湖北京山轻工机械股份有限公司股票上市公告书
| 日期：1998.06.24 09:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
股票简称：京山轻机 股票代码：0821 上市日期：1998年6月26日 上市地点：深圳证券交易所 股本总额：205,880,888股 本次上市流通股：55,000,000股 股份登记机构：深圳证券登记有限公司 公告日期：1998年6月24日 重 要 提 示 本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责。以下资料如有不实和遗漏之处，本公司当负 由此而产生的一切责任。深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公 司的任何保证。湖北京山轻工机械股份有限公司 一、要览 总股本：205,880,888股 本次上市流通股本：55,000,000股 股票简称：京山轻机 证券编码：0821 上市地点：深圳证券交易所 上市时间：1998年6月26日 登记机构：深圳证券登记有限公司 二、绪言 湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称“本公司”）股票上市公告书是根据《中华人民 共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 、《深圳证券交易所市场业务规则》和国家现行有关证券管理法规编制，为本公司股票公开上市 之目的向社会公众披露公司基本情况和相关资料。 本公司是经湖北省体改委鄂改[1993]15号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司， 并经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号及证监发字[1998]97号文批准，已成功地向社 会公众公开发行每股面值为1.00元之人民币普通股票55,000,000股。经深圳证券交易所深证发[19 98]第153号《上市通知书》批准，本公司55,000,000股社会公众 股将于1998年6月26日（星期五）在深圳证券交易所挂牌交易，股票交 易代码“0821”。本公司总股本205,880,888股，可流通股本80,927,666股，其中内部职工股25,9 27,666股将按国家规定自公司本次新股发行 之日起,期满三年后,方可上市流通。 本公司于1998年5月7日在《证券时报》、《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《招股 说明书概要》，距今不足6个月，故与其相重 复的内容在此不再重述，敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。 本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书，确信本公告书未遗漏任何重大事项，亦不存 在任何误导和虚假成份，并愿就本公告书及相关资料的准确性、完整性、真实性负个别的和连带 的责任。 三、公司概况 1、基本情况 (1)法定名称：湖北京山轻工机械股份有限公司 英文名称：HUBEIJINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO.,Ltd. (2)注册资本：20588万元 (3)法定代表人：孙友元 (4)成立日期：1993年3月30日 (5)经营范围：纸箱、纸盒包装机械、印刷机械的制造、销售；配 件销售；原材料供应；高新技术开发；房地产开发、技术服务。 (6)所属行业：包装工业 (7)注册地址：湖北省京山县新市镇绀弩大道 联系电话：0724－－7221560 邮政编码：431800 联系人：陈昭俊 2、公司历史沿革 （1）股份制改制过程 本公司的主要发起人是湖北省京山轻工机械厂，该厂始建于1957年10月，主要生产农用器具 。1974年转产纸制品包装机械；1983年被国家轻工业部列为纸制品包装机械的定点生产厂家；199 3年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国500家最佳经济效益工业企业；1994年被 国家经贸委列入全国1000家重点工业企业。1993年2月，经湖北省体改 委鄂改[1993]15号文批复，由湖北省京山轻工机械厂作为主要发起人，联合湖北省第一轻工包装 公司和京山县呢绒服装厂共同发起，以定向募集方式设立了“湖北京源股份有限公司”，1993年3 月30日获准工商注 册登记。公司设立时，总股本为129,638,332股(每股面值1元)，各出资者均按1元的发行价认购 ，其中主要发起人京山轻机厂以其截止1993年 1月31日的生产纸制品包装机械的主要经营性净资产，按其资产性质分 别折为国家股16,823,220股，由京山县国有资产管理局持有，发起人法人股75,757,946股，由京 山轻机厂持有；发起人湖北省第一轻工包装公司以现金认购5,000,000股；发起人京山县呢绒服 装厂以现金认购500,000股。上述三家发起人共认购98,081,166股，占公司成立时总股本的75.66 ％。此外，社会法人认购5,629,500股，占总股本的4.34％；内部职工认购25,927,666股，占总 股本的20％。据湖北大信会计师事务所鄂信字[1993]第226号验资报告，该次发行成功，上述股 份全部如期募足。 （2）增资扩股过程 为了保证“全电脑控制瓦楞纸板生产线机电一体化项目”尽快实施，并扩大公司规模，拓宽 融资渠道，经公司1995年临时股东大会决议通过，增扩法人股21,242,556股，国家股东和除京山 轻机厂以外的其他法人股东以书面形式承诺放弃本次认购，京山轻机厂单方面以货币资金形式承 担本次增资扩股。 1996年2月，湖北万信会计师事务所对本公司截止1995年12月31日 的整体资产进行了评估，以鄂万信评字[1996]013号《资产评估报告书 》确定每股净资产价值为1.51元。经公司1995年年度股东大会决议通过，扩股价以高于湖北万信 会计师事务所确定的每股净资产价值为依据，定为1.80元/股。据湖北大信会计师事务所鄂信字[1 996]第318号验资报告，京山轻机按1.80元/股的价格出资38,236,600.80元认购了21,242,556股 法人股。本公司于1996年12月26日进行了工商注册变更登记，注册资金增加到15088万元。该次 增扩法人股已获湖北省体改委鄂体改[1996]66号文批准，并经湖北省人民政府以鄂政函[1997]219 号文予以确认，扩股后公司总股本为150,880,888股。 （3）本次发行情况 本次经中国证监会证监发字[1998]96号文和[1998]97号文批准，本公司于1998年5月11日通 过深圳证券交易所以每股7.64元的价格向社会 公众公开发行5500万股社会公众股，占发行后公司总股本的26.71％。 本次发行后，本公司总股本为20588.0888万股。 四、股票发行及承销 1、股票公开发行 发行方式：上网定价 社会公众股发行数量：5500万股 股票发行价格：7.64元 实际募集资金总额：40,517万元（扣除发行费用） 配售比例：0.693881％ 有效申购户数：395,935户 持有1000股以上（含1000股）的户数：53,262户 发行费用总额：1503万元 每股发行费用：0.2733元 发行市盈率：14倍 2、股票承销 本次公开发行的5500万股社会公众股已全部由社会公众认购，承销商包销的股票数量为零。 3、验资报告 鄂万信验字[1998]022号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北京山轻工机械股份有限公司截止1998年5月15日止的实收股本的真实 性、合法性进行了审验。在审验过程中，我们 按照《独立审计实务公告第1号──验资》的要求，实施了必要的审验 程序。湖北京山轻工机械股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的 安全、完整。我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号──验资》的要求，出具真实、合法 的验资报告。 贵公司经中国证券监督管理委员会“证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文”批复 ，本次发行普通股（A股）5500万股，每股面 值人民币1元，股票发行价为每股人民币7.64元，发行的股本及溢价收 入为420,200,000.00元，扣除发行费用15,030,000.00元，应募集资金 总额405,170,000.00元。 湖北京山轻工机械股份有限公司变更前的注册资本为150,880,888.00元。申请变更后的注册 资本为205,880,888.00元。根据我们的审验，截止1998年5月15日止，湖北京山轻工机械股份有 限公司增加投入股本 为55,000,000.00元,变更后的股本为205,880,888.00元。其中：发起人股东投入股本为119,323,7 22.00元，占总股本的57.96％；其他法人股 东投入股本5,629,500.00元，占总股本的2.73％；内部职工股股东投入股本25,927,666.00元， 占总股本的12.60％。社会公众股股东投入股本55,000,000.00元，占总股本的26.71％。公司的 募股资金407,149,300.00元（扣除已发生的发行费用），已于1998年5月15日划入湖北京山轻 工机械股份有限公司的帐户上。 湖北万信会计师事务所 中国注册会计师：呙华文 中国.武汉 中国注册会计师：王永新 一九九八年五月十八日 募集资金的入帐时间：1998年5月15日 募集资金的入帐金额：407,149,300元（扣除部分发行费用） 募集资金的入帐帐号及募集资金的开户银行： 工商银行京山县支行2210064346：12714.93万元 中国银行湖北省分行051701000725：7000万元 中国银行荆门市分行0517289：17000万元 农业银行京山县支行801004479：4000万元 五、董事、监事、高级管理人员简介及持股情况 1、公司董事、监事和高级管理人员简介 孙友元先生：董事长兼总经理，47岁，大学文化，高级政工师、高级经济师。曾任京山轻机 厂销售科科长、厂长兼党委书记等职。1992年被全国总工会授予“五一”劳动奖章和全国优秀经 营管理者称号；1994年被国家科委评为有突出贡献的中青年专家；1995年被国务院授予“全国劳 动模范”等称号；1998年当选为第九届全国人大代表。曾参加国务院组织的国家高级经济管理人 才培训班赴美国学习，具有十分丰富的企业经营管理经验。现任本公司董事长兼总经理，湖北省 京山轻工机械厂厂长、党委书记。 刘安国先生：副董事长，46岁，大学文化，工程师。曾任京山县轻工业局局长、京山县经委 副主任等职，现任本公司副董事长兼副总经理、总经济师，京达机械股份有限公司董事长，具有 丰富的企业管理工作经验。 李明辉先生：董事，45岁，大学文化，工程师。曾任京山县化肥厂车间主任、京山轻机厂副 厂长、京山县轻工业局副局长等职，现任本公司副总经理、京达机械股份有限公司总经理。 李世发先生：董事，42岁，大专文化，经济师。曾任京山县对外经济协作物资公司经理、京 山轻机厂副厂长、工贸公司经理等职务，现任本公司副总经理。 张兴先生：董事，47岁，大专文化，经济师。曾任京山县公路段段长、党总支书记、京山县 经济委员会职教办主任、京山县轻工业局局长，现任本公司副总经理。 李章贵先生：董事，48岁，大专文化，经济师。曾任京山县供销社业务副经理、经理等职， 现任本公司副总经理。 金国明先生：董事，48岁，中专文化，经济师。曾任京山轻机厂厂办主任、服务公司经理、 副厂长等职，现任京丰机械股份有限公司总经理。 戴正明先生：董事，41岁，中专文化，工程师。曾任京山轻机厂车间副主任、车间主任、生 产处处长、副厂长等职，现任本公司经销部部长。 董方祥先生：董事，41岁，大专文化，高级工程师。曾任京山轻机厂产品设计科科长、生产 处处长、技术发展处处长、技术副厂长等职，现任本公司副总工程师。 谢春安先生：董事，40岁，大专文化，经济师。曾任京山县轻工业局政工股股长、京山县经 济委员会政工股股长、公司办主任、公司党委办主任，现任本公司计财部部长。 盛常斌先生：董事，44岁，中专文化、经济师。现任京山轻机厂汽车运输公司经理。 喻其孝先生：监事会主席，49岁，中专文化，经济师，曾任京山轻机厂供销科科长、轻机厂 铸造分厂厂长、轻机厂副厂长兼党委副书记，现任本公司纪委书记兼监事会主席。 戴文炳先生：监事，48岁，大专文化，经济师，曾任京山轻机厂厂办主任、厂党办主任，现 任本公司工会主席。 郑红女士：监事，44岁，中专文化，助理工程师。曾任京山轻机厂计量室主任，现任本公司 审计科科长。 程立华先生：监事，42岁，初中文化。现任本公司第一加工车间主任。 田先平先生：监事，33岁，大专文化，助理工程师。曾任京山轻机厂车间主任、生产处长， 现任本公司生产总调度长。 胡平清先生：监事，38岁，大专文化，工程师。现任京山县邮电局局长。 阮永年先生：监事，49岁，中专文化，经济师。现任京山县棉花公司总经理。 陈召俊先生：董事会秘书，46岁，大专文化，会计师。曾任京山县轻工业局计财股股长，京 山轻机厂计财处副处长、副总会计师、公司党办主任，现任本公司董事会秘书兼证券部主任。 2、董事、监事和高级管理人员持股情况 持股人 持股数（股） 占总股本比例(‰) 孙友元 10,000 0.0486 刘安国 8,000 0.0386 李明辉 6,000 0.0291 李世发 6,000 0.0291 张 兴 6,000 0.0291 李章贵 6,000 0.0291 金国明 6,000 0.0291 戴正明 6,000 0.0291 董方祥 6,000 0.0291 谢春安 6,000 0.0291 盛常斌 6,000 0.0291 喻其孝 6,000 0.0291 戴文炳 6,000 0.0291 郑 红 6,000 0.0291 程立华 6,000 0.0291 田先平 6,000 0.0291 胡平清 0 0 阮永年 0 0 陈召俊 6,000 0.0291 本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股份108000股，占本公司总股本的0.52％， 其持有的股份按照《中华人民共和国公司法》规定，在其任职期间不得转让。 六、公司设立 1、本公司是1993年3月30日以定向募集方式设立的股份有限公司，1996年10月5日，本公司 临时股东大会决议公开发行社会公众股并上市交易。 2、公司5500万股社会公众股于1998年5月11日发行成功，并于1998年5月19日办理了工商登 记变更手续。情况如下： 法人代表：孙友元 注册资金：20588万元 注册地点：湖北京山新市镇绀弩大道 营业执照注册号码：27175092 七、关联企业及关联交易 1、关联企业 （1）本公司主要大股东 1.湖北省京山轻工机械厂 该厂为本公司的主要发起人，持有本公司股份9700万股，占公司总股本的64.29％。该厂成 立于1957年10月，位于京山县宋河镇，法定代 表人：孙友元，注册资本：6000万元。该厂早期主要生产农用器具，1974年转产纸制品包装机械 ，1993年公司改制时，该厂将其从事纸制品包装机械的主要经营性净资产投入本公司，成为公司 的第一大股东。目前，该厂经营范围：机电产品、五金制品生产销售；汽车修理；水产养殖。 2.湖北省第一轻工包装公司 该公司为本公司的发起人股东之一，持有公司股份500万股，占公 司总股本的3.31％。该公司成立于1991年8月，位于京山县新市镇，法 定代表人：张典学，注册资本：2000万元人民币。经营范围：主营塑料、纸品成套包装制品的生 产销售，兼营塑料、纸品成套包装制品的原辅材料供应。 3.京山县呢绒服装厂 该厂为本公司的发起人股东之一，持有公司股份50万股，占公司总股本的0.33％。该厂成立 于1982年2月，位于京山县新市镇京源大道， 法定代表人：肖跟祖，注册资本：203万人民币，经营范围：各类服装 。 （2）分公司 1.湖北京山轻工机械股份有限公司工贸公司 于1993年7月5日依法设立，负责人：李世发。经营：包装机械及零配件生产销售；建材，金 属材料，机电产品，煤炭，纸张，五金家电，纺织品，粮食油料，农副土特产品购销。 2.湖北京山轻工机械股份有限公司铸造厂 于1995年11月3日依法设立，负责人：吴嗣铭。经营：灰口铸铁、 球墨铸铁、再生铁以及铜铝等有色金属。 3.轻机宾馆 于1994年7月7日依法设立，负责人：喻其孝。经营：饮食；卡拉OK；旅客住宿服务；烟酒副 食零售。 (3)控股子公司 1.湖北京达机械有限公司 系湖北京山轻工机械股份有限公司与台商肖东权先生于1993年7月31日依法设立的中外合资 经营企业，合营经营期限10年，注册资本80万 美元，本公司持有其70％的股份。1995年9月，经荆沙市外经贸局批准 ，合资双方按原持有比例增加投资，本公司仍持有70％的股份。增资后，湖北京达机械有限公司 注册资本为120万美元。主营：生产、销售制 盒包装加工机械、自动裱胶机、自动平板铡盒机。法定代表人：刘安国。 2.湖北京丰机械有限公司 系京山轻机厂与香港天威机械有限公司、台商廖朝福先生于1991年12月5日依法设立的中外 合资经营企业，合资经营期限15年，注册资本 ：70万美元。京山轻机厂持有40％的股份，香港天威机械有限公司和台商廖朝福先生各持有30％ 的股份。1992年12月，经湖北京丰机械有限公司董事会同意，京山轻机厂将其在湖北京丰机械有 限公司持有的40％的股份投入本公司；1996年经湖北京丰机械有限公司董事会同意，湖北省外经 贸委批准，香港天威机械有限公司将其30％的股份协议转给本公司，本公司持有70％的股份。法 定代表人：孙友元。主营：生产销售纸制品包装加工机械。 2、关联交易 本公司所有的关联交易的处理都以市场价格为基础，坚持公平、公开、公正的原则，以充分 保护全体股东的利益。 （1）主要关联交易如下： 1.本公司与京山轻机厂于1993年4月1日签订了《综合服务和配件供 应协议》，京山轻机厂以公平价格有偿向本公司提供生产协作和后勤保障方面的服务，协议有效 期10年。 2.根据本公司于1993年4月1日与京山轻机厂签订的《商标使用许可 合同》，公司取得包装机械类商品“三王”牌注册商标的使用权，使用期限十一年，自1993年4 月1日起至2004年3月29日止_。1997年10月20日，京山轻机厂向本公司作出承诺，同意将其所有 的“三王”牌注册商标转让给本公司，待本公司本次股票发行并上市交易后即办理转让事宜。 （2）不双重任职承诺 公司董事长兼总经理孙友元先生同时还是公司最大股东京山轻机厂的法定代表人。孙友元先 生已于1997年7月10日向公司作出书面承诺： “本人现任湖北京山轻工机械股份有限公司董事长兼总经理，同时还担任着湖北京山轻工机械厂 的厂长。按照有关法律法规的要求，本人承诺在湖北京山轻工机械股份有限公司本次股票发行并 上市后的三个月内辞去湖北省京山轻工机械厂厂长职务，不再双重任职。 3、放弃同业竞争和利益冲突的承诺 京山轻机厂已书面承诺，为有利于本公司上市后更加迅速发展，为切实维护公司中、小股东 利益，京山轻机厂已将自己获得立项批准的两个项目转让与本公司实施。在此，京山轻机厂特向 本公司作出不竞争的承诺。 京山轻机厂保证今后不从事不开发与本公司的生产经营可能形成同业竞争关系的业务活动。 八、股本结构及大股东持股情况 1、上市前的股本结构 股份类别 持股数（股） 占总股本比例％ 尚未流通股份 150,880,888 73.29 （1）发起人股份 119,323,722 57.96 其中：国家持有股份 16,823,220 8.17 境内法人持有股份 102,500,502 49.79 （2）募集法人股 5,629,500 2.73 （3）内部职工股 25,927,666 12.60 可流通股份 55,000,000 26.71 本次公开发行股份 55,000,000 26.71 总股本 205,880,888 100 2、前十名股东所持股数及比例 股东名称 持股数量(股) 持股比例％ 1、湖北省京山轻工机械厂 97,000,502 47.11 2、湖北省京山县国有资产管理局 16,823,220 8.71 3、湖北省第一轻工包装公司 5,000,000 2.44 4、湖北省轻工机械厂 2,000,000 0.97 5、京山县天鸿轻工贸易公司 1,497,500 0.73 6、京山县呢绒服装厂 500,000 0.24 7、京山县邮电局 500,000 0.24 8、京山县棉花公司 400,000 0.19 9、京山县京源加油站 200,000 0.09 10、京山县化工总厂 180,000 0.08 合计 124,101,222 60.27 九、公司财务会计资料 如果投资者欲对本公司的财务状况、经营成果及其会计政策进行更详细的了解，除阅读本章 节外，还应当认真阅读在附录中所载的发行人财务报表和注释。 1、审计报告 湖北万信会计师事务所鄂万信审字[1998]第037号审计报告（摘录 ）。 鄂万信审字[1998]第037号 我们接受委托，审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日及1997年12月31日的资产负 债表及合并资产负债表，1995年度、1996年度及1997年度的利润及利润分配表及合并利润及利润 分配表，1997年度的财务状况变动表及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定 ，在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日的财 务状况和1995年度、1996年度、1997年度的经营成果及1997年度资金变动情况，会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。 湖北万信会计师事务所 中国注册会计师：王永新 呙华文 中国·武汉 一九九八年三月二日 2、财务报表(附后) 3、公司采用的主要会计政策 （1）.执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。 （2）.会计期间：会计期间采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （3）.报表编制方法 A、本次编制的会计报表系按照财政部、国家体改委(92)财会字第27号文《股份制试点企业 会计制度》及财政部(93)财会字第28号文《股 份制试点企业执行新会计制度若干问题》的规定而编制。 B、合并会计报表系根据财政部(95)财会字第11号文的规定编制。 合并会计报表范围：公司拥有50％以上权益性资本投资的湖北京丰机械有限公司、湖北京达 机械有限公司纳入合并会计报表范围。 被投资企业 湖北京山轻工机械股份有限公司控股比例 备 注 湖北京丰机械有限公司 70％ 70％ 40％ 1995年母公司在投资 方中股权比例最大， 且拥有实际经营管理 控制权。 湖北京达机械有限公司 70％ 70％ 70％ （4）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （5）记帐原则：按权责发生制记帐。 （6）记帐方法：采用借贷复式记帐方法。 （7）外币核算 公司采用人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按其发生时中国人民银行公布的基准汇 价折合为人民币记帐，决算日公司货币性项目外币余额，按决算日中国人民银行公布的基准汇价 进行调整，由此产生的汇兑损益按会计制度规定进行帐务处理。 （8）存货的核算 A、公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、外 购半成品、在产品、产成品。 B、存货除低值易耗品采用实际成本核算外，其余全部采用计划成 本核算。 C、领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。 D、领用、发出存货（不含低值易耗品）以计划成本核算，月末结 转应负担的成本差异,调整为实际成本。 （9）长期投资的核算 A、债券投资 公司债券投资按实际成本，采用权责发生制进行核算。 B、股权投资和其他投资 公司股权投资和其他投资根据拥有被投资企业权益性资本的份额采取不同的核算方法，当公 司拥有被投资企业20％以下的权益性资本时，采用成本法;拥有被投资企业20％以上（含20％） 权益性资本时，采用 权益法，其中超过50％以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方式核 算。 （10）固定资产及折旧 A、固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备 、运输工具、电子仪器设备和其他设备。 B、固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资 产按重置完全价值计价。 C、固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(％) 年折旧率（％) 房屋及建筑物 30－35年 3 2.77－3.23 通用设备 10－15年 3 6.47－9.70 运输工具 8年 3 12.12 电子仪器设备 5年 3 19.40 其他 18年 3 5.39 （11）无形资产的核算： 无形资产系土地使用权，按50年期限采用直线法平均摊销。 （12）递延资产的核算： 递延资产系开办费和经营性租赁固定资产改良支出，公司按5年期 限采用直线法平均摊销。 （13）销售收入的确认原则： 按权责发生制原则，以产品（商品）发出、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款凭证时 ，确认收入的实现。 （14）坏帐准备： 公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款年末余额的5‰提取坏 帐准备。 （15）税项 A、增值税销项税率为17％，营业税率为5％，附加的城市维护建设税依应缴纳流转税计征5 ％，教育费附加依应缴纳的流转税计征3％。 B、所得税: 公司1993年、1994年、1995年的所得税，按湖北省荆州地区行政公署荆行函[1993]28号文的 批复，以实现利润的15％上缴。1996年公司属湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一 ，按湖北省鄂发[1996]2号文规定，所得税按33％计征，由同级财政按15％─18％返还（经 京山县财政局京财法发[1996]9号文同意，1996年至1998年均按18％返 还，返还部分视同企业利润）,湖北省人民政府鄂政函[1997]135号文批复确认,股票上市后，所 得税按33％征收，由京山县财政返还18％。控 股企业系合资性质，享受“两免三减半”的优惠政策。 C、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 （16）利润分配： 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： A、弥补以前年度亏损; B、提取法定公积金10％; C、提取法定公益金5％; D、提取任意公积金(提取比例由股东大会决定); E、分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 4、财务报表附注 A、资产负债表项目注释：（单位：人民币元） （1）货币资金：52,143,568.61 现金 1,733,802.33 银行存款 49,265,274.56 其他货币资金 1,144,491.72 注:货币资金1997年较1996年增长24.98％，主要原因是销售比上年增加，年底资金回笼较多 。 （2）短期投资34,000.00元,系购买的已到期未兑现国库券。 （3）应收票据：12,236,000.00 a、银行承兑汇票11,236,000.00 户名 承兑日期 承兑银行 金额 湖南运达电子有限公司 97.7.18─98.1.18 农行长沙市支行解放路办 950,000.00 浙江荣光集团有限公司 97.12.31－－98.4.15 瑞安市农行营业部 1,150,000.00 长虹电器股份有限公司 97.10.16－－98.4.23 农行绵阳涪城区支行 2,440,000.00 河南商丘市高壮供应站 97.7.20－－98.1.23 商丘市农行 70,000.00 江宁方山健康纸箱厂 97.10.28－－98.4.27 县交行 20,000.00 曹县同发建材制品厂 97.12.12－－98.6.12 曹县农行 513,000.00 青岛市李沧区怡丰工留中心 97.11.27－－98.4.11 李沧区城市信用社 150,000.00 温岭钱江摩托车销售公司 97.10.5－－98.4.5 下关工行 200,000.00 银联彩色印务有限责任公司 97.12.1－－98.5.1 合肥市建银城市信用社 500,000.00 青岛海尔洗衣机销售公司 97.9.23－－98.1.9 青岛建行高科园支行 50,000.00 曹县清真纸箱厂 97.11.13－－98.5.13 曹县农行 200,000.00 长沙外贸坪塘纸箱厂 97.7.17－－98.1.17 望城县农行 800,000.00 宝鸡市渭滨包装材料厂 97.9.2－－98.3.1 渭滨区农行 68,000.00 隆昌县通达包装制品厂 97.8.8－－98.2.8 四川隆昌支行 950,000.00 黑龙运动器材集团总公司 97.10.22－－98.4.21 黑龙江省工行国际部 750,000.00 四川丰谷酒业有限责任公司 97.11.3－－98.5.3 绵阳涪城区农行 200,000.00 龙泰包装纸业有限责任公司 97.10.7－－98.4.7 招商银行武汉分行 500,000.00 浙江菲利普自行车有限公司 97.9.22－－98.2.20 农行南汇支行(背书转让) 671,000.00 青岛市双台中学纸箱厂 97.9.19－－98.1.19 农行高科园支行 1,000,000.00 西安市华丰包装有限公司 97.10.21－－98.1.17 农行阿房宫营业所 54,000.00 b、商业承兑汇票1,000,000.00 上海京申包装机械公司 97.11.12－－98.1.17 工行浦东分行 1,000,000.00 注:应收票据1997年较1996年增长99.23％，主要原因是销售比上年增加，公司为了缓解购货 单位资金紧张矛盾，采取商业信用方式收取货款。 （4）应收帐款87,682,600.13 帐 龄 金额 占总额比例 1年以内 62,149,426.97 占70.88％ 1－－2年 16,221,281.03 占18.50％ 2－－3年 9,311,892.13 占10.62％ 减：坏帐准备438,413.00 应收帐款净额87,244,187.13 无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。 （5）预付帐款18,990,723.77 帐 龄 金额 占总额比例 1年以内 16,271,252.21 85.68％ 1－－2年 2,514,371.75 13.24％ 2－－3年 205,099.81 1.08％ 无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。 （6）其他应收款26,272,245.74 帐 龄 金额 占总额比例 1年以内 18,435,234.84 70.17％ 1－2年计 4,332,293.32 16.49％ 2－3年计 2,842,656.99 10.82％ 3年以上 662,060.59 2.52％ 其中： 户名 金额(元) 款项性质 销售科代垫运杂费 3,437,550.78 往来款 公司北京销售网 1,127,302.57 往来款 公司上海销售网 1,756,240.81 往来款 公司厦门销售网 2,066,361.68 往来款 公司青岛销售网 2.384,490.00 往来款 公司四川销售网 2,331,333.28 往来款 公司广西销售网 1,472,628.14 往来款 公司西安销售网 1,422,000.00 往来款 公司中南销售网 1,710,778.15 往来款 公司证券部 780,560.00 往来款 公司武汉办事处 2,080,000.00 往来款 公司南方销售网 2,245,178.00 往来款 湖北京山中保财产保险公司 1,000,000.00 暂借款 湖北京山邮电局 1,000,000.00 暂借款 职工借支及备用金 1,457,822.33 往来款 注:公司为了进一步扩大市场占有率，建立健全以市场为依托的多 元化营销体系，先后在全国设立16个销售网点和10多个代销点，占用一定量资金。 （7）待摊费用174,136.06 (1)待摊工具、模具 22,711.51 (2)待摊保险费 151,424.55 （8）.存货99,036,610.38 (1)原材料 47,546,455.31 (2)低值易耗品 426,595.17 (3)委托加工材料 234,752.15 (4)材料成本差异 －2,918,230.21 (5)外购半成品 7,216,200.00 (6)在产品 14,415,282.87 (7)在产品成本差异 －1,042,548.46 (8)产成品 35,427,123.37 (9)产成品成本差异 －2,269,019.82 （9）一年内到期的长期债券投资780,760.00 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 利 息 国库券200,000.00 14％ 200,000.00 1998 28,000.00 84,000.00 国库券200,000.00 13.96％200,000.00 1998 27,920.00 83,760.00 国库券150,000.00 14％ 150,000.00 1998 21,000.00 63,000.00 合 计550,000.00 550,000.00 76,920.00 230,760.00 （10）长期投资780,000.00元,系股票投资。 被投资单位名称 股权数(股) 股权比例％ 投资金额 沙市活力28(集团)股份有限公司520,000.00 0.5 780,000.00 （11）固定资产及累计折旧 a、固定资产原价126,088,839.86 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 39356910.24 12627343.55 1527785.88 50456467.91 机械设备 43714075.69 14726143.21 58440218.90 运输工具 9358847.63 1689083.25 291000.00 10756930.88 电子仪器设备 1212109.00 365055.00 92904.14 1484259.86 其他 3837947.15 1113015.16 4950962.31 合计 97479889.71 30520640.17 1911690.02 126088839.86 b、累计折旧29861629.64 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 5403496.39 1272482.10 6675978.49 机械设备 13949386.22 4085671.51 18035057.73 运输工具 2503589.18 1116781.01 980.00 3619390.19 电子仪器设备 95828.85 279769.40 7836.10 367762.15 其他 910873.97 252567.11 1163441.08 合计 22863174.61 7007271.13 8816.10 29861629.64 注：固定资产1997年较1996年增长28,608,950.15元，其主要原因 是年底将已完工在建工程“全电脑控制瓦楞纸板生产线机电一体化及配套项目”转入固定资产。 (12）在建工程47,139,181.19 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入 期末数 资金来源 工程进度 固定资产 全电脑控制瓦楞纸板 生产线机电一体及 28,000,000.00 26,754,000.82 1,495,572.10 配套项目 28,249,572.92 自筹及 100％ 贷款 E型彩色瓦楞纸盒生 10,250,000.00 7,975,462.24 2,316,047.34 10,191,509.58 自筹及 99％ 贷款 自动喷涂流水线项目 29,800,000.00 9,400,795.70 6,961,220.05 16,362,015.75 自筹 34％ 铸造加工技改项目 29,950,000.00 6,619,891.30 3,544,572.31 10,164,463.61 自筹 34％ 蜂窝纸板生产线项目 29,230,000.00 7,845,738.56 2,575,453.69 10,421,192.25 自筹 36％ 合计 127,230,000.00 58,495,888.62 16,892,865.49 28,249,572.92 47,139,181.19 （13）无形资产20,293,253.25 项目 原值 累计摊销金额 期末余额 已摊销 剩余摊销 年 限 年 限 土地使用权 22464856.00 2171602.75 20293253.25 4年10个月 45年2个月 （14）递延资产447571.04 项目 原值 累计摊销金额 期末余额 已摊销 剩余摊销 年 限 年 限 开办费 2195131.30 2121960.26 73171.04 4年10个月 2个月 经营性租赁固定416000.00 41600.00 374400.00 6个月 4年6个月 资产改良支出 （15）短期借款余额15000000.00 借款银行名称 借、还款日期 金额 月利率 借款条件 (年.月.日)(‰) 中行京山支行 97.7.11─98.7.11 15000000.00 8.4 信用 （16）应付帐款20,816,665.42元，系应付购货款，其中不含持有 公司5％以上股份的股东及关联企业款项。 主要帐户 名称 金额 江西赣州加运丰纸品有限公司 2,200,000.00 江西印刷公司 1,500,000.00 上海永昌制辊有限公司 1,246,795.99 山东淄博卷烟材料厂 1,110,000,00 天津津南制品厂 947,364,36 湖北随州通用机械厂 639,218.29 山东东盛食品公司 600,000.00 山东兰陵美酒厂 500,000.00 湖北新州轴承厂 336,414.04 武汉水利电器经营部 327,597.28 湖北天门天宝公司 325,059.73 武汉泰昌液压经营部 324,805.20 （17）预收帐款13,914,323.77元，系预收购货单位货款，其中不 含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。 （18）应付福利费4,639,544.12元，为按职工工资总额的14％计提与支用数之差。 （19）未付股利387,590.72元，系未付股东的股利。 （20）未交税金:8,482,848.84 (1)增值税： 3,866,056.63 (2)所得税： 4,665,107.60 (3)营业税: －211,111.11 (4)城市维护建设税: 162,795.72 （21）其他未交款:288,164.76元，系未交教育费附加。 （22）其他应付款:9,095,490.08 主要帐户： 名称 金额(元) 款项性质及内容 应付工资 6,978,531.46 工资结余 湖北轻机运输公司 887,643.00 运杂费 住房公积金 409,349.97 结算款 宋河砖瓦厂 200,000.00 工程尾款 宋河第一建筑公司 247,714.41 质量保证金 宋河第二建筑公司 86,719.00 质量保证金 工会经费 70,226.63 结算款 湖北金福公司 48,940.00 押金 其他21户 166,365.61 结算往来款 (23）预提费用:2,242,522.24 项目 金额 预提租金 940,000.00 预提劳动保险费 228,721.60 预提水电费 322,390.64 预提利息支出 751,410.00 （24）一年内到期的长期负债25,000,000.00 借款银行名称 金额 年利率 期限 借款条件 工行京山县支行 17,000,000.00 10.98％ 1997.7.11－2000.7.11 信用＊ 工行京山县支行 8,000,000.00 10.08％ 1996.9.18－1998.9.17 信用 ＊该项借款已于1998年1月提前偿还. （25）长期借款37,260,000.00 借款银行名称 美元 折算汇率 金额 年利率 期限 借款条件 中行湖北分行 450万元 8.28 37,260,000.00 浮动利率 1997.6.6－2001.10.5 信用 （26）.少数股东权益6,713,523.52元，系控股子公司少数股东权 益。 其中：鄂台合资湖北京丰机械有限公司台方股东权益3,336,886.69元 鄂台合资湖北京达机械有限公司台方股东权益3,376,636.83元 （27）股本150,880,888.00 项目 1997年 1996年 1995年 股本 150,880,888.00 150,880,888.00 129,638,332.00 其中: 国家股 16,823,220.00 16,823,220.00 16,823,220.00 法人股 108,130,002.00 108,130,002.00 86,887,446.00 内部职工股 25,927,666.00 25,927,666.00 25,927,666.00 股本增减变化说明： 1993年2月经湖北省体改委鄂改[1993]15号文批复组建湖北京源股 份有限公司，总股本为129,638,332股，每股面值1元，折合人民币为129,638,332元，其中： 1、国家股 16,823,220.00 占总股本12.98％ 净资产折股 2、法人股 86,887,446.00 占总股本67.02％ a、发起人法人股 湖北省京山轻工机械厂 75,757,946.00 占总股本58.43％ 净资产折股 湖北省第一轻工包装公司 5,000,000.00 占总股本3.86％ 现金 京山呢绒服装厂 500,000.00 占总股本0.39％ 现金 b、社会法人股(17户) 5,629,500.00 占总股本4.34％ 现金 3.内部职工股 25,927,666.00 占总股本20.00％ 现金 净资产折股是经湖北资产评估公司鄂评字[1993]第08号文评估报告，根据湖北省国有资产管 理局鄂国资办评发[1993]16号文评估结果确认通知，京山县国有资产管理局京国资办[1993]13号 文、16号文资产产权界定的通知，国有股权管理的通知等文件内容办理。 1996年3月经湖北省体改委鄂体改[1996]66号文《关于同意湖北京 源股份有限公司增资扩股的批复》“同意湖北京源股份有限公司增扩法人股21242556股”。在其 它法人放弃增资扩股的承诺下，由湖北省京山轻工机械厂独家认购，经公司股东大会决议：入股 价格为每股1.80元。湖北省京山轻工机械厂以现金投入38,236,600.80元，其中：进入股本21,242 ,556.00元，资本公积16,994,044.80元。公司主要发起人湖北省 京山轻工机械厂原持股份75,757,946股，占总股本58.43％，本次投入 资金后，所持股份为97,000,502股，占总股本64.23％。 扩增后股本结构为： 其中： 国家股 16,823,220.00 占总股本11.15％ 法人股 108,130,002.00 占总股本71.66％ 内部职工股 25,927,666.00 占总股本17.19％ 股本合计 150,880,888.00 占总股本100％ （28）资本公积 16,994,044.80 项目 1997年 1996年 1995年 股本溢价 16,994,044.80 16,994,044.80 合计 16,994,044.80 16,994,044.80 注：股本溢价系1996年增扩法人股21,242,556股，每股按1.80元价格投入资金，其溢价部分1 6,994,044.80元进入资本公积。 (29）盈余公积余额70,855,740.62 项目 1997年 1996年 1995年 期初数 57,504,236.94 38,543,909.11 16,577,555.29 加：提取法定公积金8,901,002.45 8,243,620.80 7,322,117.94 提取法定公益金 4,450,501.23 4,121,810.40 3,661,058.97 提取任意公积金 6,594,896.63 10,983,176.91 期末余额 70,855,740.62 57,504,236.94 38,543,909.11 （30）未分配利润79,228,100.50 项目 1997年 1996年 1995年 年初未分配利润 3,569,579.64 6,481,290.24 599,880.88 加：本年净利润 89,010,024.54 82,436,207.95 73,221,179.38 减：提取法定公积金8,901,002.45 8,243,620.80 7,322,117.94 提取法定公益金 4,450,501.23 4,121,810.40 3,661,058.97 提取任意公积金 6,594,896.63 10,983,176.91 分配普通股股利 66,387,590.72 45,373,416.20 期末未分配利润 79,228,100.50 3,569,579.64 6,481,290.24 B、损益表项目注释 （31）主营业务收入 项目 1997年 1996年 1995年 主营业务收入 384489894.11 337862247.64 260803563.78 其中:包装生产线 146913076.92 107272649.61 100068820.51 单瓦机 34218359.10 36567179.43 31817948.88 小单机 56483462.96 50860.991.47 43393896.11 主机附件 81075776.13 106465054.69 51653036.62 主机配件 9763421.69 8124928.74 5233880.76 高速水性印刷机 15449584.10 3139828.40 8611141.03 印刷开槽机 17793867.07 5418074.31 9396912.19 24开槽机 1631050.35 1382766.20 4384102.59 半自动粘箱机 1432863.96 511512.23 1392307.69 彩色贴面机 6787692.28 2220056.30 2618803.42 全自动粘箱机 726495.72 101384.63 服务收入 2358192.90 1760614.00 1827536.50 其他产品 9856050.93 14037207.63 405177.48 （32）主营业务成本 项目 1997年 1996年 1995年 主营业务成本254,293,309.98 221,083,053.38 160,229,072.86 （33）销售费用 项目 1997年 1996年 1995年 销售费用 7,926,957.31 7,360,558.75 6,407,867.00 （34）管理费用 项目 1997年 1996年 1995年 管理费用 15,170,143.25 14,784,520.14 13,235,043.52 （35）财务费用 项目 1997年 1996年 1995年 财务费用 －1,136,172.78 －1,556,625.39 －1,563,686.63 其中:利息支出 3,823,542.24 4,151,319.16 1,678,952.12 减:利息收入 4,840,245.26 5,744,444.94 3,270,072.92 利息净支出 －1,016,703.02 －1,593,125.78 －1,591,120.80 汇兑损失 －167,340.44 464.39 357.33 其他 47,870.68 36,036.00 27,076.84 （36）营业税金及附加 项目 1997年 1996年 1995年 营业税金及附加 1,323,389.20 1,145,723.48 943,718.36 其中:城市维护建设税 753,424.72 661,057.99 532,713.46 教育费附加 452,054.83 396,634.79 319,628.07 营业税 117,909.65 88,030.70 91,376.83 （37）其他业务利润 项目 1997年 1996年 1995年 其他业务利润 424,659.14 486,261.59 330,567.65 其他业务收入 3,564,237.95 3,795,568.85 2,895,435.69 其中：材料销售收入3,215,496.95 3,230,502.23 2,480,156.83 运费收入 348,741.00 565,066.62 415,278.86 其他业务支出 3,139,578.81 3,309,307.26 2,564,868.04 其中：材料成本 2,882,456.21 2,902,300.74 2,333,946.36 运输成本及税金等 257,122.60 407,006.52 230,921.68 （38）投资收益 (1)1997年度投资收益76,920.00,明细列示如下: 项目 债券投资 长期投资 76,920.00 合计 76,920.00 (2)1996年度投资收益258,920.00,明细列示如下: 项目 股票投资 债券投资 成本法 长期投资 182,000.00 76,920.00 合计 182,000.00 76,920.00 (3)1995年度投资收益232,920.00,明细列示如下: 项目 股票投资 债券投资 成本法 长期投资 156,000.00 76,920.00 合计 156,000.00 76,920.00 （39）营业外收入 项目 1997年 1996年 1995年 营业外收入 54,134.56 4,108,539.98 7,825,732.08 其中:固定资产清理收入 7,150.00 3,686.29 26,128.34 罚款收入 4,553.00 9,597.00 54,931.04 退税收入 3,837,194.37 7,456,577.63 其他 42,431.56 258,062.32 288,095.07 （40）营业外支出 项目 1997年 1996年 1995年 营业外支出 197,946.58 49,885.69 1,093,155.02 其中:处理固定资产损失 89,961.38 5,000.00 59,985.70 罚款支出 20,000.00 1,500.00 捐赠支出 58,300.00 4.700.00 134,049.16 其他支出 29,685.20 38,685.69 899,120.16 4、关联交易 （一）关系人名称及关系 关系人名称 与公司关系 注册资本 注册地 法定代表人 公司性质 湖北省京山轻工机械厂 控股股东 6000万元人民币 湖北京山县宋河镇 孙友元 集体企业 湖北京丰机械有限公司 控股子公司 70万美元 湖北京山县宋河镇 孙友元 鄂台合资 湖北京达机械有限公司 控股子公司 120万美元 湖北京山县新市镇 刘安国 鄂台合资 绀驽大道 (二）与关系人间之重大交易事项 1、湖北省京山轻工机械厂与公司的关联交易 A、综合服务和配件供应协议 1993年4月1日，公司与京山轻机厂签订了综合服务和配件供应协议，由京山轻机厂提供医疗 卫生、招待所、职工食堂、幼儿园、职工住房管理、汽车维修等方面的服务，京山轻机厂服务的 收费按照市场服务的价格标准执行，此外，该协议约定京山轻机厂每年向公司销售与公司包装机 械设备配套的零配件，京山轻机厂必须保质保量供应零配件，销售价格按市场公平交易价格确定 ，该协议有效期10年，自1993年4月1日至2003年3月31日。1995年－－1997年京山轻机厂向公司 提供综合服务和 配件供应情况如下： 项目 1997年 1996年 1995年 职工福利服务 1,271,873.34 1,133,854.49 1,054,444.64 维修服务 687,637.45 526,739.80 425,623.10 配件供应服务 1,495,173.37 1,373,898.49 1,134,743.58 合计 3,454,684.16 3,034,492.78 2,614,811.32 注：京山轻机厂向公司提供综合服务配件供应的往来款项已结清。 B、商标使用许可合同 京山轻机厂与公司签订了商标许可合同，以非独占性的许可方式许可公司使用“三王牌”注 册商标，合同有效期11年，自1993年4月1日至2004年3月31日止，使用费每年5万元。 C、项目转让协议 1997年7月9日，京山轻机厂与公司签订项目转让协议，京山轻机厂将如下已经批准尚未实施 的项目无偿地转让给公司实施：a、国家经贸 委经贸改[1996]555号文批准的“高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改工 程”；b、国家经贸委经贸改[1996]540号文批准的“引进包装机械加工关键设备技改工程”。该 两项目转让已得到省经贸委鄂经贸改字[1997]633号文批准。 2、与两个控股子公司的关联交易 A、销货 关系人名称 1997年 1996年 金额 占营业收入净额％ 金额 占营业收入净额％ 1995年 金额 占营业收入净额％ 湖北京达机械7,092,665.10 1.97 8,394,982.91 2.62 有限公司 3,141,640.98 1.28 B、进货 关系人名称 1997年 1996年 1995年 金额 占进货(％) 金额 占进货(％) 金额 占进货(％) 湖北京丰机械有限公司 18030769.22 7.47 17363564.13 8.02 9264957.19 6.02 注:公司向关联企业进、销货的价格及付款条件与一般客户相同。 5、期后事项、或有事项、承诺事项 期后事项:公司于1998年元月将工行京山县支行1700万元长期贷款 1笔(2000年7月到期)提前偿还； 截至审计报告日止，公司不存在未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司 利益的或有损失； 截至审计报告日止,公司不存在债务担保等承诺事项。 6、其他 因湖北京山轻工机械股份有限公司是包装机械制造企业，母公司是股份公司的骨干、主体最 重要组成部分，从母公司报表与合并报表的结构来看，1997年母公司资产总额占全部的95.48％ ，主营业务收入占93.86％，利润总额占96.88％，合并报表项目的披露绝大部分是母公司的 项目，为避免雷同，本报告附注未单列披露母公司项目。 十、董事会上市承诺 本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所业务规则》及国家有关法律、法规 ，自本公司股票上市之日起，作出如下承诺： 1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息，并接受证券 主管机关、深圳证券交易所的监督管理； 2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并置于规定场 所供投资者公众查阅； 3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动，或持有本 公司股份发生变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布； 4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价 格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清； 5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见 和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖； 6、本公司没有无记录负债。 十一、重要事项揭示 1、本公司原有定向募集内部职工股25,927,666股将于本次新股发 行之日起，期满3年后，方可上市流通。 2、截止上市公告书刊登之日，本公司未涉及任何重大诉讼事项和 仲裁，亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。 3、根据湖北省人民政府鄂政文（1997）135号文，本公司上市后所得税实际税负为15％。 4、本次发行中购买公司股票的股东，可与老股东共享1997年实现 的利润和1996年度滚存下来的利润。 十二、备查文件 1、招股说明书 2、审计报告、财务报表及附注 3、验资报告 4、资产评估报告 5、盈利预测报告及注册会计师的意见 6、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件 7、深圳证券交易所上市通知书 8、公司1996年临时股东大会关于公开发行股票的决议， 9、本公司成立的注册登记文件 10、公司章程 11、上市协议书 12、其它备查文件 十三、咨询机构 1、发行人：湖北京山轻工机械股份有限公司 法定代表人：孙友元 地址：湖北省京山县新市镇 联系人：陈昭俊 电话：0724──7221560 传真：0724──7221560 2、上市推荐人：湖北证券公司 法定代表人：陈浩武 地址：武汉市武昌区彭刘杨路232号 联系人：陈彩萍梅玲 电话：027－7806778 传真：027－7807038 君安证券有限责任公司 法定代表人：张国庆 地址：深圳市春风路5号 联系人：朱仙奋张高朱湘淮 电话：0755－2175560 传真：0755－2296188 湖北京山轻工机械股份有限公司 1998年6月24日 财务指标分析(合并) 企业名称:湖北京山轻工机械股份有限公司 指标名称 计算公式 1997年 1996年 1995年 1.流动比率 流动资产÷流动负债 2.97 1.79 1.44 2.速动比率 (流动资产-存货)÷流动负债 1.98 1.28 1.00 3.股东权益比率 股东权益总额÷资产总额÷100% 68.85% 58.33% 54.19% 4.每股净利润 净利润÷股本总额 0.59 0.55 0.56 5.每股净资产 股东权益÷股本总额 2.11 1.52 1.35 6.净资产收益率 净利润÷净资产总额×100% 27.99% 36.01% 41.92% 7.资产负债率 负债总额÷资产总额×100% 29.69% 39.96% 43.48% 8.销售利润率 利润总额÷主营业务收入×100% 27.90% 29.55% 34.07% 9.存货周转率 主营业务成本÷存货平均余额(次) 3.04 3.38 3.08 10.应收帐款周转率 主营业务收入÷应收帐款平均余额(次)4.72 5.03 5.01 合并资产负债表 企业名称:湖北京山轻工机械股份有限公司 (单位:人民币元) 报表项目名称 注释号 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 流动资产: 货币资金 1 52143568.61 41723192.23 50926018.39 短期投资 2 34000.00 34000.00 34000.00 应收票据 3 12236000.00 6203800.00 应收帐款 4 87682600.13 75232516.61 59006054.40 减:坏帐准备 438413.00 376162.58 295030.27 应收帐款净额 87244187.13 74856354.03 58711024.13 预付货款 5 18990723.77 17498797.44 6782224.59 其他应收款 6 26272245.74 27787034.20 22411405.21 待摊费用 7 174136.06 452101.21 797579.58 存货 8 99036610.38 68118817.35 62618145.45 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投资 9 780760.00 其他流动资产 流动资产合计 296912231.69 236674096.46 202280397.35 长期投资: 长期投资 10 780000.00 1483840.00 1406920.00 固定资产 固定资产原价 11 126088839.86 97479889.71 82025053.22 减:累计折旧 29861629.64 22863174.61 15862643.62 固定资产净值 96227210.22 74616715.10 66162409.60 在建工程 12 47139181.19 58495888.62 30301659.24 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 143366391.41 133112603.72 96464068.84 无形资产及递延资产: 无形资产 13 20293253.25 20742550.37 21191847.49 递延资产 14 447571.04 512197.30 951223.56 无形资产及递延资产合计 20740824.29 21254747.67 22143071.05 其他长期资产: 其他长期资产: 递延税项: 递延税款借项 资产总计 461799447.39 392525287.85 322294457.24 流动负债: 短期借款 15 15000000.00 10500000.00 3800100.00 应付票据 应付帐款 16 20816665.42 18833394.75 19456783.28 预收货款 17 13914323.77 12040723.62 21706622.80 应付福利费 18 4639544.12 3801734.19 2211727.85 未付股利 19 387590.72 66387590.72 45451982.47 未交税金 20 8482848.84 7973566.44 6435598.25 其他未交款 21 288164.76 237501.09 165050.48 其他应付款 22 9095490.08 9309160.08 10338496.23 预提费用 23 2242522.24 2779828.85 2612774.95 一年内到期的长期负债24 25000000.00 27950000.00 其他流动负债 流动负债合计 99867149.95 131863499.74 140129136.31 长期负债: 长期借款 25 37260000.00 25000000.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 37260000.00 25000000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 137127149.95 156863499.74 140129136.31 少数股东权益: 26 6713523.52 6713038.73 7501789.58 股东权益 股本 27 150880888.00 150880888.00 129638332.00 资本公积 28 16994044.80 16994044.80 盈余公积 29 70855740.62 57504236.94 38543909.11 其中:公益金 17759222.36 13308721.13 9186910.73 未分配利润 30 79228100.50 3569579.64 6481290.24 股东权益合计 31 7958773.92 228948749.38 174663531.35 负债与股东权益合计 461799447.39 392525287.85 322294457.243 资产负债表(母公司) 企业名称:湖北京山轻工机械股份有限公司 (单位:人民币元) 报表项目名称 注释号 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 流动资产: 货币资金 48389668.03 38264102.71 47607339.63 短期投资 34000.00 34000.00 34000.00 应收票据 12236000.00 6203800.00 应收帐款 68596445.58 61054599.44 46327790.42 减:坏帐准备 342982.22 305272.99 231638.95 应收帐款净额 68253463.36 60749326.45 46096151.47 预付货款 18990723.77 17498797.44 9816274.91 其他应收款 30807786.16 23354888.65 21483412.11 待摊费用 59579.04 168490.31 335669.17 存货 84514236.77 64020569.40 59277621.16 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投资 780760.00 其他流动资产 流动资产合计 264066217.13 210293974.96 184650468.45 长期投资: 长期投资 16444888.20 17147596.27 11347545.01 固定资产 固定资产原价 120838972.46 93138911.31 78033163.86 减:累计折旧 28287819.55 21739651.61 15153870.27 固定资产净值 92551152.91 71399259.70 62879293.59 在建工程 47139181.19 58495888.62 30301659.24 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 139690334.10 129895148.32 93180952.83 无形资产及递延资产: 无形资产 20293253.25 20742550.37 21191847.49 递延资产 447571.04 512197.30 951223.56 无形资产及递延资产合计 20740824.29 21254747.67 22143071.05 其他长期资产: 其他长期资产: 递延税项: 递延税款借项 资产总计 440942263.72 378591467.22 311322037.34 流动负债: 短期借款 15000000.00 10500000.00 3800100.00 应付票据 应付帐款 10216736.85 16290852.22 19456783.28 预收货款 13914323.77 12040723.62 21706622.80 应付福利费 4665769.74 3804893.36 2150801.93 未付股利 387590.72 66387590.72 45451982.47 未交税金 6973691.05 4817595.44 4640314.01 其他未交款 288164.76 237501.09 165050.48 其他应付款 7034690.67 7987597.20 9593886.34 预提费用 2242522.24 2575964.19 1742964.68 一年内到期的长期负债 25000000.00 27950000.00 其他流动负债 流动负债合计 85723489.80 124642717.84 136658505.99 长期负债: 长期借款 37260000.00 25000000.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 37260000.00 25000000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 122983489.80 149642717.84 136658505.99 少数股东权益: 股东权益 股本 150880888.00 150880888.00 129638332.00 资本公积 16994044.80 16994044.80 盈余公积 70855740.62 57504236.94 38543909.11 其中:公益金 17759222.36 13308721.13 9186910.73 未分配利润 79228100.50 3569579.64 6481290.24 股东权益合计 317958773.92 228948749.38 174663531.35 负债与股东权益合计 440942263.72 378591467.22 311322037.34 合并利润及利润分配表 编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 (单位:人民币元) 报表项目名称 注释号 1997年度 1996年度 1995年度 一、主营业务收入 31 384489894.11 337862247.64 260803563.78 减:销售退回折扣折让 主营业务收入净额 384489894.11 337862247.64 260803563.78 减:营业成本 32 254293309.98 221083053.38 160229072.86 销售费用 33 7926957.31 7360558.75 6407867.00 管理费用 34 15170143.25 14784520.14 13235043.52 财务费用 35 -1136172.78 -1556625.39 -1563686.63 进货费用 营业税金及附加 36 1323389.20 1145723.48 943718.36 二、主营业务利润 106912267.15 95045017.28 81551548.67 加:其他业务利润 37 424659.14 486261.59 330567.65 三、营业利润 107336926.29 95531278.87 81882116.32 加:投资收益 38 76920.00 258920.00 232920.00 补贴收入 营业外收入 39 54134.56 4108539.98 7825732.08 减:营业外支出 40 197946.58 49885.69 1093155.02 加:以前年度损益调整 四、利润总额 107270034.27 99848853.16 88847613.38 减:所得税 16326320.85 14819499.72 12926233.02 少数股东损益 1933688.88 2593145.49 2700200.98 五、净利润 89010024.54 82436207.95 73221179.38 加:年初未分配利润 3569579.64 6481290.24 599880.88 盈余公积转入数 六、可分配的利润 92579604.18 88917498.19 73821060.26 减:提取法定公积金 8901002.45 8243620.80 7322117.94 提取法定公益金 4450501.23 4121810.40 3661058.97 七、可供股东分配的利润 79228100.50 76552066.99 62837883.35 减:已分配优先股股利 提取任意公积金 6594896.63 10983176.91 已分配普通股股利 66387590.72 45373416.20 八、未分配利润 79228100.50 3569579.64 6481290.24 利润及利润分配表(母公司) 编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 (单位:人民币元) 报表项目名称 注释号 1997年度 1996年度 1995年度 一、主营业务收入 360880849.91 320357162.19 245548521.02 减:销售退回折扣折让 主营业务收入净额 360880849.91 320357162.19 245548521.02 减:营业成本 241354649.11 216414282.55 153775801.48 销售费用 5921775.56 5506568.09 5081676.02 管理费用 14160704.37 13565000.47 12327235.38 财务费用 -1310859.30 -1534311.48 -1604097.09 进货费用 营业税金及附加 1323389.20 1145723.48 943718.36 二、主营业务利润 99431190.97 85259899.08 75024186.87 加:其他业务利润 40828.98 334234.81 146210.47 三、营业利润 99472019.95 85594133.89 75170397.34 加:投资收益 4588860.69 6309594.81 3693370.73 补贴收入 营业外收入 46517.04 4056752.21 7702193.06 减:营业外支出 185946.58 44473.00 1034064.93 加:以前年度损益调整 四、利润总额 103921451.10 95916007.91 85531896.20 减:所得税15% 14911426.56 13479799.96 12310716.82 少数股东损益 五、净利润 89010024.54 82436207.95 73221179.38 加:年初未分配利润 3569579.64 6481290.24 599880.88 盈余公积转入数 六、可分配的利润 92579604.18 88917498.19 73821060.26 减:提取法定公积金 8901002.45 8243620.80 7322117.94 提取法定公益金 4450501.23 4121810.40 3661058.97 七、可供股东分配的利润 79228100.50 76552066.99 62837883.35 减:已分配优先股股利 提取任意公积金 6594896.63 10983176.91 已分配普通股股利 66387590.72 45373416.20 八、未分配利润 79228100.50 3569579.64 6481290.24 俣并财务状况变动表 企业名称:湖北京山轻工机械股份有限公司 1997年度 单位:人民币元 流动资金来源和运用 金额 流动资金各项目的变动 金额 一、流动资金来源 一、流动资金本年增加数: 1、本年净利润 89010024.54 1、货币资金 10420376.38 加:不减少流动资金的费用和损失 2、短期投资 (1)少数股东本期损益 (亏损以-号表示) 1933688.88 3、应收票据 6032200.00 (2)固定资产折旧 7007271.13 4、应收帐款净额 12387833.10 (3)无形资产、递延资产 及其他摊销 929923.38 5、预付货款 1491926.33 (4)固定资产盘亏(减盘盈) 6、其他应收款 -1514788.46 (5)清理固定资产损失 (减收益) 82811.38 7、待摊费用 -277965.15 (6)递延税款 8、存货 30917793.03 (7)其他不减少流动资金的 9、待处理流动资产净损失 费用和损失 (减:收益) 小计 98963719.31 10、一年内到期的长期债券投资 780760.00 2、其他来源: 11、其他流动资产 (1)固定资产清理收入 (减清理费用) 1820062.54 (2)收回长期投资 (3)增加长期负债 12260000.00 (4)对外投资转出固定资产 (5)资本净增加额 13351503.68 (6)少数股东资本净增加额 484.79 小计 27432051.01 流动资产增加净额 60238135.23 流动资金来源合计 126395770.32 二、流动负债本年增加数 二、流动资金运用 1、短期借款 4500000.00 1、利润分配 2、应付票据 (1)提取法定公积金 8901002.45 3、应付帐款 1983270.67 (2)提取法定公益金 4450501.23 4、预收货款 1873600.15 (3)提取任意公益金 5、应付福利费 837809.93 (4)已分配股利 6、未付股利 -66000000.00 小计 13351503.68 7、未交税金 509282.40 2、少数股东利润分配 1933688.88 8、其他未交款 50663.67 3、其他运用: 9、其他应付款 -213670.00 (1)固定资产和在建工程 净增加额 19163932.74 10、预提费用 -537306.61 (2)增加无形资产、递延资产 11、一年内到期的长期负债 及其他资产 28416000.00 25000000.00 (3)偿还长期负债 12、其他流动负债 (4)增加长期投资 -703840.00 小计 18876092.74 流动资金运用合计 34161285.30 外币合并报表折算差额 流动负债增加净额 -31996349.79 流动资金增加净额 92234485.02 流动资金增加净额 92234485.02 财务状况变动表 企业名称:湖北京山轻工机械股份有限公司 1997年度 单位:人民币元 流动资金来源和运用 金额 流动资金各项目的变动 金额 一、流动资金来源 一、流动资金本年增加数: 1、本年净利润 89010024.54 1、货币资金 10125565.32 加:不减少流动资金的费用和损失 2、短期投资 (1)少数股东本期损益 (亏损以-号表示) 3、应收票据 6032200.00 (2)固定资产折旧 6556984.04 4、应收帐款净额 7504136.91 (3)无形资产、递延资产 及其他摊销 929923.38 5、预付货款 1491926.33 (4)固定资产盘亏(减盘盈) 6、其他应收款 7452897.51 (5)清理固定资产损失 (减收益) 82811.38 7、待摊费用 -108911.27 (6)递延税款 8、存货 20493667.37 (7)其他不减少流动资金的 9、待处理流动资产净损失 费用和损失 (减:收益) 小计 96579743.34 10、一年内到期的长期债券投资 780760.00 2、其他来源: 11、其他流动资产 (1)固定资产清理收入 (减清理费用) 1820062.54 (2)收回长期投资 (3)增加长期负债 12260000.00 (4)对外投资转出固定资产 (5)资本净增加额 13351503.68 (6)少数股东资本净增加额 小计 27431566.22 流动资产增加净额 53772242.17 流动资金来源合计 124011309.56 二、流动负债本年增加数 二、流动资金运用 1、短期借款 4500000.00 1、利润分配 2、应付票据 (1)提取法定公积金 8901002.45 3、应付帐款 -6074115.37 (2)提取法定公益金 4450501.23 4、预收货款 1873600.15 (3)提取任意公益金 5、应付福利费 860876.38 (4)已分配股利 6、未付股利 -66000000.00 小计 13351503.68 7、未交税金 2156095.61 2、少数股东利润分配 8、其他未交款 50663.67 3、其他运用: 9、其他应付款 -952906.53 (1)固定资产和在建工程 净增加额 18255043.74 10、预提费用 -333441.95 (2)增加无形资产、递延资产 11、一年内到期的长期负债 及其他资产 416000.00 25000000.00 (3)偿还长期负债 12、其他流动负债 (4)增加长期投资 -702708.07 小计 17968335.67 流动资金运用合计 31319839.35 外币合并报表折算差额 流动负债增加净额 -38919228.04 流动资金增加净额 92691470.21 流动资金增加净额 92691470.21 |
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