食用菌股份有限公司



    英文名称：SHANDONGJIUFAEDIBLEFUNGUSCO．，LTD．



    注册地址：山东省烟台市南大街248号



    注册资本：11900万元



    法定代表人：蒋绍庆



    联系电话：0535－4622311、4622101



    成立日期：1998年6月25日



    本公司所属行业：农业



    （2）经营范围



    食用菌菌种的培育、食用菌产品的养殖、加工、销售，包装物料的生产和销售。



    2、本公司历史沿革



    本公司是经山东省人民政府鲁政字〖1998〗90号文批准，由山东九发集团公司作为主发起人，对其属下的烟台九发食用菌有限公司进行股份制改造，并联合中国乡镇企业总公司共同发起，以募集设立方式组建的股份有限公司。其中：山东九发集团公司投入净资产107973049．87元，按65．58％折股比例折成7080万股，占本公司成立后总股本的59．50％；乡企总公司投入实物资产和现金24699105．41元，折成1620万股，折股比例为65．58％，占本公司成立后总股本的13．61％。合计发起人股总数为8700万股。在此基础上，1998年6月8日，本公司公开发行社会公众股3200万股（其中公司职工股320万股），每股面值1．00元，发行价5．20元。发行后，本公司总股本达11900万股。



    1998年6月23日，本公司在山东烟台市召开创立大会暨第一届股东大会。



    1998年6月25日，本公司在山东省工商行政管理局完成工商登记注册，正式成立。



    三、股票发行及承销



    （一）股票公开发行：



    社会公众股发行数量3200万股



    其中：公司职工股320万股



    发行价格5．20元



    募集资金总额16640万元



    发行方式上网定价



    配售比例0．2178％



    配售户数28799



    持1000股以上的户数28799



    发行费用总额800万元



    发行市盈率15倍



    （二）股票承销：



    本次公开发行为超额认购，故无余额由承销团包销。



    （三）验资报告



    （1）由山东烟台会计师事务所出具的验资报告烟会验字［1998］32号摘录如下：



    山东九发食用菌股份有限公司（筹）：



    我们接受委托，对山东九发食用菌股份有限公司（筹）截止1998年6月16日的社会公众股股本金到位情况进行验证。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，实施了必要的审验程序。山东九发食用菌股份有限公司（筹）的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保证资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。



    山东九发食用菌股份有限公司（筹）申请的注册资本为11，900万元，其中：国有法人股7080万元，法人股1620万元，社会公众股3200万元（包括公司职工股320万元）。国有法人股、法人股已经山东烟台会计师事务所烟会验字〖1998〗28号文验证到位。根据我们的审验，截止1998年6月16日，山东九发食用菌股份有限公司（筹）已收到社会公众及公司职工投入的资本15，840万元，其中：投入股本3200万元，资本公积12，640万元。与此相关的资产15，840万元，全部为货币资金。



    山东烟台会计师事务所中国注册会计师：赵永兰



    中国·烟台中国注册会计师：孙祥祚



    一九九八年六月十六日



    （2）募集资金的入帐时间：1998年6月16日



    （3）入帐金额：RMB160，883，840元



    （4）入户帐号：26304981



    （5）开户银行：中国建设银行烟台市牟平区支行



    四、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况



    1、经1998年6月23日召开的公司创立大会暨第一次股东大会选举产生的本公司董事、监事及高级管理人员简历如下：



    董事长：蒋绍庆先生，45岁，大学专科文化，高级经济师，山东省优秀企业家，历任厂长，经理，总公司经理，现任九发集团法定代表人，党委书记，中国农学会食用菌分会第一届副主任委员，理事会副理事长，中国科联经济发展研究中心研究员。



    副董事长：甄少华先生，41岁，大学本科，高级工程师，历任乡企总公司金属部副经理，经理，副总经理，现任乡企总公司总经理。



    董事、总裁：王洪清先生，47岁，高中学历，会计师，历任财务科副科长，科长，九发集团公司副总经理，总经理，党委副书记。



    董事：王雁群先生，42岁，大学本科文化，高级政工师，历任农业部人劳司副处长，处长，乡企总公司主任，现任乡企总公司副总经理。



    董事、副总裁：于振河先生，56岁，大学本科文化，工程师，历任牟平化工厂技术员、副厂长、党委书记，牟平磷肥厂党支部书记，牟平化工局局长、党委书记，牟平区经济委员会副主任，现任九发益康保健品厂厂长。



    董事、财务总监：徐复生先生，57岁，大学文化程度，高级会计师，历任烟台机床附件厂统计员，财务科副科长、科长、副总会计师、会计师。



    董事、副总裁：宫云科先生，国际关系与世界经济研究生，高级政工师，历任烟台市委办公室秘书，烟台外经贸公司部经理，烟台市工艺进出口公司总经理。



    董事：姜培兴先生，30岁，工商管理硕士、工程师，历任九发食用菌有限公司生产部副部长、副总经理。



    董事：赵平先生，45岁，博士，现为清华大学企业管理系系主任、教授。



    董事、副总裁：姜海林先生，36岁，大学专科文化，经济师，历任车间副主任，主任，九发集团公司办公室主任，厂长，九发食用菌有限公司总经理、党委副书记。



    董事会秘书：徐波先生，31岁，大学专科文化，经济师，历任九发集团公司办公室副主任，主任，总经理助理。



    监事会主席：孙鲁泉先生，39岁，中国建设银行牟平区支行行长，经济师。



    监事：姜佩歧先生，24岁，大学专科文化，助理经济师，历任九发集团公司职员、秘书，九发食用菌股份有限公司秘书。



    监事：王立峰先生，45岁，大学专科文化，工程师、政工师，历任卫东汽车修配厂技术员、生产调度员、工会干事、厂长，延寿



    纺织厂副书记、工会主席，九发食用菌有限公司工会主席。



    2、公司董事、监事和高级管理人员持股情况如下：



    姓名持股数（股）持股比例（‰）



    董事长蒋绍庆300000．25



    副董事长甄少华00



    董事、总裁王洪清200000．17



    董事王雁群00



    董事、副总裁于振河38000．03



    董事、财务总监许复生00



    董事、副总裁宫云科00



    董事姜培兴150000．13



    董事赵平00



    董事、副总裁姜海林150000．13



    董事会秘书徐波150000．13



    监事会主席孙鲁泉00



    监事姜佩歧49000．04



    监事王立峰49000．04



    合计1086000．91



    本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票10．86万股。占本公司总股本的0．91‰，其持有股份按照《中华人民共和国公司法》的规定在任职期间不得转让。



    五、公司设立



    1998年6月23日，本公司在山东烟台市召开创立大会，会议通过了《关于设立山东九发食用菌股份有限公司的决议》及《关于山东九发食用菌股份有限公司在上海证券交易所挂牌交易的决议》等有关事项。



    1997年6月25日，本公司在山东省工商行政管理局办理了工商登记注册，注册资本11900万元，注册地址：烟台市南大街248号，营业执照注册号：3700001801150－1



    六、关联企业及关联交易



    1、集团公司作为本公司的发起人之一，认购本公司股份总额59．50％的股份，是本公司的绝对控股股东，将会对本公司的决策产生较大的影响。集团公司已出具承诺书明确承诺，集团公司包括其所属的子公司、子企业将不从事与本公司业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。本公司成立后，本公司与集团公司将不存在任何相同或相近的业务



    2、由于本公司属于集团公司的控股子公司，本公司与集团公司控股或全资拥有的烟台阿撒尼钢制品有限公司、烟台牟平区九龙建筑安装工程公司、烟台市牟平区九龙运输公司、烟台牟平区九龙纸箱厂、烟台市牟平区九龙管件厂、烟台市牟平区九龙实业总公司铸钢厂等子公司、子企业构成关联关系。



    3、本公司与集团公司及其全资子企业九龙纸箱厂，在提供综合服务、土地、设备租赁等方面存在着关联交易。



    九龙纸箱厂通过设备租赁协议将其部分纸箱生产设备租赁给烟台九发食用菌有限公司，本公司将依法继续履行该租赁协议。经北京市观韬律师事务所审查，该租赁协议体现了平等互利、等价有偿的原则，不存在损害本公司股东权益的情况。



    由于历史原因，本公司成立后，在生产和生活等方面仍将有赖于集团公司提供相应服务，并因此而发生关联交易。鉴于此，集团公司与本公司经协商一致已订立了《综合服务协议》和《土地租赁协议》，对协议双方权利义务及关联交易的基本原则作了约定。



    双方签订的有关合同如下表：



    合同签署方标的期限价格与付款



    土地租集团公司与牟平区国土局国用（97）第1997．11．8－年租金140384



    赁合同股份公司3650号、第3651号《国有土2047．11．8元，每年支付一次



    地使用证》项下140384．02平



    方米50年的土地使用权。



    综合服集团公司与集团公司向股份公司提供的1998．4．28－根据国家和市



    务协议股份公司综合服务2008．4．28场定价支付服



    务费，



    每年支付一次



    设备租烟台市牟平区租赁纸箱厂第一车间的现有1996．11．25－年租赁费15．2



    赁协议九龙纸箱厂与的生产设备2006．11．25万元，每年交付



    股份公司日期11月25日



    七、股本结构及大股东持股情况



    1、本公司股本结构为：



    股本性质股本数量（万股）占总股本比例（％）



    发起人股870073．11



    其中：集团公司708059．50



    乡企总公司162013．61



    社会公众股320026．89



    其中：公司职工股3202．69



    股本总额11900100



    2、前10名股东所持股数及比例：



    序号股东名称持股数量占总股本



    （万股）比例（％）



    1山东九发集团公司708059．50



    2中国乡镇企业总公司162013．61



    3蒋绍庆30．025



    4王洪清20．017



    5姜培兴1．50．013



    5姜海林1．50．013



    5徐波1．50．013



    8姜佩歧0．490．004



    8王立峰0．490．004



    10于振河0．380．003



    八、公司财务会计资料



    以下财务资料全文引自山东烟台会计师事务所烟会审字［1998］32号审计报告。



    审计报告



    烟会审字〔1998〕32号



    山东九发食用菌股份有限公司筹委会：



    我们接受委托，审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年2月28日的资产负债表及1995年度、1996年度、1997年度、1998年1－2月的利润表和1997年度财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。



    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年2月28日的财务状况及1995年度、1996年度、1997年度、1998年1－2月的经营成果和1997年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。



    山东烟台会计师事务所中国注册会计师：赵永兰



    中国注册会计师：孙祥祚



    地址：中国·烟台报告日期：一九九八年四月二日



    资产负债表、利润表、财务状况变动表、资产负债表（备考）附后。



    山东九发食用菌股份有限公司财务报表注释



    一、公司基本情况



    山东九发食用菌股份有限公司（以下简称“公司”）系根据中华人民共和国农业部、农财函〔1997〕14号文《关于下达山东九发食用菌股份有限公司发行A种股票规范的通知》，拟由山东九发集团公司和中国乡镇企业总公司共同发起，采取募集方式设立的股份有限公司，公司法定地址：山东省烟台市芝罘区南大街248号。



    山东九发集团的前身是山东牟平九发实业总公司，1995年经山东省体改委批准成立。山东九发集团下辖14个全资子公司和1个合资企业。其中下属的烟台九发食用菌有限公司是中国最大的食用菌工厂化生产出口基地，拥有世界上最先进的食用菌生产设备、食用菌工厂化高产养殖技术和加工工艺，被山东省政府列为全省高新技术开发示范项目。产品销往美国、德国、意大利和日本等国。外销率达95％以上，并获得通行世界的绿色食用标志。集团公司将该公司生产食用菌产品的净资产99，531，438．67元投入股份公司。



    中国乡镇企业总公司是农业部全国乡镇企业局的直属大型经贸企业。1995年成为全国物资购销系统500强，企业信誉等级为AA级。总公司以部分固定资产、货币资金计21，082，882．00元投入股份公司。



    二、会计报表编制方法：



    本会计报表的编制基准，假设本公司依重组方案确立的现时结构自1995年1月1日至1998年2月28日（以下称有关期间）业已存在且无改变，假设股份公司整个有关期间已按独立法人主体编制会计报表。有关实物资产以实际被占用和被使用为界定原则，债权债务及其他负债以经营相关为界定原则，净资产以实际拨付和上交反映为变动数；利润表中的收入、成本、税金、费用等项目是以根据实际发生的经济业务在配比一致的基础上按权责发生制原则编制的。



    三、公司的主要会计政策



    1、会计制度



    公司重组前执行《工业企业会计制度》，设立后执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。本报告所载的会计报表是依据《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定进行变更和调整后编制的。



    2、会计期间



    公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。



    3、记帐原则及计价基础



    采用权责发生制原则记帐，以实际成本为计价基础。



    4、货币换算



    公司以人民币为记帐本位币，年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇市场中间汇价折合人民币入帐；月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差额列入“财务费用－汇兑损益”。



    5、坏帐处理



    采用备抵法，按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。



    6、存货计价方法



    1）存货分类为：原材料、产成品、在产品和低值易耗品。



    2）原材料按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。



    3）产成品及在产品包括直接材料、直接人工及制造费用，按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。



    4）低值易耗品采用领用时一次摊销法。



    7、固定资产及其折旧



    公司按使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具等标准确定为固定资产。固定资产按历史成本入帐，采用直线法计提折旧，并预计3－5％的残值，固定资产分类折旧率如下：



    类别使用年限（年）残值率（％）年折旧率（％）



    房屋建筑物30－4553．17－2．11



    专用设备10－1539．7－6．47



    运输工具7－10313．86－9．7



    8、在建工程的核算方法



    在建工程按实际成本核算，其实际成本包括直接建筑成本、外购待安装设备成本、设备安装费用及在建期间发生的应资本化的利息费用。工程完工并交付使用时转入固定资产。



    9、营业收入的确认



    营业收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到货款或取得索取价款的凭据时确认。



    10、税项



    （1）企业所得税



    1995年－1996年根据牟平县人民政府牟政函［1992］5号《关于烟台九发食用菌公司包干递增上交所得税请示的批复》，实行包干递增上交所得税的方法纳税。



    1997年、1998年1－2月根据财政部、国家税务总局财税字〖1997〗49号《关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》免征企业所得税。



    股份公司上市后，根据山东省人民政府鲁政字［1998］98号《关于山东九发食用菌股份有限公司（筹）所得税执行问题的批复》，企业所得税由税务部门按法定税率征收，实际税负超过15％的部分，由同级财政部门返还，返还部分列入企业净利润，用于企业发展，全体股东共同享有。



    （2）流转税及附加：



    增值税：



    根据烟台市牟平区国家税务局牟国税［1994］17号文批复，烟台九发食用菌有限公司养殖双孢菇属于自产自用农业产品，符合免税范围，免征增值税。对双孢菇制成罐头销售执行17％的税率，缴纳增值税。



    城市维护建设税：以实缴增值税的7％计算缴纳。



    教育费附加：以实缴增值税的3％计算缴纳。



    （3）农业特产税



    根据牟平县人民政府牟政函［1994］10号文批复，烟台九发食用菌有限公司只缴纳增值税，不缴纳农业特产税。



    11、利润分配



    公司设立后税后利润按10％提取法定公积金，按5％－10％提取法定公益金。法定公积金累计额为注册资本的50％以上可不再提取。法定公积金不足弥补上一年度公司亏损的，在提取法定公积金、公益金之前，应先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金和法定公益金后经股东代表大会决议，可提取任意公积金。公司税后利润在弥补亏损和提取法定公积金、法定公益金、任意公积金后所余利润按照股东持有的股份比例分配。



    上述公司利润分配方案经股东代表大会审定批准后实施。



    12、产品成本计算方法



    以产品为成本计算对象，核算其发出的直接材料、直接人工及制造费用。



    四、会计报表项目注释



    1、货币资金



    货币资金1998年2月28日为人民币19，839，035．67元，其中：



    项目金额



    现金584，440．83



    银行存款19，254，594．84



    合计19，839，035．67



    2、应收帐款



    截止1998年2月28日应收帐款余额为54，610，670．76元，按帐龄分析：



    帐龄期末余额占总额的比例（％）



    一年以内46，085，086．7684．39



    一年至二年8，185，094．0014．99



    三年以上340，490．000．62



    合计54，610，670．76100．00



    注：（1）近两年应收帐款增幅较大，主要是公司产品产量增加后，为促进销售，对外贸公司代理出口的产品销售价款的结算期由原来的30天延长到60天，个别的达到90天。



    （2）本帐户余额中没有应收与本公司有关联的公司款项。



    3、预付货款



    截止1998年2月28日预付货款余额为5，432，078．52元，主要是预付的材料款。按帐龄分析：



    帐龄期末余额占总额比例％



    一年以内4，098，254．0375．45



    一年至二年1，076，003．1519．81



    三年以上257，821．344．74



    合计5，432，078．52100．00



    注：本帐户没有预付与本公司有关联的公司款项



    4、其他应收款



    A、截止1998年2月28日其他应收款余额为人民币21，636，423．24元，按帐龄分析：



    帐龄期末余额占总额比例％



    一年以内16，010，914．9174．00



    一年至二年4，418，750．3320．42



    三年以上1，206，758．005．58



    合计21，636，423．24100．00



    注：三年以上其他应收款1，206，758元系交存山东国际信托投资公司保证金尚未退回。



    B、截止1998年2月28日大额其他应收款明细：



    单位名称期末余额



    阿尔法公司12，875，901．00



    山东国际信托投资公司1，206，758．00



    烟台外经贸公司723，207．66



    烟台阿撒尼钢制品公司2，656，468．52



    注：本帐户余额中有应收阿尔法公司12，875，901．00元为本公司预付的购买菌种、零配件和设备定金，有应收与本公司有关联的烟台阿撒尼钢制品公司的代垫的材料款和运输费用，余额为2，656，468．52。



    5、待摊费用



    1998年2月28日待摊费用余额为276，311．60元，明细如下：



    项目期初数本期摊销数期末数备注



    防空洞租赁55，262．32276，311．60按一年摊销



    6、存货



    1998年2月28日存货余额为14，591，120．64元，明细如下：



    类别期末余额



    原材料4，364，139．28



    产成品3，674，840．00



    在产品6，552，141．36



    合计14，591，120．64



    7、固定资产及累计折旧



    固定资产及累计折旧1998年2月28日余额分别为95，956，801．65元和16，800，585．18元，其中明细项目如下：



    固定资产类别期初价值本期增加本期减少期末价值



    （1）固定资产原值



    房屋及建筑物38，440，692．9338，440，692．93



    机器设备54，773，352．8254，773，352．82



    运输工具2，742，755．902，472，755．90



    合计95，956，801．6595，956，801．65



    （2）累计折旧



    房屋及建筑物3，735，093．93173，234．913，908，328．84



    机器设备11，791，925．00820，662．7912，612，587．79



    运输工具301，571．0642，078．84343，649．90



    合计15，828，589．991，035，976．5416，864，566．53



    （3）固定资产净值80，128，211．6679，092，235．12



    8、在建工程



    工程名称预算数期初数本期增加本期减少期末数资金来源工程进度



    （万元）



    双孢菇工程6606，326，186．57580．506，326，767．07自筹95．86％



    其他工程648，752．63648，752．63



    合计6606，974，939．．20580．506，975，519．70



    9、短期借款



    1998年2月28日短期借款余额为36，528，548．31元，明细如下：



    银行名称借款期限月利率‰金额备注



    农业银行牟平区王林店营业所97．10－98．97．927，395，000．00担保



    农业银行牟平区分行97．11－98．57．922，000，000．00担保



    农业银行牟平区分行97．9－98．89．24940，000．00担保



    牟平区农村信用合作联社98．2－98．39．241，050，000．00担保



    建设银行牟平支行97．12－98．127．9223，350，000．00担保



    建设银行牟平支行98．1－98．37．921，055，000．00担保



    工行烟台分行97．9－98．310．08538，548．31担保



    交通银行烟台分行97．8－98．69．24200，000．00担保



    合计36，528，548．31



    10、应付票据



    1998年2月28日应付票据余额为1，000，000．00元，明细如下：



    单位名称票据种类期限面值



    烟台阿撒尼钢制品有限公司银行承兑98．1－98．21，000，000．00



    注：本帐户余额中有应付与本公司有关联的烟台阿撒尼钢制品公司的款项，系购料款，余额为1，000，000．00元



    11、应付帐款



    1998年2月28日应付帐款余额为12，332，213．88元，主要是应付未付的材料款。大额应付帐款明细列示如下：



    单位名称期末余额



    吉林高晓云1，083，350．00



    济南空罐厂2，359，895．32



    烟台啤酒厂———一分厂817，390．88



    聊城市第二汽运公司867，685．72



    俄罗斯CTC有限公司1，198，587．46



    注：本帐户没有应付与本公司有关联的公司款项。



    12．预收货款



    1998年2月28日预收货款为857，238．52元，为预收的销货款。



    注：本帐户没有预收与本公司有关联的公司款项。



    13．未交税金



    1998年2月28日未交税金为842，953．00元，明细列示如下：



    项目期末余额



    增值税710，767．94



    城建税65，139．82



    所得税67，045．24



    合计842，953．00



    14、其他未交款



    1998年2月28日余额为27，917．07元，明细列示如下：



    项目期末余额



    教育费附加27，917．07



    15、其他应付款



    1998年2月28日其他应付款余额为9，740，208．88元，大额明细列示如下：



    单位名称期末余额款项性质



    工会经费441，209．13经费



    职工教育经费330，906．10经费



    济南国际信托投资公司649，183．74应付利息



    山东九发集团公司5，263，849．33代垫电费等



    注：本帐户余额中有应付与本公司有关联的山东九发集团公司的款项，系代垫的电费等，余额为5，263，849．33元。



    16、预提费用



    1998年2月28日预提费用余额为587，541．73元，明细列示如下：



    项目期末余额



    预提应付利息587，541．73



    17、利润分配及净资产变动情况



    A、利润分配



    股份公司1995年至1998年2月28日利润分配情况如下：



    项目1998年1－2月1997年度1996年度1995年度



    净利润7，589，185．7132，415，641．9625，409，576．0518，421，044．08



    减：利润转集团公司



    公司留利7，589，185．7132，415，641．9625，409，576．0518，421，044．08



    注：1997年实现净利润32，415，641．96元，其中：1－9月份实现净利润24，110，029．86元，10－12月份实现净利润8，305，612．10元；1998年1－2月份实现净利润7，589，185．71元，自1997年10月1日之后公司实现的净利润由新老股东共享。



    B、净资产变动情况



    项目1998年1－2月1997年度1996年度1995年度



    期初净资产128，919，932．7775，421，408．8149，237，863．2630，816，819．18



    加：本年利润结转7，589，185．7132，415，641．9625，409，576．0518，421，044．08



    集团公司投入773，969．50



    中国乡镇企业总公司投入21，082，882．00



    期末净资产136，509，118．48128，919，932．7775，421，408．8149，237，863．26



    注：截止1998年2月28日净资产中有120，614，320．67元为发起人投入，余数15，894，797．81元为1997年10月1日之后公司实现的净利润。



    18、主营业务收入



    1995年度主营业务收入为69，563，046．34元，1996年度主营业务收入为105，948，822．41元，1997年度主营业务收入为141，028，619．74元，1998年1－2月份主营业务收入为32，092，749．34元。



    主要产品销售收入列示如下：



    产品名称1998年1－2月1997年度1996年度1995年度



    冻菇31，809，509．12135，479，485．36105，692，244．8369，524，733．38



    鲜菇20，054．60233，319．40168，577．5838，312．96



    蘑菇罐头260，125．625，293，029．88



    其他3，060．0022，785．1088，000．00



    合计32，092，749．34141，028，619．74105，948，822．4169，563，046．34



    注：主营业务收入近两年增幅较大，主要是由于公司生产能力提高并采取有力促销措施，使销售量增加；另外公司新开发了蘑菇罐头产品，调整了产品销售的品种结构，使销售收入增加。



    19、营业成本



    1995年度营业成本为43，390，878．62元，1996年度营业成本为69，141，753．85元，1997年度营业成本为94，481，201．56元，1998年1－2月份营业成本为22，071，228．64元。



    营业成本近两年增幅较大，主要是由于公司销售量增加。



    20、销售费用



    1995年度销售费用为709，292．97元，1996年度销售费用为1，005，682．33元，1997年度销售费用为1，458，017．33元，1998年1－2月份销售费用为298，054．27元。



    销售费用近两年增幅较大，主要是由于产品销售量增加，公司相应强化了促销措施所致。



    21、管理费用



    1995年度管理费用为3，686，928．85元，1996年度管理费用为4，825，894．85元，1997年度管理费用为6，367，515．17元，1998年1－2月份管理费用为1，380，569．73元。



    22、财务费用



    1995年度财务费用为3，090，401．82元，1996年度财务费用为5，316，705．83元，1997年度财务费用为6，338，394．58元，1998年1－2月份财务费用为755，331．26元。其明细列示如下：



    项目1998年1－2月1997年度1996年度1995年度



    利息支出754，661．176，406，373．645，347，490．683，137，775．84



    减：利息收入138．84110，440．5641，649．9953，232．74



    金融手续费588．0011，278．9110，865．145，858．72



    汇兑损益220．9331，182．59



    合计755，331．266，338，394．585，316，705．833，090，401．82



    23、其他业务利润



    1995年度其他业务利润为8，577．70元，1996年度其他业务利润为35，372．50元，1997年度其他业务利润为110，798．06元，1998年1－2月份其他业务利润为5，832．40元，系其他业务收入扣除其他业务支出的差额。其明细列示如下：



    项目1998年1－2月1997年度1996年度1995年度



    蘑菇柄收入5，832．40110，798．0635，372．508，577．70



    24、营业外收入



    1995年度营业外收入为1，481．00元，1996年度营业外收入为19，593．00元，1997年度营业外收入为27，139．60元，1998年1－2月份营业外收入为210元，以上年度营业外收入均系罚款收入。



    25、营业外支出



    1995年度营业外支出为10，058．70元系罚款支出，1997年度营业外支出为17，152．04元，系固定资产盘亏净损失。



    26、所得税



    1995年－1996年，根据牟平县人民政府牟政函［1992］5号《关于烟台九发食用菌公司包干递增上交所得税的请示的批复》，实行包干递增上交所得税方法纳税。按此批复企业所得税1995年为264，500．00元，1996年为304，175．00元。1997年度、1998年1－2月份免征企业所得税。



    27、关联方关系及其交易



    （1）关联方关系明细项目列示如下：



    A、存在控制关系的关联方



    公司名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质或类型法定代表人



    山东九发集团公司牟平区牟玉路1号养殖、加工、销售母公司国有蒋绍庆



    B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化



    公司名称期初数（万元）本期增加数本期减少数期末数（万元）



    山东九发集团公司5，2600．000．005，260



    C、不存在控制关系的关联方关系的性质



    企业名称与本公司关系



    烟台阿撒尼钢制品公司与本公司同一母公司



    中国乡镇企业总公司持有本公司5％以上股权



    （2）关联方交易事项



    A、关联方应收应付款项余额



    关联方应收应付款项



    项目1998．2．28余额占该帐项比例％主要经济内容



    其他应收款：



    烟台阿撒尼钢制品公司2，656，468．5212．28％代垫费用



    应付票据：



    烟台阿撒尼钢制品公司1，000，000．00100％购料款



    其他应付款：



    山东九发集团公司5，263，849．3354．04代垫电费等



    注：其他应付款－山东九发集团公司余额为5，263，849．33元，其中：集团公司代垫电费4，963，4988．33元，劳动保险统筹金300，351．00元



    B、其他应披露的事项



    发行人与山东九发集团公司在资产、劳务等方面存在以下关联事项：



    1）股份公司与山东九发集团公司签定了期限为2年的《土地使用权租赁合同》，被租用的土地位于“山东省烟台市牟平区牟玉路1号”，总面积为140，384．00平方米，每年每平方米租金为1元，年租金为140，384．00元。



    2）发行人与山东九发集团公司签定的《综合服务协议》约定，由山东九发集团公司向发起人提供电、水供应等生产性服务，并约定服务费用的定价原则：有国家定价的按国家定价，无国家定价的按市场价格或协议价。



    28、或有事项



    截止审计报告披露日，经律师审阅确认股份公司及其董事、监事和高级管理人员并无涉及任何重大诉讼及仲裁，并无任何尚未了结或面临重大威胁诉讼。



    29、期后事项



    应付票据期末余额1，000，000．00元，系已到期尚未承兑的银行承兑汇票，公司已于1998年3月6日全部承兑。



    30、上述会计报表数据是评估前数据，有关资产评估后的资料请参阅按资产评估结果调整后的备考会计报表。



    31、主要财务指标



    财务指标1998年1－2月1997年1996年1995年



    流动比率1．771．641．311．03



    速动比率1．551．290．870．69



    资产负债率（％）32．5033．6053．9655．92



    应收帐款周转率5．2310．255．44



    存货周转率3．603．305．65



    净资产收益率（％）5．5625．1433．6937．41



    每股净利润（元）0．0870．3730．2920．212



    注：1995年－1997年每股净利润按折股后的股本8，700万股计算。



    九、董事会上市承诺



    本公司董事会承诺将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起作出如下承诺：



    1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。



    2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供公众查阅。



    3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发行变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。



    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。



    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。



    十、重要事项揭示



    1、本公司本次上市流通股份为2880万股，另公司职工股320万股按国家有关规定在本次社会公众股股票上市之日起期满半年后方可上市交易。



    2、根据山东烟台会计师事务所出具的盈利预测审核报告烟会内字〖1998〗42号，本公司1998年按15％所得税预测的税后利润总额为3289万元，按发行后股本全面摊薄计，每股税后利润为0．28元。



    3、凡购买1998年6月8日发行的股票的投资者，将参与本公司1997年9月31日以后的利润分配。



    4、其他重要事项请阅读招股说明书。



    5、公司股票发行后每股净资产为2．48元。



    十一、备查文件目录



    1、招股说明书



    2、审计报告



    3、验资报告



    4、资产评估报告



    5、本公司营业执照



    6、公司章程



    7、法律意见书



    8、山东省工商行政管理局批准本公司成立的文件



    9、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件



    10、本公司1998年第一届股东大会决议



    11、上市推荐书



    12、上海证券交易所上市通知书



    十二、咨询机构



    1、上市公司：山东九发食用菌股份有限公司



    法定代表人：蒋绍庆



    地址：山东省烟台市南大街248号



    电话：0535－4622311



    传真：0535－4622101



    联系人：徐波



    2、上市推荐人：



    广东证券公司



    法定代表人：钟伟华



    地址：广州市东风东路703号



    电话：020－87666000转1201



    传真：020－87789051



    联系人：谭少杰、黄晓光



    海南港澳国际信托投资有限公司



    地址：海南省海口市滨海新村588号



    法定代表人：李耀祺



    电话（021）68818111—243



    传真（021）68818777



    联系人芮抒



    山东九发食用菌股份有限公司



    一九九八年六月二十七日

 

【关闭窗口】