厦门建发股份有限公司上市公告书
| 日期：1998.06.13 16:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重 要 提 示 本公司董事会保证本上市公告书的内容真实、完整、准确。如有不实或遗漏之处,本公司负 由此而引起的一切责任。 上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对 本公司的任何保证。 证券简称：厦门建发 本次上市流通股份：4500万股 证券代码：600153 上市日期：1998年6月16日 总股本：18500万股 可流通股份：5000万股 上市地：上海证券交易所 股份登记机构：上海证券中央登记结算公司 主承销商：厦门证券有限公司 上市推荐人：申银万国证券股份有限公司 厦门证券有限公司 一、要览 证券简称：厦门建发 证券代码：600153 总股本：18500万股 可流通股本：5000万股 本次上市流通股份：4500万股 上市地点：上海证券交易所 上市日期：1998年6月16日 股票登记机构：上海证券中央登记结算公司 上市推荐人：申银万国证券股份有限公司 厦门证券有限公司 二、释义 在本公告书中,除非文义另有所指,下列词语具有以下涵义： (1)发行人、本公司或公司：指厦门建发股份有限公司； (2)发起人：指厦门建发集团有限公司,简称建发集团； (3)A股：指本公司股本中每股为1.00元的记名式人民币普通股； (4)本次发行：指本次向社会公开发行的5000万股新股； (5)证监会：指中国证券监督管理委员会； (6)主承销商：指厦门证券有限公司； (7)上市：指本公司股票获准在上海证券交易所挂牌上市； (8)上市推荐人：指申银万国证券股份有限公司和厦门证券有限公 司。 三、绪言 本上市公告书系根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公 开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》及国家其它有关证券管 理的法规而编制。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字［1998］123号文和证 监发字［1998］124号文批准,已成功发行了每股面值1元的人民币普通 股(A股)股票5000万股(含500万股公司职工股),每股发行价6.01元,经上海证券交易所上证上字［1 998］第035号文批准,本公司4500万股社会公众股将于1998年6月16日在上海证券交易所挂牌交易, 本公司总股本为18500万股,可流通股本5000万股,其中公司职工股500万股,按国家规定,将自本次 上市流通股上市之日起半年后上市。 本公司于1998年5月21日在《中国证券报》、《上海证券报》和《 证券时报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月,故与其重复内容在此不再重述,敬请 投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。 本公司全体董事会成员已批准本上市公告书,确 信其中不存在重大遗漏 或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。 四、公司概况 (一)、发行人概况 公司名称：厦门建发股份有限公司 英文名称：XIAMENC＆DINC. 注册资本：18500万元 法定代表人：王宪榕 公司成立日期：1998年6月10日 注册地址：厦门鹭江道海滨大厦六楼 经营范围：经营纺织品、机电产品、医药保健品、粮油土蓄食品、五矿化工产品、轻工工艺 品的进出口和代理业务；加工贸易业务；转口贸易业务；外贸咨询服务和技术交流业务；批发零 售食品、饮料、纺织品、服装和鞋帽、五金交电化工、医疗器械、日用杂品、机械电子设备、工 艺美术品(不含金银首饰)、建筑材料、石油及制品、纸、纸制品、金属材料、木材、化工材料、 汽车零配件；房地产开发与经营；汽车货运等,承办合资、合作企业和“三来一补”业务。 所属行业：综合类 营业执照注册号：26013034－6 咨询电话：0592－2033404 联系人：林茂 李蔚萍 (二)、历史沿革 本公司是由建发集团独家发起,以其与港口业务相关的进出口部门 及其拥有的厦门建发国际货运公司、厦门建发保税品公司、厦门建发包装公司和厦门建发报关行 等四家全资附属企业的经营性资产折股投入, 经厦门市人民政府厦府［1998］综034号文批准,以募集设立方式成立的股份有限公司。建发集团 投入的净资产评估后并经财政部“财国字［1998］60号文”确认为204,959,144.91元,经厦门市 国有资产管理局“厦 国资综［1998］055号文”批准按65.87％比例折为国有法人股13500万 股。 经中国证券监督管理委员会证监发字［1998］123号文和证监发字 ［1998］124号文批准,本公司于1998年5月25日公开发行了每股面值1元的人民币普通股(A股)股 票5000万股,其中向社会公众上网定价发行4500万股,向公司职工配售500万股,发行价格为6.01元 。本公司已于1998年6月6日召开创立大会,并在厦门市工商局办理了注册登记,注册资本为18500 万元。 五、股票发行及承销 (一)本次股票发行 发行数量：5000万股社会公众股,其中公司职工股500万股。 发行价格：6.01元 募集资金总额：30050万元 发行方式：上网定价发行 中签率：0.27778861％ 有效申购户数：889414户 持有1000股以上户数：46001户 发行费用：891.25万元 实际募集资金：29158.75万元 发行市盈率：14.5倍 (二)股票承销 本次公开发行的4500万股社会公众股和500万股公司职工股全部由 社会公众和公司职工认购,承销团成员无包销比例和数量。 (三)验资报告 以下全文摘自厦门大学会计师事务所的验资报告［厦大所验(98)GF字第5006号］； 厦门建发股份有限公司筹委会： 我们接受委托,对厦门建发股份有限公司(筹)(以下简称贵公司)截 至1998年6月2日止投入资本的真实性和合法性进行审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实 务公告第1号－验资》的要求,实施了必要的审 验程序。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产 的安全、完整。我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号－验资》 的要求,出具真实、合法的验资报告。 根据我们的审验,截至1998年6月2日止,贵公司收到发起股东厦门建发集团有限公司投入的评 估后净资产总计223,706,438.75元。根据厦门市国有资产管理局厦国资综［1998］055号文“关 于厦门建发股份有限 公司国有股权管理有关问题的批复”,上述净资产中的135,000,000.00 元折为股本135,000,000股,69,959,144.91元计入资本公积,其余18,747,293.84元(评估基准日至1 997年12月31日实现的税后利润)计入未分配 利润；收到社会公众股股东投入的货币资金291,587,500.00元(已扣除 发行费用8,912,500.00元),其中50,000,000.00元计入股本,其余241,587,500.00元计入资本公积 。至此,贵公司收到其股东投入资本共计515,293,938.75元(已扣除发行费用8,912,500.00元),其 中185,000,000.00元计入股本,311,546,644.91元计入资本公积,18,747,293.84元计入未分 配利润。上述股本中,厦门建发集团有限公司持有股权(国有法人股)比 例为72.973％,社会公众股比例为27.027％。 厦门大学会计师事务所 中国注册会计师：黄世忠 陈纹 中国·厦门 一九九八年六月二日 六、董事、监事及高级管理人员持股情况 (一)董事、监事和高级管理人员简历 王宪榕女士(本公司董事长)：46岁,大专文化,1974年毕业于厦门大学经济系财会专业,会计 师,现任厦门建发集团有限公司董事长兼总经理、党委书记。历任建发集团财务部副经理、经理 、总经理助理、副总经理等职,是厦门市第十届人大代表、第九届政协委员,先后被聘为厦门市国 际经贸学会副会长、市企业家协会理事、市法协会名誉理事等。曾被评为全国优秀女企业家、全 国对外经贸企业管理先进工作者、福建省劳动模范、福建省优秀女企业家、福建省“三八”红旗 手,福建省“巾帼 建功”先进个人、厦门市劳动模范、“三八”红旗手、优秀共产党员。 陈荣辉先生(本公司副董事长)：57岁,大学文化,1964年毕业于厦门大学电子专业,高级工程 师,现任厦门建发集团有限公司副董事长,历任 建发电子公司副经理、经理、建发集团公司副总经理等职。被评为厦门市经贸系统先进工作者。 吴小敏女士(本公司总经理)：43岁,大学文化,1982年毕业于山东大学日语专业,翻译、经济 师,现任厦门建发集团有限公司常务副总经理。历任建发集团综合部副经理、贸管部经理、集团 公司副总经理等职。被聘为厦门市国际经贸学会副秘书长,被评为厦门市“巾帼建功”先进个 人、厦门市“三八”红旗手。 黄文远先生(本公司董事、副总经理)：43岁,大专文化,1987年毕业于厦门大学自考办党政专 业,助理工程师,现任建发集团有限公司副总经理。历任鼓浪屿“好八连”指导员、建发国际货运 公司总经理、集团公司总经理助理等职。 黄文洲先生(本公司董事、副总经理)：33岁,1997年厦门大学会计 专业研究生课程班结业,助理会计师,现任厦门建发集团有限公司副总经理。历任建发集团财务部 副经理、经理、总经理助理等职。被聘为厦门市对外经贸会计学会副会长。 郑毅夫先生(本公司董事、副总经理)：44岁,大学文化,1982年毕 业于福州大学物理专业,工程师,现任厦门建发集团有限公司副总经理。历任建发电子公司副总经 理、建发通讯系统有限公司总经理、集团公司总经理助理等职。 孙玉海先生(本公司董事)：58岁,大学文化,1964年毕业于大连理工大学高分子材料专业,高 级工程师。现任厦门建发集团有限公司党委副 书记、纪律检查委员会书记。历任哈尔滨塑料三厂副厂长、哈尔滨市二轻局副处长、副局长、哈 尔滨市环保局副局长、建发集团副总经理等职。 邱允国先生(本公司董事)：57岁,中专文化,1960年毕业于集美财经学校财会专业,现任厦门 建发集团有限公司副总经理。历任共青团厦门 市委副书记、厦门市第七届人大常委会委员、市青联副主席、福建省青联常委、建发集团房建部 副经理、经理等职。被聘为厦门市房地产协会常务理事、厦门市土地学会理事等。 林伟先生(本公司董事)：34岁,大学文化,1985年毕业于厦门大学半导体专业,工程师,现任厦 门建发集团有限公司董事。 陈应功先生(本公司董事)：51岁,初中文化,1966年毕业于厦门集美中学,现任厦门建发集团 有限公司董事。历任厦门建发公司进出口部副 经理、包装公司总经理、集团公司总经理助理等职。被评为“厦门市优秀共产党员”、“全国外 经贸系统先进个人”。 刘秀华女士(本公司董事)：50岁,大专文化,1991年毕业于中国语 言与逻辑函授大学人事与劳动管理专业,助理经济师,现任厦门建发集团有限公司董事。历任厦门 建发集团有限公司人事部副经理、经理、建发商场总经理、集团公司总经理助理等职。 曾华池先生(本公司监事会主席)：56岁,大学文化,1964年毕业于福建农学院农业机械化专业, 工程师,现任厦门建发集团有限公司副总经理。历任厦门市郊农械厂副厂长、建发集团办公室、 人事部、投资部、综合部、机化部副经理、经理、集团公司总经理助理等职。被评为厦门市精神 文明建设先进个人。 叶志良先生(本公司监事)：42岁,大专文化,1981年毕业于厦门市委党校财贸大专班外贸专业, 经济师,现任厦门建发集团有限公司董事、总经理助理。历任厦门国贸公司引进部副主任、建发 公司工贸部副经理、华益工贸有限公司总经理等职。 林青汉先生(本公司监事)：51岁,大专文化,1980年毕业于福建三明师专数学专业,会计师,现 任建发保税品公司副总经理。历任建发电子公司副总经理、建隆公司副总经理等职。 林茂先生(本公司董事会秘书)：30岁,大学文化,1990年毕业于厦门大学会计专业,助理会计 师,现任厦门建发集团有限公司财务部副经理。 赖衍达先生(本公司财务负责人)：36岁,大 学文化,1988年毕业于厦门大学会计专业,会计师,现任厦门建发集团有限公司财务部副经理。 (二)董事、监事和高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 持股数量(股) 持股比例(％) 王宪榕 董事长 16000 0.00864 陈荣辉 副董事长 9000 0.00486 吴小敏 总经理 16000 0.00864 郑毅夫 董事、副总经理 9000 0.00486 黄文远 董事、副总经理 9000 0.00486 黄文洲 董事、副总经理 9000 0.00486 孙玉海 董事 9000 0.00486 邱允国 董事 9000 0.00486 刘秀华 董事 4000 0.00216 陈应功 董事 4000 0.00216 林 伟 董事 3000 0.00162 曾华池 监事会主席 9000 0.00486 叶志良 监事 4000 0.00216 林清汉 监事 3000 0.00162 林 茂 董事会秘书 5000 0.00270 赖衍达 财务负责人 4000 0.00216 本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票122000股,占 公司总股本的0.06595％,其持有股份按照国家规定在任职期间不得转让。 七、公司设立 (一)、本公司于1998年6月6日在厦门市召开创立大会,宣告公司成 立,并通过了公司发行的社会公众股股票在上海证券交易所上市的决议 及其其他有关决议。 (二)、本次股票发行成功后,本公司注册登记工作已经结束,详细资料如下： 公司注册资本：18500万元 公司注册时间：1998年6月10日 公司注册地点：厦门市鹭江道海滨大厦六层 公司营业执照注册号：26013034－6 八、关联企业及关联交易 (一)、关联企业 本条所指关联企业是发行人的母公司及发行人拥有20％以上权益的子公司。因此本公司现有 的关联企业为：A)母公司建发集团；B)联营公司：厦门建宏集装箱储运有限公司。厦门建宏储装 箱储运有限公司主要从事集装箱透运业务,本公司的全资附属企业建发国运持有其25％的股 权。 (二)、关联交易 1、本公司已与建发集团签定《注册商标无偿使用许可合同》,规定集团公司原有的服务商标 “建发”(商标注册号：第1031719号、第1043550号、第1049896号和第1037815号)和“C＆D”( 商标注册号：第1049861号、第1031720号和第1091542号),商品商标“CODECO”(商标注册号 ：第567357号、第566098号、第570814号和第567126号)仍保留在建发 集团,由建发集团无偿提供给本公司使用。 2、本公司已与建发集团签定《房屋租赁协议》,规定建发集团每年支付人民币1,320,000元 向本公司有偿租赁使用海滨大厦和海光大厦的 办公场所,租期3年；本公司每年支付人民币180,000元向建发集团有偿 租赁使用单身职工宿舍10套,租期3年。 3、本公司已与建发集团签定《关于兼并厦门新达利有限公司的补 充协议》,规定建发集团把新达利公司的经营性资产与连同等额的负债 计人民币14,472,106.90元移交给本公司,本公司承接新达利公司全部的债务,新达利公司非经营 性资产仍保留在建发集团。 将来可能存在的关联交易将完全按照当事双方约定的条件执行,并 严格按照国家法律、法规的规定以及市场准则,按照公平合理的原则进 行,以保证本公司及本公司股东利益不受损害。 (三)、避免同业竞争承诺 为避免同业竞争和利益冲突,并保护本公司中小股东的利益,建发集团已向本公司出具《承诺 函》,承诺在未来将确保由其控制的子公司或 者关联公司不会从事与本公司构成实质性竞争的业务,同时本公司也不 会从事与建发集团竞争的业务。 九、股本结构及大股东持股情况 (一)、本次A股发行后,本公司股本结构如下： 股 份 股数(万股) 占总股本比例％ 尚未流通股份： 国有法人股 13500 72.97 可流通股份： 社会公众股 5000 27.03 其中：公司职工股 500 2.70 总股本 18500 100.00 (二)、前十名股东持股数及比例： 股东名称 持股数(万股) 持股比例％ 厦门建发集团有限公司 13500 72.97 王宪榕 1.6 0.00864 吴小敏 1.6 0.00864 许长溪 1.53 0.00827 张云霞 1.50 0.00811 曲淑艳 1.47 0.00795 曾昭丰 1.43 0.00773 刘从匀 1.41 0.00762 郑普亮 1.40 0.00757 李莉 1.40 0.00757 十、公司财务会计资料 (一)、厦门大学会计师事务所的审计报告 厦大所审(98)GF字第5005号 厦门建发股份有限公司筹委会： 我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、 1997年12月31日的合并资产负债表和资产负债表,1995年度、1996年度 、1997年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表,以及1996年 度、1997年度的合并财务状况变动表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结 合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、19 97年12月31日的财务状况及1995年度、1996 年度、1997年度的经营成果和1996年度、1997年度的财务状况变动情况,会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。 厦门大学会计师事务所 中国注册会计师：黄世忠 陈纹 中国·厦门 1998年2月28日 (二)、公司资产负债表、利润表及财务状况变动表 (三)、会计报表说明及附注： 1.公司概况 厦门建发股份有限公司(以下简称建发股份)发起人厦门建发集团有限公司(以下简称建发集 团)原称厦门经济特区建设发展公司,后者是以 厦门市人民政府厦政［1981］12号文、福建省厦门经济特区管委会厦特管字［1981］002号文批 准,于1980年12月设立的厦门市综合性的国有独资企业。其经营宗旨是：在厦门市人民政府和特 区管委会直接领导下, 根据厦门经济特区和厦门市的总体规划,吸收和利用侨资、外资,搞好特区和厦门市国有企业的经 济技术引进工作。 1995年10月31日,经国家对外经济贸易合作部［1995］外经贸政审 函字第1970号文批准,厦门经济特区建设发展公司更名为厦门建发集团 有限公司。现注册资本12127万元。 经过16年的艰苦创业,建发集团已成为集进出口贸易、实业投资、 金融证券、交通运输、国际货运、保税仓储、房地产开发、商业零售、劳务输出、经济技术合作 、信息咨询、旅游、影视文化、物业管理等产业于一体的综合性大型企业集团,资产总额近30亿 元,营业收入突破20亿元,净资产近4亿元。 目前,厦门市政府实施“以港立市”的发展战略,进行二次创业。为了在厦门经济特区二次创 业中作出更大的贡献,根据中央关于加快企业 集团改革步伐的精神,切实转换经营机制,进一步优化产业和资本结构, 建发集团拟改组设立厦门建发股份有限公司。建发股份是在对建发集团进行股份制改组的基础上, 由建发集团将集团本部与港口业务相关的进 出口业务和资产以及建发集团全资拥有的厦门建发国际货运公司、厦门建发包装公司、厦门建发 保税品公司、厦门建发报关行等四家全资附属企业的净资产折股投入,由建发集团作为独家发起 人,拟以募集方式设立的股份有限公司。建发股份主要经营业务为：1、进出口贸易业务；2、港 口仓储、集装箱堆场业务；3、国内、国际货物运输及代理业务；4、代理报送、报验业务；5、 承办合资合作业务。 2.会计报表编制基准与方法 会计报表以建发集团本部及其四家子公司实际的会计报表为基准, 将建发集团本部下属的房产部和建发花园剥离后编制而成。 3.主要会计政策 (1).会计制度 筹建中的厦门建发股份有限公司(以下简称本公司)日常的会计核算执行《企业会计准则》和 《商品流通企业会计制度》,在股份制改组中 已按《股份制试点企业会计制度》进行了相应的归口调整。 (2).会计年度 本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 (3).合并会计报表的编制范围及方法 (1)列入本公司合并会计报表范围的各子公司基本情况如下表： 公司名称 公司性质 注册资本 股权比例 (万元) (%) 注册地址 法定代表人 主要业务范围 厦门建发包装公司 全资子公司 2,840 100 厦门 陈应功 包装纸生产销售 厦门建发国际货运有 限公司 全资子公司 2,250 100 厦门 黄文远 货物运输代理 厦门建发保税品公司 全资子公司 540 100 厦门 尚 斌 保税业务 厦门建发报关行 全资子公司 130 100 厦门 张若萌 报关代理 (2)合并会计报表的编制方法 合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的要求编制。在编制合并会计报表 时,母公司与子公司之间、子公司之间的债权 、债务、投资、资金划拨、公司间的交易及其未对外实现的利润已予以抵销剔除。在此基础上, 相对应的资产、负债、股东权益、以及收入和 费用项目逐项予以合并。 (4).记帐原则和计价基础 本公司根据《企业会计准则》的规定,采用借贷记帐法记帐,并以历史(实际)成本为计价基础 。 (5).外币业务的折算 本公司以人民币作为记帐本位币,外币业务按照业务发生时的市场 汇价(中间价)折算为人民币记帐,年末将货币性外币项目余额按照年末 市场汇价(中间价)进行折算调整,折算差异作为当期损益计入财务费用 。 (6).坏帐核算方法 本公司采用备抵法核算坏帐,坏帐准备按应收帐款年末余额5‰计提。 (7).存货核算方法 本公司存货主要包括待运和发出商品、库存商品等。本公司的存货均以实际成本计价,发出 的存货,其实际成本采用具体辨认法计算。对于长期积压的滞销、变质商品,已作了相应的处理, 处理损失计入当期损益。低值易耗品在领用时一次摊销并计入当期费用。 (8).长期投资核算方法 本公司对外的权益性长期投资,股权比例均未超过25％,故均按成本法核算。 (9).固定资产核算方法 本公司将单项价值在2000元以上,使用年限在一年以上的有形资产 确认为固定资产。固定资产按实际成本计价,折旧按直线法分类计提,统一预留5％残值。各类固 定资产折旧年限如下： 房屋建筑物 30～50年 运输设备 8年 机器设备 5～10年 办公设备 3～5年 电子设备 4～10年 (10).在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出计入工程成本,在建工程在工程已经完 工并已投入使用时转为固定资产。 (11).递延资产核算方法 递延资产按实际发生的支出计价,其中开办费从正式经营之日起分 五年摊销；装修费分5年摊销；土地使用费按合同规定与实际可使用年 限孰短摊销；报关行电脑专线迁移费按可使用年限摊销。 (12).收入确认原则 收入在商品、产品在已经销售或劳务已经提供并取得货款或取得收取货款权利的确切证据时 予以确认。 (13).税项 增值税按增值额的17％交纳；营业税按各项代理收入及其他业务收入的5％交纳；教育费附 加按所交营业税及增值税的3％交纳；城市建设维护税按所交营业税及增值税的7％交纳；基础设 施附加费根据厦门市 国家税务局和厦门市地方税务局“关于开征基础设施建设附加费的通知”,按所交营业税及增值 税的3.5％交纳；社会事业发展费按所交营业税及增值税的4％交纳。 所得税按国家关于厦门经济特区的统一所得税率15％交纳。 (14).利润分配 1994年1月1日至1997年9月30日期间实现的税后利润,按10％计提法定盈余公积金,按5％计提 法定公益金,其余85％税后利润上缴建发集团 ；1997年10月1日至1997年12月31日期间实现的税后利润暂不分配,归新老股东共享。 4.合并会计报表项目说明 以下对1997年12月31日合并资产表的资产、负债项目,1995、1996 及1997年度的股东权益项目和利润表项目进行说明。 注释1、货币资金 货币资金年末余额为29,362,403.08元,构成如下： 项目 年末余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 年初余额 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金－人民币 － － 29,046.33 － － 26,952.59 人民币存款 － － 28,542,672.67 － － 11,588,107.52 外币存款－美元 76,376.90 8.2798 632,385.45 485,033.52 8.2982 4,024,905.16 －港币 141,511.09 1.0681 -151,147.09 7,708.83 1.0719 8,263.09 －日元 112,255.00 0.06370 7,150.64 － － － 合计 － 29,362,403.08 － － 15,648,228.36 注释2、短期投资 短期投资年末余额为9,600.00元,均为住房建设债券。 注释3、应收帐款 应收帐款年末余额为124,313,426.54元,其帐龄构成如下： 项目 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 年末余额 79,913,243.90 26,710,285.26 17,689,897.38 0 124,313,426.54 比例 64.28％ 21.49％ 14.23％ 100％ 年初余额 87,034,567.99 23,924,785.14 10,789,326.16 0 121,748,679.29 比例 71.49％ 19.65％ 8.86％ 100％ 应收帐款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。 坏帐准备年末余额为621,567.14元,系按应收帐款年末余额的5‰计提。 注释4、预付货款 预付货款年末余额为79,873,974.67元,其帐龄构成如下： 项目 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 年末金额 77,494,687.70 2,108,797.92 270,489.05 0 79,873,974.67 比例 97.02％ 2.64％ 0.34％ 100％ 年初金额 54,721,402.23 0 657,874.21 300,000.00 55,679,276.44 比例 98.28％ 0 1.18％ 0.54％ 100％ 预付货款年末余额较1996年12月31日增长了43％,主要是1997年度 营业额大幅增长而相应增加的进出口货物的预付款。 预付货款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。 注释5、其他应收款 其他应收款年末余额为16,831,813.11元,其帐龄构成如下： 项目 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 年末金额14,721,813.11 2,110,000.00 16,831,813.11 比例 87.46 ％ 12.54％ 100％ 年初金额11,583,511.81 351,000.00 48 1,160.60 12,415,672.41 比例 93.30％ 2.83％ 3.87％ 10 0％ 其他应收款年末余额较1996年12月31日增长了36％,主要是1997年 度营业额大幅增长,使应收出口退税相应增加。 其他应收款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。 注释6、待摊费用 待摊费用年末余额为1,575,665.43元,构成如下： 序号 项 目 年末余额 年初余额 1 年初进项税额 802,668.49 1,160,678.68 2 海运费 236,550.00 102,644.40 3 装修费 37,500.00 0 4 参展费 128,506.00 0 5 租金 5,760.00 0 7 其他 364,680.94 120,524.63 合计 1,575,665.43 1,383,847.71 注释7、存货 存货年末余额为95,870,586.46元,构成如下： 序号 项 目 年末余额 年初余额 1 商品采购 8,124,162.08 2 库存商品 59,608,716.94 29,145,792.55 3 待运和发出商品 26,549,270.04 23,162,175.81 4 原材料 463,782.54 339,281.21 5 在产品 69,577.79 53,921.66 6 包装物 76,424.11 56,108.75 7 低值易耗品 4,156.36 50,049.00 8 产成品 974,496.60 1,018,364.24 合计 95,870,586.46 53,825,693.22 注释8、长期投资 长期投资年末余额为4,153,845.00元,均为股权投资,本年度无变动。其明细构成如下： 序号 被投资单位名称 股权比例 原始投资金额 1 厦门宏海航运公司 15％ 1,153,845.00 2 厦门建宏集装箱储运公司 25％ 3,000,000.00 合计4,153,845.00 注释9、固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧年末余额的构成如下： 资产类别 原值 累计折旧 净值 房屋及建筑物 77,442,157.70 6,363,667.48 71,078,490.22 运输设备 16,831,987.30 7,396,775.35 9,435,211.95 机器设备 6,093,839.01 2,071,001.36 4,022,837.65 办公设备 233,456.10 104,522.27 128,933.83 电子设备 5,377,335.56 2,748,214.51 2,629,121.05 合计 105,978,775.67 18,684,180.97 87,294,594.70 上述固定资产均未用作抵押 注释10、递延资产 递延资产年末余额为3,520,001.95元,构成如下： 项目 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 摊余金额 枋湖仓库土地费 1658638.45 1592292.91 53155.28 1539137.63 海光大厦七楼装修费 441167.66 369079.80 121106.50 128121.28 362065.02 枋湖仓库广告牌 258522.94 97935.94 160587.00 258522.94 报关点搬迁费用 66000.00 57200.00 13200.00 44000.00 报关点装修费用 208246.00 45119.81 41649.24 3470.57 报关行电脑专线迁移费 2610.00 2537.50 870.00 1667.50 机场报关点装修费 34500.00 0 34500.00 2874.99 31625.01 建盛纸业(龙海)公司开办费 1549901.24 1340247.80 281148.48 1059099.32 建发艺术陶瓷公司开办费 489808.20 318375.60 97961.64 220413.96 合计 4709404.49 3822789.36 316193.50 618980.91 3520001.95 注：枋湖仓库土地费按该土地使用权的合同规定年限摊销。 报关行电脑专线迁移费按报关行电脑的实际可使用年限摊销。 建盛纸业(龙海)公司、建发艺术陶瓷公司分别为建发包装和建发保税品公司的下属厂家 注释11、短期借款 短期借款年末余额为102,194,702.70元,其明细构成如下： 借款类别 年初余额 年末余额 年利率(％) 一、银行借款 93,349,199.63 88,194,702.70 其中：抵押 担保 93,349,199.63 88,194,702.70 9.64－11.088 信用 二、非银行金融机构借款 11,500,000.00 14,000,000.00 其中：抵押 担保 11,500,000.00 14,000,000.00 10.08－11.088 信用 三、其他借款 合计 104,849,119.63 102,194,702.70 年末银行借款中包括美元借款计USD4,786,500.00,折人民币39,631,262.70元；港币借款计2, 400,000.00元,折人民币2,563,440.00元。 年末银行借款均由建发集团及其下属公司提供担保。 注释12、应付票据 应付票据年末余额为9,504,923.39元,其中没有应付给持有本公司5％以上股份的股东的款项 。 注释13、应付帐款 应付帐款年末余额为34,086,358.28元,其中无欠持有本公司5％以 上股份的股东的款项。 注释14、预收帐款 预收帐款年末余额为80,525,571.48元,其中无预收持有本公司5％ 以上股份的股东的货款。 预收货款年末余额较年初余额34,447,051.01元增长了134％,主要 是1997年度营业额大幅度增长,而增加的预收客户货款。 注释15、应付福利费 应付福利费年末余额为2,167,569.22元,均为按工资总额14％计提 并扣除支用数后的余额。 注释16、未交税金 未交税金年末余额为423,522.03元,构成如下： 序号 项目 年末余额 年初余额 1 应交增值税－销项税额 －9,296,873.81 －5,616,150.81 2 营业税 1,756,041.79 70,204.09 3 城建税 122,922.93 6,556.99 4 所得税 7,841,431.12 7,306,553.87 合计 423,522.03 1,767,164.14 注释17、其他未交款 其他未交款年末余额为196,810.45元,构成如下： 序号 项目 年末余额 年初余额 1 教育费附加 52,681.25 2,151.20 2 基础设施费附加 61,906.39 4,601.94 3 社会事业发展费 71,433.60 4 代扣个人所得税 10,789.21 合计 136,810.45 6,753.14 注释18、其他应付款 其他应付款年末余额为3,378,437.12元,其中没有应付持有本公司5％以上股份的股东的款项 。 其他应付款年初余额为4,616,352.90元。 注释19、预提费用 预提费用年末余额为741,126.24元,其明细项目如下： 项目 年末数 年初数 运费 174,032.77 新产品模具费 10,117.09 利息 556,976.38 364,190.84 合计 741,126.24 364,190.84 注释20、股本 股本全部为建发集团投入,各年明细如下： 项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日 股本 165,058,668.72 165,058,668.72 105,168,162.49 1996年12月31日股本比1995年12月31日增加了59,890,506.23元,系建发集团追加的投资。 注释21、盈余公积 盈余公积系按税后利润的10％和5％分别计提的法定盈余公积金和 法定公益金,各年明细项目如下： 项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日 法定盈余公积金 16,772,906.89 12,806,144.89 7,762,072.16 法定公益金 8,386,453.44 6,403,072.44 3,881,036.08 合计 25,159,360.33 19,209,217.33 11,643,108.24 盈余公积各期年末余额的增加数,全部为按税后利润提取的法定盈 余公积金和法定公益金转人数,其中1997年增加数为根据1997年1至9月 实现的净利润计提。 注释22、未分配利润 1995年至1997年9月20日的税后利润按规定计提盈余公积金之后,其余部分全部上缴建发集团, 故1995年、1996年末的未分配利润均为零,1997年10月1日至1997年12月31日实现的税后利润暂不 分配,由新老股东分享。 注释23、主营业务收入 1995年至1997年主营业务收入的具体构成如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 港口贸易收入1,440,916,955.42 967,540,862.99 762,614,573.94 临港工业收入 11,480,735.10 20,439,869.19 －－ 港口劳务净收入 18,024,761.73 17,177,271.60 10,689,032.65 合计 1,470,422,452.25 1,005,158,003.78 773,303,606.59 注释24、营业成本 1995年至1997年营业成本的具体构成如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 港口贸易成本1,344,972,957.18 881,357,669.31 689,245,809.81 临港工业成本 7,887,589.31 18,208,901.15 －－ 港口劳务成本 5,498,540.36 4,945,123.44 合计 1,358,361,089.85 904,511,693.90 4,034,134.48 注释25、经营费用 1995年至1997年的经营费用如下： 时间 1997年度 1996年度 1995年度 金额 12,573,143.46 10,052,916.04 8,198,312.93 注释26、管理费用 1995年至1997年的管理费用如下： 时间 1997年度 1996年度 1995年度 金额 16,925,166.27 20,822,985.30 15,894,573.95 注释27、财务费用 1995年至1997年的财务费用明细构成如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 利息支出 10,150,492.68 10,358,305.01 10,927,334.26 减：利息收入 623,999.39 314,259.82 365,184.65 汇兑损失 548,523.38 281,640.48 567,670.21 减：汇兑收益 973,501.01 845,259.64 1,245,279.33 银行手续费 963,665.36 1,004,493.93 729,316.45 合计 10,065,181.02 10,484,919.96 10,613,856.94 注释28、营业税金及附加 1995年至1997年的营业税金及附加明细构成如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 营业税 3,580,797.22 998,419.06 220,970.10 城建税 465,754.38 85,106.94 28,793.53 基础设施费附加 247,934.48 43,856.43 15,258.21 教育费附加 176,181.04 29,922.88 9,280.75 社会事业发展费附加226,831.04 －－ －－ 合计 4,697,498.16 1,157,305.31 274,302.59 注释29、其他业务利润 1995年至1997年其他业务利润的具体构成如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 代理手续费收入 597,143.21 287,239.94 559,628.76 租金净收入 511,015.00 合计 1,108,158.21 287,239.94 559,628.76 注释30、投资收益 1997年投资收益为300,000.00元,系按成本法核算的股权投资收益,即从厦门建宏集装箱储运 有限公司分得的利润。 注释31、营业外收入 1995年至1997年营业外收入的具体构成如下 项目 1997年度 1996年度 1995年度 处理长期挂帐的应付款收入 －－ 658,873.72 400,000.00 半税抵扣收入 54,213.65 78,789.08 2,346,598.04 赔款收入 26,646.91 236,394.79 －－ 固定资产清理收益 －－ 24,146.27 128,787.57 存货盘盈 －－ －－ －－ 其他 51,926.10 54,857.50 596,806.54 合计 132,786.66 1,053,061.36 3,472,192.15 注释32、营业外支出 1995年至1997年营业外支出的具体构成如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 罚没支出 468,471.95 77,270.08 －－ 存货盘亏损失 102,224.57 16,834.96 －－ 外汇补亏转出 0 －－ 4,139,069.00 其他 109,458.29 32,347.47 959,347.77 合计 680,154.81 126,452.51 5,098,461.77 注释33、所得税 1994年至1997年所得税的各年明细情况如下： 所得税计算方法 1997年度 1996年度 1995年度 利润总额 68,661,166.55 59,342,032.06 43,976,020.03 应纳税所得额 68,308,351.72 59,342,032.06 43,976,020.03 乘：所得税率 15％ 15％ 15％ 应纳所得税 10,246,252.76 8,901,304.81 6,596,403.00 5、财务承诺及或有事项 本公司在近几年的经营过程中,未发生其他的财产抵押及信用担保 。 根据于1997年9月与建发集团签订的《委托协议书》,本公司将以承担债务形式兼并厦门新达 利有限公司,同时根据有关文件享受银行债务 免除利息、分期还本的政策优惠。 6、关联方及关联方交易 本公司母子公司之间、子公司之间等关联交易已在编制合并报表时予以消除。 截止1997年12月31日,本公司关联方关系如下： 关联公司名称 公司性质 拥有股权比例 厦门建宏集装箱储运有限公司 联营公司 25％ 厦门建发集团有限公司 母公司 本公司与上述关联公司只发生正常的款项往来,截止1997年12月31 日,本公司与上述关联方的往来款均已结清。 7、期后事项 截至审计报告日本公司没有需要披露的重大期后事项。 十一、董事会上市承诺 本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票信息披露实施细则》和《上海证券交易所交易规则》及有关法律、法规的规定, 并自股票上市之日起 作出如下承诺： (一)、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接收 证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。 (二)、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规 定场所供投资者查阅。 (三)、本公司董事、监事和高级管理人员和发生人事变动或持有本公司股票发生变动时,在 报告证券主管机关和上海证券交易所的同时,向投资者公布。 (四)、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响的, 本公司知悉后将及时对该消息予以公布澄清。 (五)、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得 的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事 股票买卖活动。 (六)、本公司没有无记录负债。 十二、重要事项揭示 (一)、经厦门大学会计师事务所审核,预测公司1998年度税后利润6806万元,按发行后总股本1 8500万元计算,全面摊薄每股收益0.37元。 (二)、根据本公司筹委会决议,本次发行后的新老股东共同享受本 公司1997年10月1日至1997年12月31日实现的未分配利润计人民币1874.7万元。 (三)、截至本公告书公布之日,本公司无重大诉讼事项。 十三、备查文件 1、上海证券交易所上市通知书 2、中国证监会证监发字〖1998〗123号文和证监发字〖1998〗124 号文 3、招股说明书 4、营业执照 5、审计报告 6、验资报告 7、资产评估报告 8、法律意见书 9、公司章程 10、本公司创立大会决议及董事会、监事会决议 11、公司1998年度盈利预测报告 12、其他文件 十四、咨询机构 本公司：厦门建发股份有限公司 法定代表人：王宪榕 地址：厦门市鹭江道海滨大厦六层 电话：0592－2033404 传真：0592－2033406 联系人：黄文洲林茂 上海推荐人：申银万国证券股份有限公司 地址：上海市南京东路99号 法定代表人：朱恒 联系人：应跃庭郑大立 电话：021－64312800 传真：021－64310778 上市推荐人：厦门证券有限公司 地址：厦门莲前西路2号莲富大厦17楼 法定代表人：苏金龙 联系人：胡来旺谢风华 电话：0592－5161816 传真：0592－5161102 厦门建发股份有限公司 一九九八年六月十三日 合并资产负债表(评估调整后) 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 单位:人民币元) 资产 行次 1997.12.31 流动资产 货币资金 1 293962403.08 短期投资 2 11068.80 应收票据 3 应收帐款 4 113349740.98 减:坏帐准备 5 应收帐款净额 6 113349740.98 预付货款 7 79873974.67 其他应收款 8 16831813.11 待摊费用 9 1575665.43 存货 10 96100910.43 待处理流动资产损失 11 一年内的到期的长期债券 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 337105576.50 长期投资: 长期投资 15 4216867.99 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 16 127085339.56 减:累计折旧 17 23344929.68 固定资产针值 18 103740409.88 在建工程 19 固定资产清理 20 待处理固定资产损失 21 固定资产合计 22 103740409.98 无形资产及递延资产: 无形资产 23 8186123.34 递延资产 24 3676481.95 无形及递延资产合计 25 11862605.29 其他长期资产: 其他长期资产 26 递延税项: 递延税项借项 27 资产总计 30 456925459.66 负债及股东权益 行次 1997.12.31 流动负债 短期借款 31 102194702.70 应付票据 32 9504923.39 应付帐款 33 34086358.28 预收货款 34 80525571.48 应付福利费 35 2167569.22 未付股利 36 未交税金 37 423522.03 其他未交款 38 196810.45 其他应付款 39 3378437.12 预提费用 40 741126.24 一年内到期的长期负债 41 其他流动负债 42 流动负债合计 43 233219020.91 长期负债 长期借款 44 应付债券 45 长期应付款 46 其他长期负债 47 长期负债合计 48 递延税项 递延税款贷项 49 负债合计 50 233219020.91 少数股东权益 51 股东权益 股本 52 135000000.00 资本公积 53 69959144.91 盈余公积 54 其中:公益金 55 未分配利润 56 18747293.84 外币报表折算价差 57 股东权益合计 58 223706438.75 负债及股东权益合计 60 456925459.66 合交资产负债表 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 单位:人民币元) 资产 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 流动资产 货币资金 29362403.08 15648228.36 11289909.23 短期投资 9600.00 49600.00 249600.00 应收票据 应收帐款 124313426.54 121748679.29 122031113.03 减:坏帐准备 621567.14 608743.40 610125.19 应收帐款净额 123691859.40 121139935.89 121420987.84 预付货款 79873974.67 55679276.54 57143290.51 其他应收款 16831813.11 12415672.41 139403276.30 待摊费用 1575665.43 1383847.71 1598587.67 存货 95870586.46 53825693.22 77064836.59 待处理流动资产损失 一年内的到期的长期债券 其他流动资产 流动资产合计 347215902.15 260142254.13 282169678.14 长期投资: 长期投资 4153845.00 4153845.00 4384942.93 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 105978775.67 102916213.45 67274128.99 减:累计折旧 18684180.97 12926752.98 7713042.64 固定资产针值 87294594.70 89989460.47 59561086.35 在建工程 1270662.00 固定资产清理 待处理固定资产损失 873.00 固定资产合计 87294594.70 91260122.47 39561959.35 无形及递延资产 无形主 递延资产 3520001.95 3822789.36 2813415.08 无形及递延资产合计 3520001.95 3822789.36 2813415.08 其他长期资产: 其他长期资产 递延税项: 递延税项借项 资产总计 442184343.80 358379010.96 348929995.50 负债及股东权益 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 流动负债 短期借款 102194702.70 104849199.63 106138509.36 应付票据 9504923.39 应付帐款 34086358.28 27455793.41 83298632.61 预收货款 805255741.48 34447051.01 25466907.39 应付福利费 2167569.22 1604619.84 1749009.23 未付股利 未交税金 423522.03 1767164.14 2567882.10 其他未交款 196810.45 6753.14 15361.47 其他应付款 3378437.12 4616352.90 12170894.83 预提费用 741126.24 364190.84 711527.78 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 233219020.91 175111124.91 232118724.77 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 233219020.91 175111124.91 232118724.77 少数股东权益 股东权益 股本 165058668.72 165058668.75 105168162.49 资本公积 盈余公积 25159360.33 19209217.33 1643108.24 其中:公益金 未分配利润 18747293.84 外币报表折算价差 股东权益合计 208965322.89 184267886.05 116811270.73 负债及股东权益合计 442184343.80 359379010.96 348929995.50 资 产 负 债 表 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 单位:人民币元) 资产 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 流动资产 货币资金 24498042.25 4900881.88 9397229.51 短期投资 9600.00 49600.00 249600.00 应收票据 应收帐款 95031015.10 87999394.38 99491702.26 减:坏帐准备 475155.08 439996.97 497458.51 应收帐款净额 94555860.02 87559397.41 98994243.75 预付货款 79441347.91 53443086.12 32417550.40 其他应收款 823376.51 431689.60 502044.37 待摊费用 70696626.89 26765348.55 27765599.66 存货 待处理流动资产损失 一年内的到期的长期债券 其他流动资产 流动资产合计 277085719.38 177999879.68 218042003.03 长期投资: 长期投资 57600000.00 57600000.00 39000000.00 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 93192653.43 91430193.04 41498336.15 减:累计折旧 15551372.74 10649396.15 4320241.05 固定资产针值 77641280.69 80780796.89 37178095.10 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产损失 固定资产合计 77641280.69 80780796.89 37178095.10 无形及递延资产 无形资产 递延资产 2171510.78 1961372.71 1733968.94 无形及递延资产合计 2171510.78 1961372.71 1733968.94 其他长期资产: 其他长期资产 递延税项: 递延税项借项 资产总计 41449851.087 318342049.28 295954067.07 负债及股东权益 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 流动负债 短期借款 49759742.70 59351139.63 85738509.36 应付票据 9504923.39 应付帐款 21557415.70 34919336.21 51267497.04 预收货款 80387617.80 16107958.12 23977429.88 应付福利费 1025030.66 484845.94 734289.78 未付股利 未交税金 1069934.26 3175243.48 9330977.72 其他未交款 177328.54 11086.27 其他应付款 42051194.91 20035639.85 7415478.51 预提费用 667527.78 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 205533187.96 134074163.23 179142796.34 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 205533187.96 134074163.23 179142796.34 少数股东权益 股东权益 股本 165058668.72 165058668.72 105168162.49 资本公积 盈余公积 25159360.33 19209217.33 11643108.24 其中:公益金 未分配利润 18747293.84 外币报表折算价差 股东权益合计 208965322.89 184267886.05 116811270.73 负债及股东权益合计 414498510.85 318342049.28 295954067.07 合并利润及利润分配表 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 单位:人民币元 项目 1997.1-12 1996.1-12 1995.1-12 一.主营业务收入 1470422452.25 1005158003.78 773303606.59 减:营业成本 1358361086.85 904511693.90 693279944.29 经营费用 12573143.46 10052916.04 8198312.93 管理费用 16925166.27 20822985.30 15894573.95 财务费用 10065181.02 10484919.96 10613856.94 进货费用 营业税金及附加 4697498.16 1157305.31 274302.59 二.主营业务利润 67800376.49 58128183.27 45042615.89 加:其他业务利润 1108158.21 287239.94 559628.76 三.营业利润 68908534.70 58415423.21 45602244.65 加:投资收益 300000.00 营业外收入 132786.66 1053061.36 3472192.15 减:营业外支出 680154.81 126452.51 5098416.77 加:以前年度损益调整 四.利润总额 68661166.55 59342032.06 43976020.03 减:所得税 10246252.76 8901304.81 6596403.00 少数股东本期损益 五.净利润 58414913.79 50440727.25 373796917.03 加:年初未分配利润 盈余公积金转入数 六.可镬分配的利润 58414913.79 50440727.25 37379617.03 减:提取法定公积金 3966762.00 5044072.73 3737961.70 提取法定公益金 1983381.00 2522036.36 1868980.85 职工福利及奖励金 七.可供股东分配的利润 52464770.79 42874618.16 31772674.47 减:已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 33717476.95 42874618.16 31772674.47 八.未分配利润 18747293.84 利润及利润分配表 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 单位:人民币元 项目 1997.1-12 1996.1-12 1995.1-12 一.主营业务收入 1369818659.68 892946400.10 655583482.46 减:营业成本 1280131848.49 817853019.15 603209678.24 经营费用 7174740.54 4753853.16 1467270.34 管理费用 10885725.68 12107264.63 9051362.86 财务费用 8148760.01 9073566.07 3749219.56 进货费用 营业税金及附加 3854936.73 456409.86 254115.62 二.主营业务利润 59622648.23 48702287.23 37851835.84 加:其他业务利润 511015.00 276627.34 227138.30 三.营业利润 60133663.23 48978914.57 38078974.14 加:投资收益 7674232.32 7996164.69 6501699.30 营业外收入 132786.49 1047353.46 3343404.58 减:营业外支出 571530.35 91488.49 5095416.77 加:以前年度损益调整 四.利润总额 67369151.69 57930944.23 42828661.25 减:所得税 8954237.90 7490216.98 5449044.22 少数股东本期损益 五.净利润 58414913.79 50440727.25 37379617.03 加:年初未分配利润 盈余公积金转入数 六.可镬分配的利润 28414913.79 50440727.25 37379617.03 减:提取法定公积金 3966762.00 5044072.73 3737961.70 提取法定公益金 1983381.00 2522036.36 1868980.85 职工福利及奖励金 七.可供股东分配的利润52464770.77 42874618.16 31772674.48 减:已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 33717476.95 43874618.16 37772674.48 八.未分配利润 18747293.84 合并财务状况变动表 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 货币单位:人民币元 流动资金来源和运用 1997.1-12 1996.1-12 一.流动资金来源 1.本年净利润 58414913.79 50440727.25 加:少数股东本期收益 不减少流动资金的费用和损失 (1)固定资产折旧 5945130.97 3335460.09 (2)无形资产、递延资产及其他 资产摊销(减其他负债转销) 618980.91 156234.21 (3)固定资产盘亏 873.00 (4)清理固定资产损失 (5)递延税项 (6)其他不减少流动资金的费用和 小计 64979025.67 53933294.55 2.其他来源 (1)固定资产清理收入(减清理费用) 24146.27 (2)增加长期负债 (3)收回长期投资 500000.00 (4)对外投资转出固定资产 (5)资本净增加额(减少以"-"表示) 5950143.00 67456615.32 (6)少数股东资本增加额 小计 5950143.00 67980761.59 流动资金来源合计 70929168.67 121914056.14 二.流动资金运用 1.利润分配 (1)提取法定公积金 3966762.00 5044072.73 (2)提取法定公益金 1983381.00 2522036.36 (3)提取任意公积金 (4)已分配股利 33717476.95 42874618.16 (5)职工奖励及福利基金 小计 39667619.95 50440727.25 2.少数股东利润分配 3.其他运用 (1)固定资产和在建工程净增加额 1979603.20 35058642.48 (2)增加无形资产、递延资产和其他资产 316193.50 1165608.49 (3)偿还长期负债 (4)增加长期投资 268902.07 小计 2295796.70 36493153.04 流动资金运用合计 41963416.65 8693380.29 外币报表折算差额 流动资金净增加额 28965752.02 34980175.85 流动资金各项目的变动 1997.1-12 1996年1-12 一.流动资产本年净增加额 1.货币资金 13714174.72 4359129.13 2.短期投资 (40000.00) (200000.00) 3.应收票据 4.应收帐款净额 2551923.51 )281051.95) 5.预付货款 24194698.13 (1464013.97) 6.其他应收款 4416140.70 (987603.89) 7.存货 42044893.24 (23239143.37) 8.待摊费用 191817.72 (214739.96) 9.待处理流动资产损失 10.一年内到期的长期债券 11.其他流动资产 流动资产地加净额 87073648.02 (22027424.01) 二.流动负债本年增加额 1.短期借款 (2654496.93) (1289309.73) 2.应付票据 9504923.39 3.应付帐款 6630564.87 (55842839.20) 4.预收货款 46078520.47 8980143.62 5.应付福利费 562949.38 (144389.39) 6.未付股利 7.未交税金 (1343642.11) (800717.96) 8.其他未交款 190057.31 (8608.33) 9.其他应付款 (1237915.78) (7554541.93) 10.预提费用 376935.40 (347336.94) 11.一年内到期的长期负债 12.其他流动负债 流动负债增加净额 58107896.00 (57007599.86) 流动资金增加净额 28965752.52 34980175.85 财务状况变动表 编制单位:厦门建发股份有限公司(筹) 货币单位:人民币元 流动资金来源和运用 1997.1-12 1996.1-12 一.流动资金来源 1.本年净利润 58414913.79 50440727.25 加:少数股东本期收益 不减少流动资金的费用和损失 (1)固定资产折旧 3768954.32 4021847.32 (2)无形资产、递延资产及其他 资产摊销(减其他负债转销) (3)固定资产盘亏 (4)清理固定资产损失 (5)递延税项 (6)其他不减少流动资金的费用和 小计 62183868.11 54462574.57 2.其他来源 (1)固定资产清理收入(减清理费用) 24146.27 (2)增加长期负债 (3)收回长期投资 (4)对外投资转出固定资产 (5)资本净增加额(减少以"-"表示) 5950143.00 67456615.32 (6)少数股东资本增加额 小计 5950143.00 67480761.59 流动资金来源合计 68134011.11 121943336.16 二.流动资金运用 1.利润分配 (1)提取法定公积金 3966762.00 5044072.73 (2)提取法定公益金 1983381.00 2522036.36 (3)提取任意公积金 (4)已分配股利 33717476.95 42874618.16 (5)职工奖励及福利基金 小计 39667619.95 50440727.25 2.少数股东利润分配 3.其他运用 (1)固定资产和在建工程净增加额 629438.12 47648695.38 (2)增加无形资产、递延资产和其他资产 210138.07 227403.77 (3)偿还长期负债 (4)增加长期投资 18600000.00 小计 839576.19 66476099.15 流动资金运用合计 40507196.14 116916826.40 外币报表折算差额 流动资金净增加额 27626814.97 5026509.76 流动资金各项目的变动 1997.1-12 1996年1-12 一.流动资产本年净增加额 1.货币资金 19597160.37 (11434846.34) 2.短期投资 (40000.00) (200000.00) 3.应收票据 4.应收帐款净额 6996462.61 (11434846.34) 5.预付货款 25998261.79 4727350.78 6.其他应收款 2210989.68 (27567674.28) 7.存货 43931278.34 (1000251.11) 8.待摊费用 391686.91 (70354.77) 9.待处理流动资产损失 10.一年内到期的长期债券 11.其他流动资产 流动资产地加净额 99085839.70 (40042123.35) 二.流动负债本年增加额 1.短期借款 (9591396.93) (26387369.73) 2.应付票据 9504923.39 3.应付帐款 (13361920.51) (16348160.83) 4.预收货款 64279659.68 (7869471.76) 5.应付福利费 540184.72 (249443.84) 6.未付股利 7.未交税金 (2105309.22) (6155734.24) 8.其他未交款 177328.54 (11086.27) 9.其他应付款 22015555.06 12620161.34 10.预提费用 )667527.78) 11.一年内到期的长期负债 12.其他流动负债 流动负债增加净额 71459024.73 (45068633.11) 流动资金增加净额 27626814.97 5026509.76 |
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