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    上市推荐人：辽宁省国际信托投资公司

                广发证券有限责任公司

    股票简称：金城股份

    证券代码：0820

    总股本： 17618万股

    可流通股本：6447.05万股

    本次上市流通股本：4500万股

    上市地点：深圳证券交易所

    上市时间：1998年6月30日

    股份登记机构：深圳证券登记有限公司

                      重  要  提  示

　　本公司对以下刊出内容资料的真实性、准确性负责。以下资料如有不实和遗漏处,本公司当

负由此产生的一切责任。深圳证券交易所对本

公司股票上市及有关事项的审查均不构成对本公司的任何保证。

    一、绪言

　　金城造纸股份有限公司（以下简称“本公司”)股票上市公告书是

根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息

披露实施细则》、《深圳证券交易所市场业务规则》以及国家现行有关证券管理法规编制，为本

公司股票公开发行上市之目的而向社会公众披露公司基本情况和相关资料。

　　本次股票发行方案经中国证券监督管理委员会证监发字[1998〗100号文批准,本公司已成功

地向社会公众公开发行每股面值为1.00元的人

民币普通股股票4500万股。按深圳证券交易所深证发[1998〗159号《上市通知书》，本公司股票

将于1998年6月30日（星期二)在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本17618万股，本次上市

流通股为4500万股，

公司内部职工股1947.05万股自本次股票上市之日起，满三年后方可上

市流通。

　　本公司于1998年5月7日在《中国证券报》上刊登了《招股说明书概要》，距今不足六个月，

故与其重复内容在此不再重述，敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。

　　本公司董事会及各位董事已批准本上市公告书，确信本公告书中不存在任何重大遗漏事项，

亦不存在任何误导和虚假成分，并愿意就本公告及相关资料的准确性、完整性、真实性负个别的

和连带的责任。

    二、发行公司概况

　　(一)基本情况

　　1、公司名称：金城造纸股份有限公司

　　英文名称：JinchengPaperCo.,Ltd.

　　2、注册资本：17618万元

　　3、法定代表人：朱志仁

　　4、成立日期：1993年4月2日

　　5、注册地址：辽宁省凌海市金城街

　　6、经营范围：机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂的制造与销售，

造纸技术的咨询服务。

　　7、联系电话：(0416)8282516  8282663  8285051

　　联系人：吕渭臣  李铁全

　　8、所属行业：轻工业—造纸

　　(二)发起人简介

　　本公司的独家发起人—金城造纸总厂成立于1939年，为日本侵华时所建,当时称锦州巴尔布

株式会社。解放后，更名为金城造纸总厂，经

过60年的发展，产品生产能力达到年产11万吨，产品品种从单一的凸版纸发展为胶印书刊纸、胶

版印刷纸、书写纸、单面白板纸、粘合剂等。

其主导产品胶印书刊纸的生产技术和产品质量均居全国领先水平，是我国最大的书刊印刷纸生产

企业。1989年至1991年连续三年跨入全国500

家最大工业企业行列，1992年跨入全国造纸行业利税10强和辽宁省工业企业利税50强行列，金城

造纸股份有限公司在1995、1996年均获辽宁省百户最优企业和全国造纸行业经济效益十佳企业称

号。

　　(三)公司历史沿革

　　(1)、股份制改制过程

　　金城造纸股份有限公司是金城造纸总厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。金

城造纸总厂是全国最大的书刊印刷纸生产企业，年产纸及纸板11万吨，主导产品胶印书刊纸的产

量和生产能力列全国八大书刊纸生产企业之首。1993年3月，经辽宁省体改委辽体改发(1993)129

号文批准，金城造纸总厂经整体改制，独家发起，以定向募集方式设立了金城造纸股份有限公司

，公司于1993年4月2日注册成立，注册资本为23129.6万元。

　　1996年2月，根据现代企业制度试点的要求，并经辽宁省政府辽政

(1995)103号文和辽政(1995)109号文批准，公司召开临时股东大会，通过了董事会提出的资产重

组方案，决定以1995年12月31日为基准日，对公司进行分立重组。重组后，本公司的注册资本为1

3118万元。

　　1996年4月29日，辽宁省国有资产管理局辽国资产字(1996)226号文批准了本公司的重组方案

，并同意将公司的国家股界定为国有法人股，由集团公司持有并行使股东权利。

　　1996年6月7日，辽宁省体改委辽体改发(1996)88号文批准了本公司的重组方案和公司章程修

正草案。

　　1996年7月1日，本公司在锦州市工商行政管理局办理了变更登记，将注册资本变更为13118

万元。

　　(2)、历次股票发行情况

　　公司设立时，原金城造纸总厂以其经评估确认的经营性资产15725.5万元,按1:1的比例折成

国家股15725.5万股,占总股本的67.99％；同时，按1:1的比例募集法人股3510万元，占总股本的1

5.18％；内部职工股3894.1万元,占总股本的16.83％。因此，公司设立时的股权结构如下：

　　股份类别             股份(万股)        所占比例(％)

　　总股本                23129.6             100.00

　　国家股                15725.5              67.99

　　法人股                 3510                15.18

　　内部职工股             3894.1              16.83

　　1996年2月，经公司临时股东大会通过,决定以1995年12月31日为基准日，对公司进行分立重

组。重组后公司注册资本为13118万元。本次

发行前公司股本结构如下：

　　股份类别             股份(万股)        所占比例(％)

　　总股本                  13118             100.00

　　国有法人股               9420.95           71.82

　　法人股                   1750.00           13.34

　　内部职工股               1947.05           14.84

　　(3)、本次股票发行情况

　　经中国证监会证监发字(1998)99号文和证监发字(1998)100号文批

准，本公司于1998年5月11日通过深圳证券交易系统成功地向社会公众

发行每股面值为1.00元人民币普通股4500万股，占总股本的25.54％。

本次发行后，公司总股本为17618万股。

    三、股票公开发行及承销

　　1、股票公开发行

　　发行方式：上网定价

　　社会公众股发行数量：4500万股

　　每股发行价格：4.29元

　　实际募集资金总额：18405万元

　　中签率：0.844595％

　　配售户数：546494户

　　持有1000股以上的股东：546494户

　　发行费用总额：900万元

　　每股发行费用：0.20元

　　发行市盈率：14.2

　　2、股票承销

　　本次公开发行的4500万股社会公众股已全部由社会公众认购，承销团成员无余额包销。

　　主承销商及承销团成员分销比例及数量

　　承销团                                    比例     数量

　　广发证券有限责任公司(主承销商)            30％     1350

　　辽宁华盛信托投资股份有限公司(副主承销商)  20％      900

　　中信证券有限责任公司                      10％      450

　　辽宁信托投资公司                          15％      675

　　辽宁省证券公司                             5％      225

　　鞍山证券公司                              10％      450

　　黑龙江省国际信托投资公司                  10％      450

　　3、验资报告

                             　　(1998)辽会师证验字第88号

金城造纸股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，对贵公司截止1998年5月19日，因公开发行4500万

股社会公众股而增加股本的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实

务公告第1号－验资》的要求，实施了必要的

审验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整。我们的

责任是按照《独立审计实务公告第1号－验资

》的要求，出具真实、合法的验资报告。

　　贵公司拟注册股本17618万元人民币，其中公开发行4500万元社会

公众股，股本13118万元人民币已于1996年经锦州市会计师事务所以锦

会验字(1996)135号验资报告验证，本次向社会公众发行4500万股社会

公众股，每股面值1.00元人民币、发行价格为人民币4.29元/股，发行

费用人民币0.20元/股。

　　经审验，贵公司本次公开发行的主承销商广发证券有限责任公司已于1998年5月19日将新股

认购款人民币壹亿玖仟贰佰叁拾柒万肆仟叁佰

贰拾柒元肆角柒分(192374327.47元，已扣除券商手续费675，672.53元)汇入贵公司在广东发展

银行华泰宾馆营业部开立的公司注册资本入资

专用帐户(帐号为382－504－656)。

　　上述认购款贵公司列入“股本”帐户45000000元，列入“资本公积”帐户138374327.47元，

其余9000000元为发行费用。

　　至此，贵公司累计实收资本为人民币17618万元，其中国有法人股9420.95万元，社会法人股1

750万元，内部职工股1947.05万元，社会公

众股4500万元；资本公积138374327.47元。

　　募集资金入帐时间：1998年5月19日

　　入帐金额：192374327.47元

　　入帐帐号:382－504－656

　　开户银行:广东发展银行华泰宾馆营业部

　　辽宁会计师事务所                  中国注册会计师：赵  一

　　                                  中国注册会计师：高凤元

　　   中国·沈阳                      一九九八年五月十九日

    四、董事、监事和高级管理人员简介及持股情况

　　1、公司董事、监事和高级管理人员简介

　　(1)、董事会成员

　　朱志仁先生：生于1947年，高级工程师，大学学历。1982年从大连轻工学院毕业后分配到原

金城造纸总厂工作，历任技术员、车间主任、副厂长、党委书记。现任金城造纸(集团)有限责任

公司董事长、总裁、党委副书记，本公司董事长。

　　李明久先生：生于1942年，高级政工师，大专学历。1965年分配到原金城造纸总厂子弟中学

任教，1974年后，历任厂宣传干事、组织干事、纪委书记、组织部长、党委副书记。现任金城造

纸(集团)有限责任公司党委书记，本公司董事。

　　教富伟先生：生于1942年，高级工程师、大学学历。1964年从沈阳轻工学院毕业后分配到原

金城造纸总厂工作，历任技术员、车间副主任、副厂长。现任本公司董事、总经理。

　　柏丹先生：生于1964年，高级工程师，大学学历。1986年从大连轻工学院毕业后分配到原金

城造纸总厂工作，历任厂办秘书、厂长助理、生产处副处长、三车间主任、五车间主任，本公司

总经理助理、副总经理。现任本公司董事、副总经理。

　　盛剑辉先生：生于1951年，高级经济师，研究生学历。1976年分配到原金城造纸总厂工作，

历任厂子弟中学教师、厂青年联营公司主任、厂办副主任、副厂长。现任集团公司副总裁，本公

司董事。

　　冯春克先生：生于1953年，高级经济师，大专学历。1975年分配到原金城造纸总厂子弟中学

任教，历任厂纪检委干事、副主任、厂办主任、销售处处长、厂长助理、副厂长，锦县科技副县

长。现任集团公司副总裁，本公司董事。

　　才锦友先生：生于1942年，高级政工师，高中学历。1981年从解放军某部转业后分配到原金

城造纸总厂工作，历任劳动服务公司书记、总经理，厂工会主席。现任集团公司工会主席，本公

司董事。

　　薛德震先生：生于1932年，大学学历，现任中国人民出版社社长、总编辑、党组书记，本公

司董事。　　陈早春先生：生于1935年，研究生学历，现任中国人民文学出版社社长、总编、党

组书记。全国政协委员、中国作家协会全国委员，本公司董事。

　　胡守文先生：生于1951年，研究生学历。现任中国青年出版社社长、党组书记，本公司董事

。

　　吴希曾先生：生于1946年，大学学历。现任中国大百科全书出版社副总编辑、党组成员，本

公司董事。

　　袁小星先生：生于1959年，大学学历。现任辽宁省印刷物资公司总经理，辽宁省出版集团总

社社长助理，本公司董事。

　　梅玉辉先生：生于1952年，经济师，大学学历。现任辽宁省造纸芦苇公司总经理，本公司董

事。

　　安桂班先生：生于1945年，高级经济师，大学学历。现任东郭苇场党委书记，本公司董事。

　　王成金先生：生于1953年，高级经济师，大学学历。现任羊圈子苇场场长，本公司董事。

　　刘天助先生：生于1937年，高级会计师，初中学历。1956年进入原金城造纸总厂工作，历任

工人、会计、财务科长、财务处长，现任集团公司副总会计师，本公司董事。

　　金铭女士：生于1953年，经济师，大专学历。1976年进入原金城造纸厂工作，历任工人、厂

办秘书、纪委副主任、企管处处长，现任本公司董事、工会主席。

　　计金城先生：生于1963年，会计师，大专学历。1979年进入原金城造纸厂工作，历任工人、

会计、财务科长，现任本公司董事、财务部长。

　　(2)、监事会成员

　　尹德良先生：生于1956年，高级政工师，大学学历。1979年从部队转业后，分配到原金城造

纸厂工作，历任水汽车间团支部书记、厂组织部部长、纪检委副书记。现任集团公司物业开发有

限责任公司总经理，本公司监事会主席。

　　李维彬先生：生于1939年，政工师，中专学历。1969年进入原金城造纸总厂工作，历任机修

车间工会副主席、厂党委组织部干事、纪委副书记。现任集团公司机关党支部书记，本公司监事

。

　　王志明先生：生于1950年，政工师，大专学历。1974年进入原金城造纸总厂工作，历任水汽

车间党支部副书记、计量能源处党支部副书记。现任集团公司工会副主席，本公司监事。

　　蒲宝贵先生：生于1948年，高级政工师，大学学历。1965年进入原金城造纸总厂工作，历任

机修车间党支部副书记、工商公司党委书记、厂工会副主席。现任集团公司运输处党支部书记，

本公司监事。

　　李振忠先生：生于1939年，工人。1959年进入原金城造纸总厂工作，现任本公司监事、水汽

车间工人。

　　(3)、高级管理人员

　　张家祥先生：生于1959年，高级工程师，大学学历。1983年8月从

大连轻工学院毕业后分配到原金城造纸总厂工作，历任造纸一车间副主任、五车间副主任、五车

间主任、本公司技术部部长。现任本公司副总经理。

　　李铁全先生：生于1963年，高级经济师，大学学历。1986年8月从

东北工学院毕业后分配到原金城造纸总厂工作，历任造纸一分厂副厂长、制浆分厂副厂长、企管

处副处长。现任本公司副总经理。

　　吕渭臣先生：生于1940年，高级经济师，大专学历。1971年从解放军某部转业后分配到原金

城造纸总厂工作，历任厂办秘书、企管处处长、厂长助理。现任本公司董事长助理、董事会秘书

。

　　2、董事、监事和高级管理人员持股情况

　　姓  名  职  务              持股数(股)  持股比例(％)

　　朱志仁  董事长                 2000        0.00113

　　李明久  董事                   1500        0.00085

　　教富伟  董事                   2000        0.00113

　　柏  丹  董事                   1500        0.00085

　　盛剑辉  董事                   1500        0.00085

　　冯春克  董事                   1500        0.00085

　　尹德良  监事会主席             1500        0.00085

　　才锦友  董事                   2000        0.00113

　　刘天助  董事                   1000        0.00056

　　李维彬  董事                   2000        0.00113

　　金  铭  董事                   4500        0.00255

　　计金城  董事                    500        0.00028

　　吕渭臣  董事长助理

　　        董事会秘书             4000        0.00227

　　蒲宝贵  监事                   2000        0.00113

　　胡守文  董事                   1000        0.00056

　　李振忠  监事                   1000        0.00056

　　薛德震  董事                      0

　　陈早春  董事                      0

　　吴希曾  董事                      0

　　袁小星  董事                      0

　　梅玉辉  董事                      0

　　安桂班  董事                      0

　　王成金  董事                      0

　　王志明  监事                      0

　　张家祥  高管                      0

　　李铁全  高管                      0

　　本公司董事、监事、高级管理人员持有的股份总额为29500股，占

发行后公司股份总额的0.0167％,按照《中华人民共和国公司法》的有

关规定在任职期间不得转让。

    五、公司的设立

　　(一)本公司己于1997年5月28日召开了第五次股东大会，审议通过

了公司由定向募集公司转为社会募集公司、向中国境内的社会公众发行社会公众股4500万股A股

并在深圳证券交易所上市交易的决议，并责成

董事会做好各项准备工作。

　　(二)本公司已于1998年5月27日在辽宁省锦州市工商行政管理局办

理了营业执照变更登记手续，资料如下：

　　1、公司注册资本金：17618万元

　　2、公司注册时间：1998年5月27日

　　3、公司注册地址：辽宁省凌海市金城街

　　4、公司法定代表人：朱志仁

　　5、营业执照注册号：24203000－1

    六、关联企业及关联交易

　　(一)、关联企业

　　集团公司，系本公司之控股公司。

　　(二)、关联交易

　　本公司的生产经营活动与集团公司及其子公司存在必要的业务往来和关联交易，主要包括生

产服务、生活服务、土地有偿使用等方面。

　　1、生产服务与生活服务

　　(1)本公司生产所需的水、电、蒸汽、漂液等由集团公司有偿供应

。

　　(2)本公司生产经营活动所需的运输、机械设备维修、计量器具检

定、仓储等服务项目，由集团公司有偿提供。

　　(3)与本公司生产经营活动相关的消防、绿化等项目，由集团公司

提供有偿服务。

　　(4)本公司及职工在生活服务，包括住房、通勤车、学校、幼儿园

、食堂、浴池等方面，由集团公司有偿提供。

　　(5)本公司与集团公司全资子公司的关联交易依据交易时的市场价

格确定。

　　上述关联交易项目，本公司与集团公司本着公平、公正、合理、等价有偿、诚实信用的市场

交易原则，签订了《综合服务协议》。

　　2、土地租赁

　　集团公司以出让方式取得了土地使用权，本公司生产经营占用土地由本公司向集团公司租赁

使用，并与集团公司签定了《土地使用权租赁协议》。

　　3、本公司同金宝纸业有限责任公司的关联交易　　金宝纸业有限

责任公司(以下简称“金宝公司”)是集团公司的控股子公司，主要从事卫生纸和橡胶制品的生产

以及印刷、商贸、餐饮服务等业务，金宝公司生产所需的苇节浆部分由本公司提供，同时，本公

司生产过程产生的损纸浆也主要供给天宝公司。就上述供应项目，按照等价有偿的市场原则，本

公司与天宝公司已签定了《关联交易协议》。

　　4、收购兼并项目

　　集团公司已兼并原营口造纸厂，成立金城造纸集团营口造纸有限责任公司。本公司股票发行

上市后以承担债务的方式购买原营口造纸厂的3.5万吨胶印书刊纸生产系统，作为本公司的出资

与金城造纸集团营口

造纸有限责任公司共同成立“金城(营口)造纸有限责任公司”。

　　(三)、同业竞争

　　目前，本公司主要从事书刊印刷纸的生产与销售业务。1996年公司进行分立重组时，已将该

项产品的主体生产系统全部划入本公司，集团公司不再从事书刊印刷纸的生产。集团公司的全资

子公司凌海造纸有限责任公司从事稻草纸浆生产与销售业务，集团公司的控股子公司金宝公司主

要生产卫生纸产品。所以，集团公司同本公司不存在同业竞争。

　　总之，本公司在处理与集团公司的关联关系中，以本公司利润最大化和保护股东权益为基本

点，不损害他人利益，规范运作。在处理关联交易时，按市场价格为准，以不损害对方的利益为

原则。

    七、股本结构及大股东持股情况

　　(一)、上市前的股本结构

　　股份种类                  数量(万股)  占总股本比例(％)

　　1、总股本                  17618.00         100

　　2、尚未流通股份

　　发起人股(国有法人股)        9420.95          53.48

　　社会法人股                  1750.00           9.93

　　内部职工股                  1947.05          11.05

　　3、可流通股份               4500.00          25.54

　　(二)、前十名股东持股数量及持股比例

　　                              持股数量(万股)  持股比例(％)

　　1、金城造纸(集团)有限责任公司    9420.95         53.473

　　2、中国印刷物资总公司             280             1.589

　　3、辽宁省造纸芦苇公司             140             0.795

　　4、辽宁省印刷物资总公司            70             0.397

　　5、辽宁省东郭苇场                  70             0.397

　　6、辽宁省羊圈子苇场                70             0.397

　　7、中国轻工物资供销总公司          70             0.397

　　8、中国轻工物资供销东北公司        70             0.397

　　9、中国青年出版社                  56             0.318

　　10、人民文学出版社                 42             0.238

   八、公司财务会计资料

　　1、主要财务会计资料

　　(1)审计报告

　　                     (1998)辽会师证审字第68号

金城造纸股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日的资产负

债表以及1995年度、1996年度、1997年度利润及利润分配表和1997年度的财务状况变动表。这些

会计报表由贵公司负

责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计依据《中国注册会计师独立审计准

则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必

要的审计程序。

　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定

，在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日的财

务状况以及1995年度、1996年度、1997年度的经营成果和1997年度资金变动情况，会计处理方法

的选用遵循了一贯性原则。

　　辽宁会计师事务所                 中国注册会计师：高凤元

                                 　　中国注册会计师；赵  一

                              　　中国沈阳一九九八年三月十八日

　　(2)资产负债表(附后)

　　(3)利润及利润分配表(附后)

　　(4)财务状况变动表(附后)

　　2、主要财务指标

　　指标名称               1997年    1996年    1995年

　　流动比率(％)           106.6     94.77     90.42

　　速动比率(％)            55.96    62.44     64.65

　　应收帐款周转率(次)       2.6      5.5       9.2

　　存货周转率(次)           2.6      5.8       6.3

　　资产负债率(％)          63.9     66.5      63.92

　　净资产收益率(％)        17.32    26.62      9.36

　　每股收益(按33％计算)     0.247    0.313     0.096

　　流动比率=流动资产×100％／流动负债

　　速动比率=(流动资产－存货)×100％／流动负债

　　应收帐款周转率=主营业务收入×100％／应收帐款平均余额

　　存货周转率=主营业务成本×100％／存货平均余额

　　资产负债率=负债总额×100％／资产总额

　　净资产收益率=净利润×100％／期未净资产总额

　　每股净利=净利润／期未股本总额

　　3、主要会计政策

　　⑴、会计报表编制方法

　　本公司以1995年12月31日为基准日进行了分立，在编制1995年资产负债表时，是以1995年末

分立后本公司这一会计主体拥有的资产、负债及权益的规模、结构编制的，利润及利润分配表，

是按照分立前原股份公司的经营成果及利润分配情况编制的。

　　⑵、公司执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》。

　　⑶、公司核算的会计期间：采用公历年度为会计期间，即：每年自1月1日起，至12月31日止

为一个会计年度。

　　⑷、记帐原则和计价基础：按权责发生制原则记帐，以历史成本为计价基础。

　　⑸、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。如有外币业务，按业务发生时汇率记帐，年末按

外汇牌价中间价进行调整，产生差异作为本期汇兑损益。

　　⑹、记帐方法：公司采用借贷复式记帐法

　　⑺、坏帐准备采用备抵法，按年末应收帐款余额的4‰计提坏帐准

备。

　　⑻、存货的核算：对直接形成产品实体或虽不直接形成产品实体但与形成产品实体有关的主

要材料按实际购进成本计价，使用或发出时采用加权平均成本法计价；对与形成产品实体无关的

生产维修用一般性材料、低值易耗品等采用计划成本法核算，期末计算综合差异率，当期领用或

发出的一般性材料、低值易耗品应分摊的成本差异计入当期成本、费用中；产成品按实际生产成

本计价入库，销售或发出时按加权平均法计价。

　　⑼、固定资产及其折旧的核算

　　固定资产界定标准：使用期限在一年以上，单价在2,000元以上的

房屋建筑物、机器机械设备和其他设备、运输工具、工具、器皿等。固定资产原值按购建时的实

际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。

　　固定资产折旧方法：采用平均年限法，实行分类折旧，各类固定资产折旧年限分别为房屋30

年，建筑物25年，专用设备14年，通用设备、运输设备、其他设备均为12年。固定资产预计净残

值率为4％。

　　⑽、在建工程的核算

　　经批准立项后，该工程发生的材料、人工、借款利息及其他有关费用按实际发生额计入。工

程竣工后，按工程预算书进行审核确认，连同建筑部门和使用部门双方办理的交接手续一并转交

财务部门。财务部门审核无误后，于次月办理在建工程结转固定资产手续。

　　⑾、收入实现的确认

　　按权责发生制原则，产品已发出、劳务已提供，同时收讫价款或者取得索取价款的凭证时，

确认收入实现。　　⑿、税项

　　税  种            税率

　　增值税            17％

　　城建税             7％

　　教育费附加         3％

　　所得税            33％

　　根据辽宁省政府辽政[1997〗132号文件，本公司股票上市后所得税按33％上交，年末由财政

按18％返还，公司实际税负为15％。

　　⒀、利润分配

　　根据《公司法》和公司章程规定，税后利润按以下顺序和比例进行分配：

　　弥补以前年度亏损

　　提取法定盈余公积金10％

　　提取法定公益金5％

　　提取任意盈余公积金按股东大会决定

　　支付普通股股利

    九、董事会上市承诺

　　本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、

《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所业务规则》及国家有关法律、法规

，自本公司股票上市之日起，作出如下承诺：

　　1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息并接受证券主

管机关、深圳证券交易所的监督管理；　　2、及时、真实、准确地公

布本公司中期报告和年度报告，并置于规定场所供投资者公开查阅；

　　3、董事会成员、监事会成员及高级管理人员如发生人事变动或前

述人员持有本公司股份数量发生变化时，及时通报证券主管机关、证券交易所，并通过新闻媒介

通告社会公众；

　　4、在任何公众传播媒介中出现的信息可能对本公司股票的市场价

格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以澄清；

　　5、董事会成员、监事会成员及高级管理人员将认真听取公众的意

见和批评，不利用以获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖；

　　6、本公司没有无记录负债。

    十、重要事项提示

　　1、本公司本次发行社会公众股4500万股，将于1998年6月30日上市；内部职工股1947.05万

股将在本次股票上市之日起三年后经批准上市

。本次上市流通的总股本为4500万股。

　　2、截止上市公告书刊登之日，本公司未涉及任何重大诉讼事项和

仲裁，亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔。

　　3、根据辽宁省人民政府辽政发(1997)132号文《关于金城造纸股份有限公司企业所得税税率

的批复》的规定，本公司享受先征收后返还的所得税优惠政策，实际税负为15％。

　　4、根据本公司第二届董事会第四次会议决议，本次股票发行后，

以前年度滚存的未分配利润和1997年利润由新老股东共同享有，待上市后提交第六次股东大会审

议。

    十一、备查文件

　　1、深圳证券交易所上市通知书

　　2、国家证券管理部门批准本公司公开发行股票的文件

　　3、验资报告

　　4、招股说明书

　　5、审计报告

　　6、资产评估报告

　　7、法律意见书

　　8、发行人成立的注册登记文件

　　9、公司章程

　　10、其他备查文件

    十二、咨询机构

　　1、发行人：金城造纸股份有限公司

　　地址：辽宁省凌海市金城街

　　法定代表人：朱志仁

　　联系人：吕渭臣李铁全

　　电话：0416－828251682850498285051

　　传真：0416－8282663

　　2、上市推荐人：辽宁省国际信托投资公司

　　地址：沈阳市和平南大街43号

　　法定代表人：王永多

　　联系人：李扬刘裕

　　电话：024－23239263

　　传真：024－23851650

　　上市推荐人：广发证券有限责任公司

　　地址：广州市农林下路83号广发金融大厦4楼

　　法定代表人：陈云贤

　　联系人：李井会

　　电话：020－87310276

　　传真：020－87310255

　　3、股份登记机构：深圳证券登记有限公司

　　地址：深圳市红岭中路25号

　　法定代表人:黄铁军

　　电话：0755－5567898

　　传真：0755－5571127

                                   　　金城造纸股份有限公司

                                       　　1998年6月26日

                       资产负债表

编报单位:金城造纸股份有限公司                    单位:人民币元

    项目              1997.12.31     1996.12.31    1995.12.31

流动资产:

货币资金              2344352.92     9907279.14    18167848.08

短期投资

应收票据

应收帐款            174132590.86   172546474.77    48162441.89

减:坏帐准备            605436.70      690185.90      192649.77

应收帐款净额        173436154.16   171856288.87    47969792.12

预付货款                                           75110049.63

其他应收款            4092177.67     4273351.29     6332367.96

待摊费用              5205358.48     5175184.05     6284152.05

存货                167515894.16    98987783.30    61349475.15

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券

其他流动资产

流动资产合计        352593937.39   290199886.66   215213684.98

长期投资:

长期投资

合并价差

固定资产:

固定资产原值        251099610.58   226542192.02   223210118.00

减:累计折旧         102671272.41    91980971.39    78184589.11

固定资产净值        148428338.17   134561220.63   145025528.89

在建工程             16478175.74    36870776.36    12069804.46

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计        164906513.91   170431996.99   157085333.35

无形资产及递延资产:

无形资产

递延资产

无形及递延资产合计

其他长期资产

递延税项

递延税款借项

资产总计            517500451.30   460631883.64   372299018.33

流动负债:

短期借款            228446000.00   192520000.00   139930000.00

应付票据

应付帐款             50199950.15    36172274.69    23868430.96

预收货款                                           32737647.96

应付福利费

未付股利              7274882.67    23445800.00    14263016.96

未交税金             36192538.07    15669839.21     1561023.63

其他未交款             917803.53       12218.53       35091.66

其他应付款            7711551.86    38396720.16    25601718.49

预提费用

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计        330742726.28   306216852.59   237996929.65

长期负债:

长期借款

应付债

长期应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项:

递延税款贷项

负债合计             330742726.28   306216852.59  237996929.65

少数股东权益

股东权益:

股本                 131180000.00   131180000.00  131180000.00

资本公积

盈余公积              139135896.72    9062182.63    2896921.63

其中:公益金             4637862.24    3020727.54     965640.54

未分配利润             41664138.30   14172848.42     225167.05

股东权益合计          186757725.02  154415031.05  134302088.68

负债及股东权益总计    517500451.30  460631883.64  372299018.33

                      利润及利润分配表

编报单位:金城造纸股份有限公司                    单位:人民币元

   项目                 1997年度      1996年度      1995年度

一.主营业务收入       450870343.55  601841307.48  483437351.68

减:营业成本           354684799.97  472358627.91  345890758.07

销售费用                3996581.69    5999484.10    3114752.67

管理费用               20828470.17   36706745.93   83716714.34

财务费用               20644288.59   20410173.14   22941109.95

进货费用

营业税金及附加          3004199.35    4590204.68    4228172.71

二.主营业务利润        47712003.78   61776071.72   23545843.94

加:其他业务利润          573921.92    1587153.38     609295.25

三.营业利润            48285925.70   63363225.10   24155139.19

加:投资收益                                        -1424921.18

补贴收入

营业外收入              2520647.75      71762.36     691151.22

减:营业外支出           1034260.01    2089103.33    4409148.48

加:以前年度损益调整

四.利润总额            48772313.44   61345884.13   19012220.75

减:所得税              16429619.47   20244141.76    6436303.00

少数股东权益

五.净利润              32342693.97   41101742.37   12575917.75

加:年初未分配利润      14172848.42     225167.05    5726357.30

盈余公积转入

六.可分配的利润        46515542.39   41326909.42   18302275.05

减:提取法定公积金       3234269.40    4110174.00    1257592.00

提取法定公益金          1617134.69    2055087.00     628796.00

职工奖福基金

七.可供股东分配的利润  41664138.30   35161648.42   16415887.05

减:已分配优先股股利

提取任意公积金

已分配普通股股利                     20988800.00   16190720.00

八.未分配利润          41664138.30   14172848.42     225167.05

                       财务状况变动表

编制单位:金城造纸股份有限公司     1997年度   金额单位:人民币元

流动资金来源和运用                                金  额

一.流动资金来源:

1.本年净利润                                    32342693.97

加:不减少流动资金的费用和损失

(1)固定资产折旧                                 11841865.59

(2)无形资产,递延资产及其他资产摊销

(3)固定资产盘亏(减盘盈)                         -1510835.99

(4)清理固定资产损失(减收益)

(5)递延税款

(6)其他不影响流动资金的费用和损失

小计                                            42673723.57

2.其他来源

(1)固定资产清理收入(减清理费用)                  4580546.75

(2)增加长期负债

(3)收回长期投资

(4)对外投资转出固定资产

(5)对外投资转出无形资产

(6)无偿调出固定资产净损失

(7)资本净增加额                                 4851404.09

小计                                            9431950.84

流动资金来源合计                               52105674.41

二.流动资金运用

1.利润分配

(1)提取法定公积金                               4851404.09

(2)提取法定公益金

(3)提取任意公积金

(4)已分配利润

小计                                            4851404.09

2.其他运用

(1)固定资产和在建工程净增加额                   9386093.27

(2)增加无形资产,递延资产及其他资产

(3)偿还长期负债

(4)增加长期投资

小计                                            8386093.27

流动资金运用合计                               14237497.36

流动资金净增加额                               37868177.05

流动资金各项目的变动

一.流动资产本年增加数

1.货币资金                                     -7562926.22

2.短期投资

3.应收票据

4.应收帐款净额                                  1579865.29

5.预付帐款

6.应收补贴款

7.其他应收款                                    -181173.62

8.存货                                         68528110.86

9.待摊费用                                        30174.43

10.待处理流动资产净损失(减收益)

11.一年内到期的长期债券投资

12.其他流动资产

流动资产增加净额                               62394050.74

二.流动负债本年增加数

1.短期借款                                     35926000.00

2.应付票据

3.应付帐款                                     14027675.46

4.预收帐款

5.其他应付款                                  -30685168.30

6.应付福利费

7.未交税金                                     20522698.86

8.未付股利                                    -16170917.33

9.其他未交款                                     905585.00

10.预提费用

11.一年内到期的长期负债

12.其他流动负债

流动负债增加净额                               24525873.69

流动资金净增加额                               37868177.05