贵州中国第七砂轮股份有限公司股票上市公告书
| 日期：1998.06.05 11:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上市推荐人:君安证券有限责任公司、贵州证券公司 股票简称:中国七砂 股票代码:0851 上市日期:1998年6月9日 上市地点:深圳证券交易所 股本总额:17300万股 可流通股:4500万股 本次上市流通股:4050万股 股份登记机构:深圳证券登记有限公司 公告日期:1998年6月5日 重 要 提 示 本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责，以下资料如有不实和遗漏之处，本公司当负 由此而产生的一切责任。深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公 司的任何保证。 一、要览 总股本:17,300万股 可流通股本:4,500万股 本次上市流通股本:4,050万股 股票简称:中国七砂 证券编码:0851 上市地点:深圳证券交易所 上市时间:1998年6月9日 登记机构:深圳证券登记有限公司 二、绪言 贵州中国第七砂轮股份有限公司(以下简称“本公司”或“中国七 砂”)股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行 与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所市场业务 规则》和国家现行有关证券管理法规编制,为 本公司股票公开上市之目的向社会公众披露公司基本情况和相关资料。 本公司是经贵州省体改委黔体改股字(1992)26号文批准,采用定向 募集方式设立的股份有限公司,并经中国证券监督管理委员会证监发字 199875号及证监发字199876号文批准,已成功地向社会公众公开发行每 股面值为1.00元之人民币普通股票4,500万股,其中向证券投资基金配售了450万股人民币普通股 股票。经本公司1996年度股东大会批准,并经深圳证券交易所深证发1998第137号《上市通知书》 批准,本公司4,050万 股社会公众股将于1998年6月9日(星期二)在深圳证券交易所挂牌交易, 股票交易代码“0851”。本公司总股本17,300万股,可流通股本4,500万股,其中证券投资基金经 配售购入的股票450万股,自公司股票上市之日 起,持有时间不少于2个月。 本公司于1998年4月23日在《证券时报》上刊登了《招股说明书概 要》,距今不足6个月,故与其相重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书 概要》。本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书,确信本公告书未遗漏任何重大事项,亦不 存在任何误导和虚假成份,并愿就本公告书及相关资料的准确性、完整性、真实性负个别的 和连带的责任。 三、公司概况 1、法定名称:发行人名称:贵州中国第七砂轮股份有限公司 英文名称:GuizhouChinaNO.7GrindingWheelCo.Ltd 2、公司成立日期:1994年1月20日 3、公司住所:贵州省贵阳市环城东路480号。 4、法定代表人:曾厚琼 5、注册资本:17,300万元 6、经营范围:自产自销、批零兼营:磨料、模具、耐火材料、磨料 模具标准检验筛、磨料磨具专用设备制造, 二、三类机电产品等。 7、公司历史沿革 (1)股份制改制过程 本公司于1992年10月28日,经贵州省体改委黔体改股字(1992)26号 文批复,同意组建中国七砂,进行股份制改革试点。试点的资产主体是中国第七砂轮厂下属四分厂, 该四分厂是一个年产4万吨棕刚玉磨料的扩建项目,经国家计委犤计机(贸)838号文批准,总概算投 资为9167万元,1992年11月竣工,1993年1月8日通过国家验收,该扩建项目从设计到工艺设备,从产 品质量到经营管理均达到国内先进水平、国际同类企业当代水平 。 1993年5月3日,经贵阳市国资局筑国资评字(1993)第016号文批准同意以93年3月31日为基准 日,对中国第七砂轮厂下属四分厂进行资产评估。 1993年6月18日,经贵阳市国资局筑国资字(1993)第13号文批准,确 认中国第七砂轮厂进入股份公司的净资产为35,278,051.88元,按71.65 ％的比例折成25,278,051.88股国有法人股,同时确认发起人贵州省电力工业局、第六砂轮厂分别 以现金按面值认购发起法人股900万股、93万 股。 截止1993年11月29日,中国七砂(筹)共募集股份62,523,051.88元, 其中国有法人股25,278,051.88元,法人股22,645,000.00元(其中发起法人股993万元),内部职工 股14,600,000.00元。共完成募股计划的83.4％(经贵州省体改委批准的股本总额为7,500万元,其 中内部职工股1,460万元,占批准总股本的19.47％),经贵州省体改委黔体改股字(1993)140号 文确认,以实际募集股本6,252万元进行了工商注册登记。 1995年7月17日,中国七砂第二次股东大会通过了公司94年分红派息方案:法人股10送1派0.59 元现金,内部职工股10股派1.70元现金。分红 派息后,中国七砂股本总额增至67,315,357元。 (2)增资扩股过程 1995年9月,为适应《公司法》的规范要求,同时减少内部关联交易及避免同业竞争,中国七砂 经临时股东大会表决通过,并经贵州省体改委 黔体改企字(1995)9号文批准,中国七砂进行了一次资产重组,将七砂集 团下属的其它6万吨/年生产能力的磨料生产线及七砂进出口公司的经营性资产全部纳入中国七砂, 至此,中国七砂股本总额增至12,800万元,磨 料生产能力达到10万吨/年,成为亚洲最大的磨料生产企业。 (3)本次发行情况 经中国证监会证监发字[1998]75号文和199876号文批准,本公司于 1998年4月27日以每股3.63元的价格向社会公众发行4,500万股社会公众股(其中,向证券投资基金 配售450万股),占发行后公司总股本的26.01％。本次发行后,本公司总股本为17,300万股。本公 司已于1998年5月28日,在贵州省工商行政管理局注册登记,注册资本17,300万元。 四、股票发行及承销 1、股票公开发行 发行方式:上网定价 社会公众股发行数量:4,500万股 其中:向开元、金泰两家证券投资基金分别配售225万股,共计450万股 股票发行价格:3.63元 股票面值:1.00元/股 募集资金总额:16,335万元 配售比例:0.560466％ 配售户数(含金泰、开元两家证券投资基金):39547户 持有1000股以上(含1000股)的户数(含金泰、开元两家证券投资基 金):39547户 发行费用总额:714.10万元 每股发行费用:0.1587元 发行市盈 率:14倍 2、股票承销 本次公开发行的4050万股社会公众股(不含向证券投资基金配售的450万股)已全部由社会公 众认购,超额认购132.5136倍,承销商包销的股 票数量为零。 3、验资报告 贵州中国第七砂轮股份有限公司董事会暨股东: 我们接受委托,对贵州中国第七砂轮股份有限公司由定向募集转为 公开募集后截至一九九八年五月六日止的注册资本、投入资本变更情况的真实性和合法性进行了 审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实 务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵州中国第七砂 轮股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产 的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的 要求,出具真实、合法的验资报告。 贵州中国第七砂轮股份有限公司变更前的注册资本和投入资本分别为人民币128,000,000.00 元和199,943,646.48元,向社会募集股本后贵 州中国第七砂轮股份有限公司的注册资本变更为人民币173,000,000.00元。根据我们的审验,截 至一九九八年五月六日止,贵州中国第七砂轮股份有限公司发行社会公众股已募集股款人民币163, 350,000.00元,扣除 有关发行费用人民币7,141,020.68元,实际收到追加投入资本人民币156,208,979.32元,其中,股 本人民币45,000,000.00元,资本公积人民币111,208,979.32元。变更后的投入资本总额为人民币3 56,152,625.80元,其中股本人民币173,000,000.00元,资本公积人民币138,684,084.10元,盈余公 积人民币41,919,150.72元(其中公益金人民币9,541,661.59元),未分配利润人民币2,549,390.98 元。与上述变更后投入资本总额相关的资产总额为人民币632,379,798.52元,负债总额人民币276, 227,172.72元 。 深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师：胡三忠 周荣铭 一九九八年五月十三日 募集资金入帐时间:1998年5月6日 募集资金入帐金额:15,620.90万元 募集资金 入帐帐号:40010833 开户行:工商银行贵州省清镇市支行 五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况 1、公司董事、监事和高级管理人员简介 (1)董事会成员简介 曾厚琼先生:57岁,大学文化,中共党员,高级工程师。曾任第七砂轮厂技术员、工程师、副科 长、磨料研究所所长、副总工程师、总工程师、副厂长、厂长等职。现任七砂集团总经理、本公 司董事长。 王裕东先生:59岁,大学文化,中共党员,高级经济师,贵州省优秀企 业家。曾任第七砂轮厂分厂技术员、车间主任、党支部书记、七砂政治部主任、副厂长、厂长、 党委副书记、党委书记等职。现任七砂集团董事长、党委书记、本公司董事。 张平先生:44岁,大学文化,中共党员,经济师。曾任第七砂轮厂车间副主任、车间主任、团委 书记、宣传部部长、分长副厂长、分厂厂长、厂长助理、副厂长等职。现任七砂集团副总经理、 本公司副董事长兼总经理。 周克方先生:53岁,大学文化,中共党员,高级经济师。曾任第七砂轮厂团委副书记、党办副主 任、七砂副厂长。现任七砂集团副总经理、七砂进出口公司经理、本公司董事。 何敬宪先生:42岁,大专文化,中共党员,会计师。曾任第七砂轮厂会计员、财务科副科长、科 长、财务处副处长、处长等职。现任七砂集团总经理助理、副总会计师、本公司董事。 张立忠先生:39岁,大学文化,中共党员,经济师。曾任第七砂轮厂分厂生产科科长、车间主任 、分厂副厂长、分厂厂长等职。现任七砂集团总经理助理兼综合管理处处长、本公司董事。 封仁人先生:45岁,大学文化,中共党员,经济师。曾任贵州省电力工业局办公室秘书,现任贵 州省电力工业局办公室副主任,本公司董事。 马志钧先生:59岁,中专文化,中共党员,高级经济师。曾任都匀市供电局副局长、局长、贵州 省电力建筑开发公司副经理。现任贵州省电力工业局用电处处长、本公司董事。 陈和生先生:53岁,大学文化,中共党员,高级经济师。曾任第一砂轮厂技术员、秘书、财务科 科长、宣传部长、党委副书记、中国磨料磨具进出口公司办公室主任、副总经理、党委副书记。 现任中国磨料磨具进出口公司总经理、党委书记,本公司董事。 万敬先先生:48岁,大专文化,中共党员,经济师。曾任第六砂轮厂技术员、车间党支部书记、 厂长助理、副厂长、党委副书记等职。现任第六砂轮厂厂长兼党委书记、本公司董事。 扈克贞女士;41岁,大学文化,律师。曾任贵阳市人事局干部、贵阳 市人民政府办公厅秘书、驻海口办事处干部。现任中国宝安集团贵州分公司总经理、本公司董事 。 (2)高级管理人员简介 陆在潮先生:54岁,大学文化,中共党员,高级经济师,曾任第七砂轮 厂技术员,工程师,车间副主任、主任,机设科副科长、科长,党支部书记,分厂副厂长、厂长,现任 本公司副总经理。 魏刚先生:38岁,大专文化,会计师,曾任第七砂轮厂会计员、主办会计、财务科副科长、科长, 财务处副处长、处长,现任本公司财务部经理。 (3)监事会成员简介 任连芳先生:56岁,高中文化,中共党员,高级政工师。曾任第七砂轮厂车间主任、党支部书记 、分厂厂长、总支书记、劳资处处长、工会主席。现任七砂集团党委副书记、本公司监事。 张占山先生:55岁,高中文化,中共党员,政工师,曾任第七砂轮厂劳 资科科长、车间支部副书记、书记、总支书记、分厂厂长。现任七砂集团党委委员、本公司监事 、党委副书记。 张立明先生:42岁,大专文化,中共党员,助理经济师,曾任七砂民用 能源公司经理、党支部书记。现任本公司政治部副主任、监事、纪委副书记。 王继业先生:33岁,大学文化,中共党员,曾任贵阳电厂干部、贵州省电力工业局财务管理干部 。现任贵州省电力工业局财务处科长。 朱祝平先生:36岁,大学文化,经济师,曾任第六砂轮厂统计员,企管 处处长、副总会计师等 职。现任第六砂轮厂总会计师、本公司监事。 2、董事、监事和高级管理人员持股情况 姓名 职 务 持股数(股) 持股比例(％) 曾厚琼 董事长 10,000 0.0058 王裕东 副董事长 8,000 0.0046 张 平 董事、总经理 10,000 0.0058 周克方 董事 0 0 何敬宪 董事 5,000 0.0029 张立忠 董事 0 0 封仁人 董事 0 0 马志均 董事 0 0 陈和生 董事 0 0 万敬先 董事 0 0 扈克珍 董事 0 0 陆在潮 副总经理 3,000 0.0017 魏 刚 财务部经理 5,000 0.0029 任连芳 监事 5,000 0.0029 张占山 监事 3,000 0.0017 张立明 监事 4,500 0.0026 王继业 监事 0 0 朱祝平 监事 0 0 合 计 53,500 0.0309 本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股份53,500股,占 本公司总股本的0.0309％,其持有的股份按照《中华人民共和国公司法 》规定,在其任职期间不得转让。 六、公司设立 1、本公司于1997年7月18日召开了股东大会,审议并通过了《关于 同意公开发行股票并在深交所上市的议案》。 2、公司注册资本金:17,300万元 3、公司注册时间:1994年1月20日 4、公司注册地址:贵州省贵阳市环城东路480号 5、公司法定代表人:曾厚琼 6、营业执照注册号:21443062—0 七、关联企业及关联交易 1、关联企业 七砂集团是本公司的发起人之一,本次A股发行后拥有的股权占本公司总股本的30.95％,占相 对控股地位,七砂集团已将与磨料生产和销售 直接相关的资产全部划入中国七砂,其本身不再直接经营与此相关的业 务。 2、关联交易 由于本公司与七砂集团长期以来形成了紧密的经营往来关系,为了 规范此类关联交易的行为,保证本公司股东利益的最大化,保证中小股东 利益不受侵害,本公司与七砂集团签定了一系列协议,这些协议规定本公司与七砂集团的关联交易 将建立在公平、公正、合理的基础上。除七砂集团外本公司没有与其他企业的关联交易。规范关 联交易的主要协议有: (1)土地使用权租赁协议,本公司所使用的土地为向七砂集团租赁所得,总面积为205,037.5平 方米,租期50年,年租金为5.325元/平方米,共 计109.2万元/年。 (2)注册商标无偿转让协议,协议明确七砂集团将“山牌”磨料产品注册商标无偿转让给中 国七砂,中国七砂享有该商标的唯一所有权。 (3)提供生产、生活服务的总体协议,包括供水、供气、转供电、货物运输、矿产品供应、产 品销售、设备维修、职工福利等分协议,协议 有效期限除职工医疗保险为3年外,其余均为1年。以上的关联交易合同,将提交本公司股东大会追 认表决通过,协议需要续签或签订新的关联交 易合同时,将按本公司章程规定,提交本公司股东大会表决通过后执行。 八、股本结构及 大股东持股情况 1、上市前的股本结构 项 目 股份数(万股) 占总股本比例(％) 国家股 6,309.87 36.47 国有法人股 3,631.48 20.99 社会法人股 1,398.65 8.09 内部职工股 1,460.00 8.44 社会公众股A股 4,500.00 26.01 总股本 17,300.00 100 2、前十名股东所持股数及比例 股东名称 股本(万股) 占总股本比例％ 1、中国七砂集团有限责任公司 5,354.87 30.95 2、国投机轻有限公司 2,641.48 15.26 3、贵州省电力工业局 990.00 5.72 4、贵州省国资局 955.00 5.52 5、金泰基金管理公司 225 1.30 6、开元基金管理公司 225 1.30 7、中国宝安集团股份有限公司 220.00 1.27 8、贵州华联旅业股份有限公司 198.00 1.14 9、中国磨料磨具进出口联营公司 193.05 1.11 10、贵州东伟办公设备公司 110.00 0.63 九、公司财务会计资料 (一)审计报告(深诚证审1998第010号) 贵州中国第七砂轮股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日及1997年12月31日的资产负 债表;1995年度、1996年度、1997年度的利润及利润分配表;1996年度、1997年度的财务状况变动 表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们 结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和 《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映 了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日及1997年12月31日的财务状况与1995年度、1996年度 及1997年度的经营成果和1996年度、1997年度的资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师:孔丽娟 易永健 一九九八年三月五日 (二)财务报表 1、资产负债表(附后) 2、利润及利润分配表(附后) 3、财务状况变动表(附后) (三)重要会计政策 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定 。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。 2.会计期间 本公司采用公历年度制, 即从公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记帐原则和计价基础 本公司以权责发生制为记帐原则;以历史成本为计价基础。 4.外币折算方法 本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人 民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价 ”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产 生的折合人民币差额,业已计入当年度(期)损益。 5.坏帐核算方法 决算日,按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备,并计入当年度损益。 6.存货核算方法 存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。低 值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 7.长期投资核算方法 ⑴债券投资:债券投资按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度(期)损益类帐项。 ⑵股权投资及联营 投资本公司对附属/联营公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占联营公司资本总额 不足20％时,以成本法核算;投资额占联营公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占附 属公司资本总额50％以上以及投资额虽占联营公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质 上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 8.固定资产及其折旧 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有 关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但 单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据 固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定 其折旧率。各类折旧率如下: 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 35～40 2.25％～2.71％ 机器设备 15 6.33％ 运输工具 8 11.88％ 电子设备及其他 8 11.88％ 9.递延资产核算方法 递延资产按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司 的递延资产为开办 费,从1995年起分六年摊销。 10.收入实现的确认 以产品已经发出或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭 据为销售实现的依据 。 11.产品成本的核算方法 本公司采用逐步结转分步法核算产品成本,以半成品和产成品为成 本核算对象,按生产工序分步归集材料、人工及制造费用;期末在产品按约当产量法计算。 12.税项 (1)本公司主要适用的税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17％ 城市维护建设 税增值税、营业税额 5％ 教育费附加 增值税、营业税额 3％ 企业所得税 应纳税所得额 33％ 本公司所得税会计处理方法为应付税款法。 (2)优惠税率及批文 A.根据清镇市地方税务局证明,教育费附加按应交增值税的3％计缴,其中30％予以返还。 B.根据贵阳市财政局筑财企(1994)4号文、贵州省人民政府黔府函 (1997)142号文的规定,本公司自1994年1月1日起至1996年12月31日止缴纳的企业所得税全部返还 。自1997年1月1日至2000年12月31日止会计期间按33％的税率征收企业所得税,其中,18％通过贵 阳市财政予以返还, 并由全体股东共享,实际所得税负15％。 13.利润分配方法 根据1995年7月17日本公司股东大会决议,本公司1994年度实现的净利润分别按10％及5％的 比例提取法定盈余公积金及法定公益金,然后按法人股每10股送1股红股、另派0.59元现金,内部 职工股按每10股派1.70元现金。 本公司1995年度、1996年度分别实现净利润19,726,674.18元、33,444,267.46元,根据股东 大会决议,分别提取10％法定公积金、10％法 定公益金、25％的任意公积金,可供股东分配利润转入未付股利,由老股东享有。 根据本公司董事会1997年度利润分配方案,本公司1997年度实现净 利润35,456,831.34元,分别提取10％法定公积金、10％法定公益金、25％的任意公积金,本公司 新股东参与1998年1月1日至发行之日的利润分 配,但不参与1998年1月1日以前的利润分配,该方案尚须股东大会审议通过。 (四)被投资公司概况: 本公司的联营公司概况如下: 公司名称 注册 法 定 注册资本 拥有权益 主营 会计报表 地点 代表人 业务 是否合并 贵州华联旅业股份有限公司 贵阳 郭筑鸣 66000000.00 3.6％ 商业 未合并 交通银行贵阳分行 上海 王明权 11390780000.00 0.01％ 金融 未合并 贵州东伟办公设备公司 贵阳 王金华 15000000.00 4.175％ 办公设备 未合并 (五)会计报表主要项目附注 1.货币资金 货币资金1997年12月31日余额增加16,648,036.00元,该帐项较1996年12月31日增加51.89％, 主要系本期短期借款增加,引起银行存款的相 应增加。 2.应收票据 截至1997年12月31日止,应收票据余额计125,000.00元。较1996年12月31日增加100％,主要 系本公司在1997年度中因销售产品而收到的银 行承兑汇票。 3.应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 帐 龄 1997-12-31 金 额 占该帐项金额的百分比 1年以内 114,181,807.48 87.51％ 1年至2年 8,440,383.07 6.47％ 2年至3年 1,281,580.73 0.98％ 3年以上 6,574,468.38 5.04％ 130,478,239.66 100％ 该帐户余额中含有持本公司5％以上股份的股东欠款,列示如下: 股东名称 金额 七砂集团 36,542,349.34 4.其他应收款 (1)其他应收款的帐龄分析列示如下: 1997-12-31 帐 龄 金 额 占该项金额的百分比 1年以内 87,413,050.87 99.28％ 1年至2年 62,309.77 0.07％ 2年至3年 160,806.00 0.18％ 3年以上 413,573.71 0.47％ 88,049,740.35 100％ (2)其他应收款的性质及经济内容列示如下: 1997-12-31 项 目 金 额 经济内容 职工借款、备用金 817,285.23 内部职工借款 七砂集团往来款 83,791,055.80 暂借款 其他(共17户) 3,441,399.32 往来款等 88,049,740.35 该项余额中含有本公司之控股公司———七砂集团借款83,791,055.80元。 其他应收款较1996年12月31日增加9361.02％主要系本期代集团公 司垫付款项。 5.预付帐款 预付帐款1997年12月31日余额6,765,478.10元,主要系购买石油胶 、电极等原材料预付款。 该项中无占本公司5％以上股份的股东预付款 项。预付帐款较1996年12月31日增加30.94％,主要 系本期预付材料款增加。 6.待摊费用 1997-12-31 1996-12-31 期初进项税额* 468,614.22 664,307.11 报刊杂志费 -- 21,551.40 保险费 -- 154,658.70 468,614.22 840,517.21 *期初进项税额系本公司于1994年度因国家税制改革按规定计算并 经主管税务机关批准应抵扣的年初 用于增值税应税项目的各项存货余额中的所含的进项税额计1,178,604.46元,自1995年起分4 年摊销。待摊费用本期较1996年12月31日减少44.25％,主要系本期摊销。 7.存货 1997-12-31 1996-12-31 原材料 2,458,303.38 11,764,291.90 在制品 40,964,260.36 23,663,350.18 产成品 70,099,382.95 44,509,552.37 低值易耗品 7,048,768.77 1,647,356.21 包装物 1,330,517.68 1,753,963.18 121,901,233.14 83,338,513.84 存货较1996年12月31日增加46.27％,主要系本期生产规模扩大,引 起在产品及产成品的相应增加。 8.长期投资 1997-12-31 1996-12-31 股权投资*1 4,547,000.02 4,547,000.02 其他项目投资*2 1,500,000.00 1,500,000.00 6,047,000.02 6,047,000.02 *1股权投资的明细列示如下: 被投资公司名称 股份类别 股数 投资比例 投资金额 市价 贵州华联股份有限公司 法人股 1,800,000 3.6％ 1,800,000.00 19,422,000.00 交通银行贵阳分行 法人股 1,400,000 0.01％ 1,747,000.02 -- 贵州东伟办公设备公司 法人股 1,000,000 4.175％ 1,000,000.00 -- 4,547,000.02 *2其他项目投资1,500,000.00元,系本公司与贵州宝安房地产开发 有限公司于1994年12月共同投资合作开发贵阳宝安花园商品房和玉田坝商品房,该等楼宇尚在兴 建过程中,未产生收益。 9.固定资产及折旧 1997-1-1本年增加本年减少1997-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 93891353.38 1909767.00 74897.33 95726223.05 机器设备 77041164.35 200647.48 1553150.00 75688661.83 运输工具 3079384.88 308749.00 95730.00 3292403.88 电子设备及其他1460161.82 160464.95 -- 1620626.77 合计 175472064.43 2579628.43 1723777.33 176327915.53 累计折旧: 房屋及建筑物 23775313.89 2057775.70 901.71 25832187.88 机器设备 32532574.86 4268740.48 310630.00 36490685.34 运输工具 849111.15 68316.49 71122.00 846305.64 电子设备及其他 548239.62 384809.70 -- 933049.32 合计 57705239.52 6779642.37 382653.71 64102228.18 固定资产净值117766824.91 112225687.35 10.在建工程 工程名称 工程 实际支出用 其中:利息 原预算数 批准 资金来源 进度 资本化数 文号 3000KVA变压器 90％ 541,880.00 -- 无 无 自筹 化工硅项目 70％ 1,334,806.13 -- 无 无 自筹 水质改善工程 95％ 1,806,368.00 -- 无 无 自筹 棕二厂改造项目] 90％ 393,572.97 -- 无 无 自筹 碳化硅分厂改造工程 90％ 790,398.78 -- 无 无 自筹 双加项目 60％ 800,679.40 -- 无 1.黔机行979号 2.黔经贸委97 344号 贷款 致密刚玉项目 90％ 961,495.55 -- 无 无 自筹 6,629,200.83 -- 在建工程较1996年12月31日增加107.73％,主要系增加碳化硅分厂 及粉体分厂改造工程以及水质 改善工程。 11.递延资产 1997-12-31 上市改组费 用开办费 合计 原值: -- 611,139.60 611,139.60 以前年度发生额 315,490.82 -- 315,490.82 本期发生额 -- -- -- 已摊金额: 以前年度摊销额 -- 381,785.00 381,785.00 本期摊销额 -- 62,270.42 62,270.42 期末余额 315,490.82 167,084.18 482,575.00 剩余摊销年限 36个月 递延资产较1996年12月31日增加110.41％,主要系本期增加了筹备 上市的费用。 12.短期借款 1997-12-31 银行借款 借款日 到期日 月利率(‰) 贷款金额 其中:担保借款 97.07.28 98.01.28 8.415 6,000,000.00 97.05.06 98.04.10 9.24 2,000,000.00 97.06.12 98.03.10 9.24 1,000,000.00 97.11.13 98.08.20 7.92 1,000,000.00 97.09.16 98.04.16 9.24 500,000.00 97.07.28 98.04.28 9.24 300,000.00 小计 10,800,000.00 信用借款 97.09.25 98.03.25 8.415 4,000,000.00 97.09.24 98.03.24 7.92 6,000,000.00 97.10.23 98.04.23 7.92 7,000,000.00 97.11.23 98.05.12 7.011 4,000,000.00 97.11.20 98.05.19 7.011 5,000,000.00 97.10.05 98.04.04 9.24 500,000.00 97.10.14 98.08.14 9.24 2,000,000.00 97.10.15 98.08.15 9.24 2,000,000.00 97.10.16 98.05.16 9.24 3,000,000.00 97.10.27 98.03.27 7.0125 2,000,000.00 97.10.28 98.03.28 7.0125 1,300,000.00 97.12.01 98.09.01 7.92 3,000,000.00 97.12.02 98.10.02 7.92 3,000,000.00 97.12.03 98.11.03 7.92 4,000,000.00 97.12.24 98.05.24 7.0125 2,000,000.00 小计 48,800,000.00 抵押借款* 97.11 98.11 7.92 61,150,000.00 97.10.13 98.05.13 9.24 3,000,000.00 小计 64,150,000.00 合计 123,750,000.00 其他单位借款 贵阳钢厂(贴息借款) 97.10 98.10 -- 4,000,000.00 总计 127,750,000.00 *抵押借款系以本公司的部分厂房、机器设备作为质押物。 截至一九九七年十二月三十一日止,无逾期贷款。 短期借款较1996年12月31日增加301.27％,主要系本期为扩大生产 规模、筹集营运资金而增加了 银行贷款。 13.应付帐款 应付帐款一九九七年十二月三十一日的余额为人民币38,932,740.84元,其中:应付持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位款项,明细列示如下: 关联方名称 1997-12-31 七砂集团 11,920,151.42 七砂集团矿产公司 5,580,387.15 17,500,538.57 14.预收帐款 预收帐款一九九七年十二月三十一日的余额为人民币18,765,254.33元,主要是预收中国磨料 磨具进出口公司及贵阳金汇股份公司的货款, 该帐项中无占本公司5％以上股份的股东的款项。 预收帐款较1996年12月31日增加143.45％,主要系结算方式改变,预收客户货款。 15.应付工资 应付工资1997年12月31日余额1,155,452.35元,较1996年12月31日 减少44.06％主要系本期冲减多计提的效益工资。 16.应付福利费 应付福利费1997年12月31日余额679,562.86元,较1996年12月31日 减少66.23％,主要系对以 前年度计提的福利费进行调整。 17.其他应付款 主要款项性质 金 额 暂收款 3,174,145.34 应付运杂费 1,125,025.06 垫付工程款 3,236,343.00 欠付动力,水电,维修费 1,303,577.16 其他 691,374.03 9,530,464.59 其中关联款项为4,486,304.99元。其明细列示如下: 关联方名称 1997-12-31 七砂集团 3,236,343.00 七砂集团动能公司 751,557.24 七砂集团机械公司 398,404.75 七砂集团运输公司 100,000.00 4,486,304.99 其他应付款较1996年12月31日增加465.22％,主要系集团为本公司垫付工程款。 18.未付股利 未付股利年末余额50,184,542.73元,较1996年12月31日增加63.56 ％,系根据公司董事会建议性利润分配方案,对1997年度净利润系数分配而增加。 19.未交税金 1997-12-31 增值税 (9,626,011.13) 所得税 5,712,773.61 (3,913,237.52) 未交税金较1996年12月31日减少188.99％,主要系本期购入原材料 增大及期末存货增加 引起进项税的增加。 20.一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债1997年12月31日余额为35,000,000.00元,由将在一年内到期的长期应 付款转入。 一年内到期长期负债较1996年12月31日增加100％,主要系由长期应付款转入。 21.长期应付款 长期应付款计14,060,471.32元,其中:14,000,000.00元系本公司于1993年12月定向募集设立 时七砂集团缴付资产共计93,009,238.88元,其中35,278,051.88元转作七砂集团对本公司的投资 资本,其余57,731,187.00元转作长期借款,截至1997年7月31日止已归还8,731,187.00元,尚余49,0 00,000.00元。根据本公司与七砂集团签订的《长期借款合同》及 其补充合同,该等款项免收利息,并约定于以下期限归还:1998年6月归还25,000,000.00元,1998年1 2月归还10,000,000.00元(已转入“一年内到期的长期负债”),1999年6月归还14,000,000.00元, 另外,长期应付款中的60,471.32元系职工住房周转金。 长期应付款较1996年12月31日减少71.31％,系转到一年内到期长期负债。 22.股本 本公司于1994年1月20日正式成立时,注册资金62,520,000.00元,实收股本为62,523,051.88 元,业经贵阳会计师事务所以1585-1号验资报告验证在案。 根据1995年7月17日本公司股东大会决议,本公司向法人股股东按每股送1股红股,共送出4,792 ,305.12股,由此,本公司实收股本增至67,315,357.00元。根据1995年9月6日临时股东大会决议, 并报经贵州省体改委以黔体改企字(1995)9号文批准,本公司吸收七砂集团下属的磨料生产线及其 分公司———贵州七砂进出口公司的净资产(以下简称折股资产 )予以增资扩股。根据资产评估结果及贵州省国有资产管理局的确认 书,截至1995年9月30日止,该等折股资产为79,445,237.64元,以每股面 值人民币1元折成股本60,684,643股(折余资产已计入资本公积),由七砂集团持有。由此,本公司 实收股本增至128,000,000.00元,业经贵州会计师事务所以(95)黔会审字第159号验资报告验证在 案。 根据1997年10月6日本公司股东大会决议,并经贵州省国有资产管理局以黔国资企发(1997)239 号文批复确认,本公司之控股公司--七砂集团将其持有的部分国有股份计26,414,800股,按每股2.0 1元转让给国投机 轻有限公司。 截至1997年12月31日止,本公司股本结构列示如下: 1997-12-31 1996-12-31 金额 比例 金额 比例 尚未流通股份 1.发起人股份 72998700.00 57.04％ 99413500.00 77.67％ 2.募集法人股 40401300.00 31.56％ 13986500.00 10.93％ 3.内部职工股 14600000.00 11.40％ 14600000.00 11.40％ 128000000.00 100％ 128000000.00 100％ 23.资本公积 1997年 1996年 1995年 年初余额 27475104.78 27475104.78 10000000.00* 本年增加数: 折股资产溢缴金额 -- -- 18760594.64** 其他 -- -- 12020.20 本年减少数: 评估增值减少数 -- -- 1297510.06*** 年末余额 27475104.78 27475104.78 27475104.78 *1994年1月1日资本公积金余额计人民币10,000,000.00元,系本公 司定向募集设立时发起人净资产折股后的溢缴金额。 **系1995年9月30日本公司增资扩股时股东投入资产折股后的溢缴 金额。 ***系本公司以1995年9月30日为基准日的折股资产--存货评估增值计1,297,510.06元,于1995 年12月正式建帐移交时,考虑到该部分存货已经消耗完毕,未将其增值部分计入资本公积。 24.盈余公积 1997年 1996年 1995年 年初余额 25963576.62 10913656.25 2036652.86 本年增加数: 其中:利润分配 a.法定盈余公积 3545683.13 3344426.75 1972667.42 b.公益金 3545683.13 3344426.75 1972667.42 c.任意盈余公积 8864207.84 8361066.87 4931668.55 本年减少数: -- -- -- 年末余额 41919150.72 25963576.62 10913656.25 盈余公积较1996年12月31日增加61.45％,系根据公司董事会建议性利润分配方案对1997年度 净利润分配增加数。 25.未分配利润 1997年 1996年 1995年 年初余额 -- 12288938.40 11541032.85 本年净利润 35456831.34 33444267.46 19726674.18 利润分配 35456831.34 45733205.86 18978768.63 年末余额 -- -- 12288938.40 26.主营业务收入 1997年 1996年 1995年 棕刚玉砂 173,352,950.58 149,284,739.27 107,294,809.59 碳化硅 32,533,156.19 13,065,467.56 7,696,958.77 白刚玉砂 4,615,205.40 5,461,780.08 6,691,389.53 其他 136,157.28 10,316,795.50 9,325,108.49 210,637,469.45 178,128,782.41 131,008,266.38 27.销售费用 1997年 1996年 1995年 装卸费 (12,765.96) 1,783.60 14,127.47 运输费 12,433,346.06 9,907,939.50 6,560,822.05 包装费 861,125.10 591,540.04 73,145.58 保险费 -- -- 2,506.43 仓储费 -- 1,015,682.89 391,760.73 广告费 -- 55,011.68 243,400.66 差旅费 166,498.59 273,474.30 48,450.43 工资及福利费 258,081.63 217,997.76 48,555.89 其他 965,315.67 1,324,589.36 871,142.40 检验费 309,108.00 -- -- 邮电费 211,823.45 -- -- 15,192,532.54 13,388,019.13 8,253,911.64 *销售费用1997、1996年度较1995年度均有较大增长,系因本公司于1995年9月进行增资扩股 后,生产经营规模迅速扩大,而其中的七砂进出 口公司销售运费较大。 28.管理费用 1997年 1996年 1995年 工资及福利费 2,014,355.17 2,436,833.28 996,137.83 折旧费 432,995.68 778,397.75 613,621.77 修理费 420,821.65 204,912.93 251,840.15 低值易耗品摊销 104,077.64 109,707.51 135,319.06 物料消耗 23,492.90 42,170.77 44,790.63 办公费 640,255.67 91,958.78 55,648.59 差旅费 505,824.53 85,454.47 80,611.92 交际应酬费 323,693.37 260,721.47 145,768.50 工会经费 222,960.57 88,017.23 80,738.95 职工教育经费 85,971.97 17,478.10 20,329.20 税金 368,243.01 261,369.30 191,025.68 开办费摊销 62,270.42 68,468.13 101,856.60 处理流动资产损溢 467,946.22 (473,661.99) 531,593.66 坏帐准备 213,265.60 353,659.76 312,014.08 其他 179,740.84 1,927,929.30 644,729.07 6,065,915.24 6,253,416.79 4,206,025.69 29.财务费用 1997年 1996年 1995年 利息净支出 7,147,602.56 3,910,435.39 1,787,356.41 汇兑净损失(收益) 21,427.86 (14,266.13) 38,343.91 其他 262,060.71 221,374.89 65,262.71 7,431,091.13 4,117,544.15 1,890,963.03 财务费用较1996年度增加80.47％,主要系本期短期借款增加引起的利息支出增加。 30.其他业务利润 1997年 1996年 1995年 材料销售利润 302,083.12 65,240.18 18,121.70 代购代销收入 -- 2,488.43 -- 302,083.12 67,728.61 18,121.70 其他业务利润较1996年增加346.02％,主要系材料销售增加。 31.投资收益 1997年 1996年 1995年 其他投资项目* 445,400.00 271,479.38 469,591.78 *主要系以成本法核算的对交通银行贵阳分行的股权投资收益和对 贵州华联股份有限公司的投资收益。 投资收益较1996年增加64.06％,主要系被投资单位的收益增加。 32.营业外收入 1997年 1996年 1995年 奖励款 136,245.92 -- -- 教育费附加返还款 31,354.88 -- -- 无法支付的应付款 543,138.21 -- -- 其他 -- 37,561.28 8,866.01 710,739.01 37,561.28 8,866.01 营业外收入增加1792.21％,主要系本期处理毋须支付的款项。 33.营业外支出 1997年 1996年 1995年 罚款支出 -- 38,842.21 27,210.30 劳保及丧葬费 1,525.66 -- 7,188.66 处理固定资产损失 10,227.60 -- -- 其他 3,601.00 22,701.05 8,659.67 15,354.26 61,543.26 43,058.63 营业外支出较1996年减少75.05％,主要系营业外支出事项减少。 (六)承诺事项 截至1997年12月31日止,本公司概无已批准已签约和已批准未签约 的资本性支出。 (七)或有事项 截至1997年12月31日止,本公司为七砂集团承担短期银行借款担保 计17,400,000.00元。 (八)关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质类型 法定代表人 七砂集团 贵阳市 磨料、磨具生产、 母公司 磨料、矿产生产、 销售等 国有独资 王裕东 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 1997-12-31 1996-12-31 1995-12-31 七砂集团 60690000.00 60690000.00 59410000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 1997-12-31 1996-12-31 1995-12-31 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 七砂集团 62075700.00 48.50 88490500.00 69.13 88490500.00 69.13 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 贵州省电力工业局 本公司股东 贵州宝安房地产开发公司 本公司之联营(合作)企业 第七砂轮厂矿产公司 本公司控股公司之附属公司 (5)关联公司交易事项 A.购货 1997年 占当年购销货％ 1996年 占当年购销货％ 1995年 占当年购销货％ 购入电力* 49945305.47 39.46 41334822.11 75.41 19219621.05 48.35 购入原材料** 9725421.88 7.68 8558196.62 15.61 5393404.86 13.57 销售收入*** 68370358.77 32.46 82788845.67 46.48 38148388.44 29.12 *根据本公司与七砂集团签订的转供电协议,本公司生产所需电力全部由七砂集团提供。电价 由基本电价(供电局挂牌电价)和电力运行维护管理费两部分构成。1995年度共向七砂集团购入生 产用电力120,970,547度,计19,219,621.05元;1996年度共向七砂集团购入生产用电力204,067,242 度,计41,334,822.11元;1997年度共向七砂集团购入生产用电力226,663,489度,计49,945,305.47 元。 **根据本公司与七砂集团矿产公司之间签订的购销协议,1995年度 、1996年度及1997年度分别向七砂集团矿产公司购入铝矾土,无烟煤、 石英砂等原材料计5,393,404.86元、8,558,196.62元和9,725,421.88元。购货价格按不高于当事 人向任何第三方提供同类产品的价格以及不高于前三年提供同类产品的最高价格为依据制定。 ***根据本公司与七砂集团之间签订的购销协议,本公司1995年度、1996年度及1997年度分别 通过七砂集团及其下属经销点销售的棕刚玉、白刚玉、SIC、刚玉渣等产品收入分别为38,148,388 .44元、82,788,845.67元及68,370,358.77元。销货价格按不高于当事人向任何第三方提供同类 产品的价格以及不高于前三年提供同类产品的最高价格为依据制定。 (九)财务分析指标 项目指标 1997年 1996年 1995年 1、资产负债率(％) 59.68 47.56 44.67 2、流动比率 1.31 1.89 1.99 3、速动比率 0.87 1.17 1.17 4、存货周转率 1.73 1.67 2.29 5、应收帐款周转率 1.61 1.61 1.96 6、净资产收益率(％) 16.35 18.43 17.19 7、每股净收益(元) 0.28 0.26 0.24 以上指标均根据深圳中诚会计师事务所深诚证审(1998)第010号审 计报告计算。 十、董事会上市承诺 本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所业务规则》及国家有关法律、法规, 自本公司股票上市 之日起,作出如下承诺: 1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关、深圳证券交易所 的 监督管理; 2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置于规定场所供投资者公众查阅; 3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动,或持有本公司股份发生变化时,在报 告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者 公布; 4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价 格产生误导性影响时,本公司 知悉后将及时对该消息予以公开澄清; 5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见 和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股 票买卖; 6、本公司没有无记录负债。 十一、重要事项揭示 1、本公司已托管的定向募集内部职工股1460万股,按有关规定,将 于新股发行之日起期满3年后,方可上市流通;本公司本次发行社会公众 股中,向证券投资基金配售的股票,自本公司股票上市之日起,持有时间 不得少于2个月。 2、截止上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁,亦无任何尚未了结或 可能面临的重大诉讼或索赔要求。 3、贵州省人民政府黔府函(1997)142号文的规定,自1997年1月1日 至2000年12月31日止会计期间按33％的税率征收企业所得税,其中,18％通过贵阳市财政予以返还, 并由全体股东共享,实际所得税负15％。 4、根据本公司董事会1997年度利润分配方案,本公司新股东参与1998年1月1日至发行之日的 利润分配,但不参与1998年1月1日以前的利润 分配,该方案尚须股东大会审议通过。 5、本公司第二届二次董事会会议已于1998年5月18日召开,会议决 议及1997年度股东大会通知请见1998年5月20日证券时报。本公司97年 度股东大会定于1998年6月22日在本公司第二会议室召开 。 十二、备查文件 1、招股说明书 2、审计报告、财务报表及附注 3、验资报告 4、资产评估报告 5、盈 利预测报告及注册会计师的意见 6、中国证监会关于本公司公开 发行股票的批准文件 7、深圳证券交易所上市通知书 8、本公司成立的注册登记文件 9、公司章程 10、上市协议书 十三、咨询机构 1、发行人:贵州中国第七砂轮股份有限公司 法定代表人:曾厚琼 地址:贵州省贵阳市环城东路480号。 联系人:罗学斌任东升 电话:0851-2550469;5866528 传真:0851-2550408 2、上市推荐人:君安证券有限责任公司 法定代表人: 张国庆 地址:深圳市春风路5号 联系人:陈益斌阮克竖 电话:0755-2175560 传真:0755-2296188 上市推荐人:贵州证券公司 法定代表人:宋建生 地址:贵阳市中华中路111号2楼 联系人:徐克非 电话:0851—5814411 传真:0851—5828549 贵州中国第七砂轮股份有限公司 1998年6月5日 贵州中国第七砂轮股份有限公司 1998年6月5日 单位:人民币元 附注1997 年度1996年度1995年度 主营业务收入 26 210637469.45 178128782.41 131008266.38 减:营业成本 142316022.44 121099448.02 96929847.00 销售费用 27 15192532.54 13388019.13 8253911.64 管理费用 28 6065915.24 6253416.79 4206025.69 财务费用 29 7431091.13 4117544.15 1890963.03 营业税金及附加 109313.69 141312.87 454365.70 主营业务利润 39522594.41 33129041.45 19273153.32 加:其他业务利润 30 302083.12 67728.61 18121.70 营业利润 39824677.53 33196770.06 19291275.02 加:投资收益 31 445400.00 271479.38 469591.78 营业外收入 32 710739.01 37561.28 8866.01 减:营业外支出 33 15354.26 61543.26 43058.63 利润总额 40965462.28 33444267.46 19726674.18 减:所得税 5508630.94 -- -- 净利润 35456831.34 33444267.46 19726674.18 加:年初未分配利润 -- 12288938.40 11541032.85 可供分配利润 35456831.34 45733205.86 31267707.03 减:提取法定公积 3545683.13 3344426.75 1972667.42 提取法定公益 3545683.13 3344426.75 1972667.42 可供股东分配的利润 28365465.08 39044352.36 27322372.19 减:提取任意公积金 8864207.84 8361066.87 4931668.55 已分配普通股股利 19501257.24 30683285.49 10101765.24 未分配利润 — — 12288938.40 资产负债表 单位:人民币元 附注 1997-12-31 1996-12-31 1995-12-31 资产 流动资产: 货币资金 1 16648036.00 10961890.35 7514928.53 应收票据 2 125000.00 -- -- 应收帐款 3 130478239.66 117886587.96 104004693.62 减:坏帐准备 281297.67 353659.76 312014.08 应收帐款净额 130196941.91 117532928.20 103692679.54 预付帐款 5 6765478.10 5166865.22 4496179.09 其他应收款 4 88049740.35 930657.79 11160222.79 待摊费用 6 468614.22 840517.2 11012153.10 存货 7 121901233.14 83338513.84 62119676.21 流动资产合计 364155043.80 218771372.61 189995839.26 长期投资: 长期投资 8 6047000.02 6047000.02 6047000.02 固定资产: 固定资产原价 9 176327915.53 175472064.43 174618085.12 减:累计折旧 64102228.18 57705239.52 50321343.47 固定资产净值 112225687.35 117766824.91 124296741.65 在建工程 10 6629200.83 3191230.68 2072341.35 固定资产合计 118854888.18 120958055.59 126369083.00 无形资产及递延资产: 递延资产 11 482575.00 229354.60 509283.00 无形资产及递延资产合计 482575.00 229354.60 509283.00 资产总计 489539507.00 346005782.82 322921205.28 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 12 127750000.00 31836303.50 33021100.00 应付帐款 13 38932740.84 34057005.05 41445276.32 预收帐款 14 18765254.33 7708162.40 3170154.19 应付工资 15 1155452.35 2065546.37 1550434.98 应付福利费 16 679562.86 2012184.52 1735852.35 未付股利 18 50184542.73 30683285.49 - 未交税金 19 (3913237.52) 4397476.29 11120895.54 其他未交款 - 30865.42 967.98 其他应付款 17 9530464.59 1686146.22 2921534.51 预提费用 -- 1090126.16 277289.98 一年内到期的长期负债20 35000000.00 -- -- 流动负债合计 278084780.18 115567101.42 95243505.85 长期负债:长期应付款 21 14060471.32 49000000.00 49000000.00 长期负债合计 14060471.32 49000000.00 49000000.00 负债合计 292145251.50 164567101.42 144243505.85 股东权益: 股本 22 128000000.00 128000000.00 128000000.00 资本公积 23 27475104.78 27475104.78 27475104.78 盈余公积 24 41919150.72 25963576.62 10913656.25 其中:公益金 9541661.59 5995978.46 2651551.71 未分配利润 25 -- -- 12288938.40 股东权益合计 197394255.50 181438681.40 178677699.43 负债及股东权益总计 489539507.00 346005782.82 322921205.28 财务状况变动表 单位:人民币元 1997年度 1996年度 流动资金来源和运用 一、 流动资金来源 1.本年净利润 35456831.34 33444267.46 加:不减少流动资金的费用和损失 ⑴固定资产折旧 5895027.13 7383896.05 ⑵无形资产及递延资产及其他资产摊销 62270.42 279928.40 ⑶清理固定资产损失 10227.60 -- 小计 41424356.49 41108091.91 2.其他来源: ⑴转出固定资产 1341123.62 -- ⑵固定资产清理收入 400.00 -- (3)资本增加净额 15955574.10 15049920.37 (4)流动资金来源合计 58721454.21 56158012.28 二、流动资金运用 1.利润分配: ⑴提取法定公积金 3545683.13 3344426.75 ⑵提取法定公益金 3545683.13 3344426.75 ⑶提取任意盈余公积金 8864207.84 8361066.87 ⑷已分配股利 19501257.24 30683285.49 小计 35456831.34 45733205.86 2.其他运用: ⑴固定资产和在建工程净增加额 5143610.94 1972868.64 ⑵偿还长期负债 34939528.68 -- ⑶增加递延资产 315490.82 -- 小计 40398630.44 1972868.64 流动资金运用合计 75855461.78 47706074.50 流动资金增加(减少)净额 (17134007.57) 8451937.78 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加数 ⑴货币资金 5686145.65 3446961.82 ⑵应收票据 125000.00 -- ⑶应收帐款净额 12664013.79 13840248.66 ⑷预付帐款 1598612.88 670686.13 ⑸其他应收款 87119082.56 (10229565.00) ⑹待摊费用 (371902.99) (171635.89) ⑺存货 38562719.30 21218837.63 流动资产增加(减少)净额 145383671.19 28775533.35 二、流动负债本年增加数 ⑴短期借款 95913696.50 (1184796.50) ⑵应付帐款 4875735.79 (7388271.27) ⑶预收帐款 11057091.93 4538008.21 ⑷应付工资 (910094.02) 515111.39 ⑸应付福利费 (1332621.66) 276332.17 ⑹未付股利 19501257.24 -30683285.49 ⑺未交税金 (8310713.81) (6723419.25) ⑻其他未交款 (30865.42) 29897.44 ⑼其他应付款 7844318.37 (1235388.29) ⑽预提费用 (1090126.16) 812836.18 ⑾一年内到期的长期负债 35000000.00 -- 流动负债增加净额 162517678.76 20323595.57 流动资金增加(减少)净额 (17134007.57) 8451937.78 |
【关闭窗口】