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上市推荐人：君安证券有限责任公司

股票简称：三环股份

股票代码：0883

股本总额：17,868万股

本次上市可流通股：5,000万股

上市地点：深圳证券交易所

上市时间：1998年5月19日

　　一、要览

　　总股本：17,868万股

　　可流通股本：8,000万股

　　本次上市流通股本：5,000万股

　　股票简称：三环股份

　　股票代码：0883

　　上市地点：深圳证券交易所

　　上市时间：1998年5月19 日

　　登记机构：深圳证券登记有限公司

　　上市推荐人：君安证券有限责任公司

　　大鹏证券有限责任公司

　　二、绪言

　　本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、

《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公

司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所市场业务规

则》以及国家其他有关证券的规定编制，为本公司股票

公开上市之目的向社会公众披露本公司基本情况及相关

资料。

　　本公司股票上市申请经深圳证券交易所深证发字

（1998）第108号《上市通知书》批准，于1998年5月 19

日在深圳证券交易所挂牌交易，本次上市流通的股票为

1998年4月20日向社会公众发行的5,000万股A股，公司原

有定向募集的内部职工股3,000万股依照国家有关法律、

法规及深圳证券交易所有关规定，自本次流通股上市之

日起，满三年后方可上市流通。

　　本公司于1998年4月16日在《中国证券报》和《证券

时报》上刊登了《招股说明书概要》，距今不足六个月，

故与其重复内容在此不再重述，投资者需详细了解本公

司的情况，请查阅本公司的《招股说明书概要》。

　　本公司董事会及各位董事确信本公告不存在任何重

大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个

别的和连带的责任。

　　三、公司概况

　　（一）、概况

　　公司法定名称：湖北三环实业股份有限公司

　　公司法定代表人：舒健

　　公司注册地址：湖北省麻城市新建街47号

　　公司成立日期：1993年3月9日

　　经营范围：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥

及汽车配件制造销售；汽车改装；机械设备维修及配件

制造；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材

料、建材、汽车（不含小轿车）、轮胎、化工商品（不

含化工危险品）、五金交电、家用电器、日用百货的批

零兼营；商品信息服务。

　　公司营业执照注册号：  27175065－5（2－1）

　　联系人：何一心  唐涛  彭涛

　　电话：027－7811368

　　传真：027－7813022

　　湖北机械集团公司为本公司的独家发起人股东，持

有本公司股份7,868万股，占公司总股本的 44.04％。该

公司原名湖北省机械工业材料设备公司，组建于1981年，

位于湖北省武汉市武昌武珞路421号，法定代表人：徐无

恙。经营范围：机械、机电设备制造、销售；批发零售

汽车、金属材料、化工产品、五金交电、建筑材料、木

材、煤炭、重油、化工轻工材料（不含易爆物品）、机

电产品、仪器仪表、日用百货、通讯器材、计算机及配

套设备；汽车生产及汽车改装、维修、检测；成套服务；

商品车接送服务；计算机网络工程安装；房地产开发；

食品饮料加工；宾馆、旅游开发、服务及其职业培训服

务；汽车运输；机械、电子新产品开发及其信息服务。

　　（二）、公司历史沿革

　　1、股份制改制过程

　　本公司是于1993年2月1日经湖北省体改委鄂改[1993]

5号文批准，以湖北机械集团公司（当时名称为“湖北省

机械工业材料设备公司”）为独家发起人，在对其下属

湖北气门厂进行股份制改造的基础上设立的定向募集股

份有限公司。公司设立时总股本为9,100万股，其中，湖

北机械集团公司将湖北气门厂经评估确认的经营性净资

产4,237.56万元投入本公司，以1.033:1的比例折成国有

法人股4,100万股，同时向其他法人以每股1.10元的现金

募集2,000万股法人股，并向公司内部职工以每股1.10元

的现金募集3,000万股。1993年3月9日，公司获湖北省工

商行政管理局登记注册。

　　1994年3月经湖北省体改委批准，公司向发起人湖北

机械集团公司单方面增扩法人股3,768万股，发起人以其

下属黄石锻压机床厂、十堰市汽车改装厂、谷城汽车配

件厂经评估确认后的经营性净资产4,148. 59万元认购3

,768万股。原黄石锻压机床厂、十堰市汽车改装厂、谷

城汽车配件厂的非经营性资产不进入本公司，由发起人

负责管理。这样，公司增资扩股后暨本次发行前的总股

本增加到12,868万股。

　　2、股票发行情况

　　本次经中国证监会证监发字（1998）57号和（1998）

58号文批准，向社会公众发行5，000万股，占总股本的

27.98％。本次发行后，公司总股本为17,868万股。

　　四、股票发行及承销

　　（一）、本次公开发行

　　发行数量：5,000万股（全部面向社会公众）

　　股票面值：1.00元人民币

　　发行价格：6.38元

　　募集资金总额：30,780万元

　　发行方式：上网定价

　　配售比例：1.263757％

　　持有1,000股以上的户数：43224户

　　发行费用总额：1,120万元

　　每股发行费用：0.224元

　　发行市盈率：14倍

　　（二）、股票承销

　　本次公开发行的5,000万股社会公众股已全部由社会

公众认购，承销团成员无余额包销。

　　（三）、验资报告

　　（鄂万信验字〔1998〕038号）

湖北三环实业股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，对湖北三环实业股份有限公司截至

1998年4月24日的实收股本的真实性及合法性进行了审验。

在审验的过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号─

验资》的要求，实施了必要的审验程序。湖北三环实业

股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资

料，保证资产的安全、完整。我们的责任是按照《独立

审计实务公告第1号─ 验资》的要求，出具真实、合法

的验资报告。

　　贵公司经中国证券监督管理委员会“证监发字（

1998）57号文和证监发字（1998）58号文”批复，本次

发行普通股（A股）5000万股，每股面值人民币1元，股

票发行价为每股人民币6.38元，发行的股本及溢价收入

为319,000,000.00元，扣除预计发行费用11,200,000.00

元，应募集资金总额307,800,000.00元。

　　湖北三环实业股份有限公司变更前的注册资本为128,

680,000.00元，申请变更后的注册资本为178,680, 000

.00元。根据我们的审验，截至1998年4月24日止，湖北

三环实业股份有限公司增加投入股本为50,000,000.00元，

变更后的股本为178,680,000.00元。其中：发起人股东

投入股本78,680,000.00元，占总股本的44.04％；法人

股东投入股本20,000,000.00元，占总股本的11.19 ％；

内部职工股东投入股本30,000,000.00元，占总股本 16

.79％；社会公众股东投入股本50,000,000.00元，占总

股本的27.98％。公司的募股资金311,184,500.00元（扣

除已发生的发行费用），已于1998年4月24日划入湖北三

环实业股份有限公司的帐户上。

湖北万信会计师事务所   中国注册会计师：   辛正义

     中国    武汉      中国注册会计师：   傅孝思

                       一九九八年四月二十五日

　　五、董事、监事及高级管理人员持股情况

　　姓名        职务           持股数量（股）    占总股本比例％

　　舒  健   董事长兼总经理         20000             0.0112％

　　吴国雄   副董事长                6000             0.00336％

　　黄汉英   董事                    5000             0.00280％

　　丁周炎   董事兼副总经理          5000             0.00280％

　　陈桂祥   董事兼副总经理          5000             0.00280％

　　万家嗣   董事兼副总经理          5000             0.00280％

　　谢家洲   董事兼副总经理          5000             0.00280％

　　别传远   董事兼财务总监          5000             0.00280％

　　宗  昕   董事                    5000             0.00280％

　　肖子仁   监事                    6000             0.00336％

　　景小清   监事长                  5000             0.00280％

　　刘燕红   监事                    5000             0.00280％

　　祝  晖   监事                    5000             0.00280％

　　周恒才   监事                    5000             0.00280％

　　何一心   董事会秘书              5000             0.00280％

　　本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股

票92，000股，占公司总股本的0.0515％，其持有的股份

按照《中华人民共和国公司法》的规定，在任职期间不

得转让。

　　六、公司设立

　　（一）、本公司于1997年10月9日召开临时股东大会，

审议通过了发行5000 万股社会公众股并在深圳证券交易

所上市的议案。

　　（二）、本公司已于1998年 4月 28日在湖北省工商

行政管理局办理了营业执照变更登记手续，资料如下：

　　公司注册资金： 17868万元人民币

　　公司注册时间：1998 年4月28日

　　公司注册地点：湖北省麻城市新建街47号

　　营业执照注册号码：27175065－5（2－1）

　　七、关联企业及关联交易

　　（一）、关联企业

　　湖北机械集团公司为本公司的控股股东，持有本公

司股份7,868万股，占公司总股本的44.04％。该公司原

名湖北省机械工业材料设备公司，组建于1981年，位于

湖北省武汉市武昌武珞路421号，法定代表人：徐无恙。

经营范围：机械、机电设备制造、销售；批发零售汽车、

金属材料、化工产品、五金交电、建筑材料、木材、煤

炭、重油、化工轻工材料（不含易爆物品）、机电产品、

仪器仪表、日用百货、通讯器材、计算机及配套设备；

汽车生产及汽车改装、维修、检测；成套服务；商品车

接送服务；计算机网络工程安装；房地产开发；食品饮

料加工；宾馆、旅游开发、服务及其职业培训服务；汽

车运输；机械、电子新产品开发及其信息服务。注册资

本为 20，581万元。

　　（二）、关联交易

　　本公司关联企业仅有湖北机械集团公司。本公司与

湖北机械集团公司在原材料供应和产品销售上存在关联

交易，但双方相互间并不是唯一的供应商或销售商关系，

关联交易在整个原材料供应和产品销售中的比重也不大，

双方之间的关联交易是按市场经济公平竞争原则来进行

的，当第三方提供的产品或服务的质量和条件更优惠时，

本公司可向第三方购买。湖北机械集团公司已与本公司

就关联交易签订协议，保证双方之间的关联交易按市场

经济公平竞争的原则进行。

　　以上关联交易都严格遵循国家有关法律、法规和市

场准则，按公平合理的原则进行，不存在任何损害本公

司股东利益的行为。

　　八、股本结构及大股东持股情况

　　（一）、股本结构：

　　本次A股发行前，本公司的股本结构如下：

　　股份类别               持股数（万股）          比例

　　国有法人股                     7,868               61.15％

　　    法人股                     2,000               15.54％

　　内部职工股                     3,000               23.31％

　　总  股  本                    12,868               100.00％

　　本次A股发行完毕后，本公司的股本结构如下：

　　股份类别                股数（万股）            比例％

　　国有法人股                   7,868                 44.04％

　　    法人股                   2,000                 11.19％

　　内部职工股                   3,000                 16.79％

　　社会公众股                   5,000                 27.98％

　　总  股  本                  17,868                   100％

　　（二）、前十名股东所持股数及比例

　　股  东  名  称                  持股数量(万股)       持股比例％

　　1、湖北机械集团公司                7868               44.04％

　　2、湖北机械工业材料供销有限公司     567.02             3.17％

　　3、麻城市国资局评估公司             253                1.42％

　　4、湖北美尔雅服装实业公司           170                0.95％

　　5、襄阳汽车轴承股份有限公司         100                0.56％

　　6、麻城市建行建昌实业公司           100                0.56％

　　7、湖北专用汽车厂                   100                0.56％

　　8、谷城县银鹏公司                    60                0.34％

　　9、东风汽车贸易公司                  50                0.28％

　　10、南京跃进汽车贸易公司             50                0.28％

　　九、公司财务会计资料

　　本章列示的财务会计资料摘录自湖北万信会计师事

务所鄂万信审字[1998]021号审计报告，投资者如欲对公

司财务状况更详细的了解，请参考招股说明书附件中所

载的审计报告全文。

　　（一）、审计报告

审计报告

　　鄂万信审字[1998]021号

湖北三环实业股份有限公司全体股东:

　　我们接受委托，审计了贵公司1995年12 月 31 日、

1996年12月31日、1997年12月31日的资产负债表及 1995

年度、1996年度、1997年度的损益表和1997 年财务状况

变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对

这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注

册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结

合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们

认为必要的审计程序。

　　我们认为，贵公司会计报表的编制符合《企业会计

准则》和《股份制试点企业会计制度》的规定，在所有

重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996 年

12月31日、1997年12月31 日的财务状况及 1995 年度、

1996年度、1997年度的经营成果和1997年资金变动情况，

会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

　　湖北万信会计师事务所

　　    中国 . 武汉

　　      一九九八年二月四日

　　（二）、财务报表:(附后)

　　（三）、重要会计政策：

　　(1)、公司执行的会计制度是财政部、国家体改委

[1992〗财会字第27号文颁发的《股份制试点企业会计制

度》。

　　(2)、会计年度

　　公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1 日起

至12月31日止为一个会计年度。

　　(3)、记帐本位币

　　公司以人民币为记帐本位币。

　　(4)、记帐方法

　　会计记帐采用借贷法记帐。

　　(5)、记帐原则和计价基础

　　按权责发生制原则，以实际成本作为计价基础。

　　(6)、外币核算

　　本公司采用人民币为记帐本位币。涉及外币的经济

业务按其发生时中国银行公布的基准汇价折合为人民币

记帐，决算日公司货币性项目外币余额，按决算日中国

银行公布的基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益按

会计制度规定进行帐务处理。

　　(7)、存货的核算

　　原材料及辅助材料按计划成本计价，材料成本差异

按加权平均法计算差异率，并按差异率分摊材料成本差

异，低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法摊销;

在产品按实际成本计价;产成品及库存商品按实际成本计

价，发出按加权平均法。

　　(8)、长期投资核算方法

　　A、债券投资

　　本公司债券投资按实际成本，采用权责发生制进行

核算

　　B、股权投资和其他投资

　　本公司股权投资和其他投资按拥有被投资单位比例

分别为:本公司拥有被投资单位20％以下的股权投资，采

用成本法核算；对拥有被投资单位20％以上(含20％) 股

权投资的，采用权益法核算，其中超过50％以上股权的，

采用合并会计报表方式核算。

　　(9)、固定资产及折旧的核算

　　A、固定资产系指使用年限一年以上，  单位价值在

2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。

　　B、固定资产原价按购建时实际成本计价，评估确认

后的固定资产按重置完全价值计价。

　　C、固定资产的折旧采用直线法计算、确定的折旧率

如下:

　　  资产类别         预计使用年限          预计残值率        年折旧率

　　房屋及建筑物          20－30              3％－5％       4.8％－3.2％

　　机器设备               8－14              3％－5％      12.12％－7.8％

　　运输工具               8－14              3％－5％      12.12％－7.8％

　　其他设备               5－10              3％－5％      19.4％－9.7％

　　(10)、在建工程的核算

　　在建工程在办理交付使用后，确定为固定资产。

　　(11)、坏帐准备

　　应收帐款发生以下情况时，采用直接转销法：

　　A、债务人破产或者死亡，  以其破产财产或者遗产

清偿后，仍然不能收回的应收帐款；

　　B、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收

回的应收帐款。

　　(12)、销售收入实现的确认

　　按权责发生制原则，公司以产品(商品)发出，劳务

已提供，同时收到货款或取得收取货款的证据时作为收

入实现。

　　(13)、税项

　　A、增值税销项税率为17％，营业税率为3－5％，附

加的城建税依应缴纳的流转税计征7％，教育费附加依应

缴的流转税计征3％。

　　B、所得税按33％征收，返还18％。

　　C、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税

法计征。

　　(14)、利润分配

　　本公司税后利润按下列顺序和比例进行分配:

　　A、弥补以前年度亏损；

　　B、提取10％的法定公积金；

　　C、提取5－10％的法定公益金；

　　D、按股东大会决议提取任意公积金；

　　E、分配股利。

　　（四）、资产负债表项目注释(金额单位－人民币元)

　　1、货币资金              28,855,071.20

　　(1)现金                     225,353.35

　　(2)银行存款              28,522,642.47

　　(3)其他货币资金             107,075.38

其中:银行存款中含银行承兑汇票保证金14,501,738.50元。

　　2、短期投资                 205,000.00

　　(1)重点建设债券               5,000.00

　　(2)国库券                   200,000.00

　　3、应收票据2,160,400.00均为购货单位开出的银行

承兑无息票据。

　　  出票单位           出票日期              到期日期           金额

　　山西淮海机械厂          97.10.12              98.4.12         100,000.00

　　湖北专用汽车厂          97.12.7               98.6.7           50,000.00

　　东汽配套处              97.9.8                98.3.8          500,000.00

　　洛阳拖拉机厂            97.12.28              98.6.28         380,000.00

　　芜湖一汽扬子江汽车厂    97.11.19              98.5.19         340,400.00

　　包头万里输送设备公司    97.10.4               98.3.4           90,000.00

　　天津远东集团有限公司    97.10.8               98.1.30         700,000.00

　　4、应收帐款110,982,696.60其中：

　　帐   龄            金  　额             占总额比例(％)

　　一年以内         92,580,576.89               83.42

　　一至二年         14,438,335.75               13.01

　　二至三年          3,963,783.96                3.57

　　均为应收销货款和正常业务往来结算余额，无持有

公司5％以上股份的股东欠款。

　　说明：以上应收帐款为正常周转，主要客户为东风

集团公司、跃进汽车集团公司、北京吉普车有限公司等

国家大中型主机生产厂家，其信誉较好。

　　5、预付货款18,072,788.21 均属向供货单位预付货

款，不含关联企业款项。

　　帐   龄             金  　额           占总额比例(％)

　　一年以内           18,012,041.23            99.66

　　一至二年               10,925.98             0.06

　　二至三年               49,821.00             0.28

　　其中：较大金额有：

　　舞阳市物资协作总公司        303,348.34

　　宜昌诸葛贸易公司          4,126,000.00

　　南京豪成公司              1,958,574.88

　　上海鑫水公司              1,538,415.40

　　北京友谊公司              2,782,077.94

　　湖北咸宁汽贸公司            550,000.00

　　重庆冰凌空调冷气技术公司    616,174.71

　　南京金鹏公司                422,200.00

　　中国机床总公司              378,986.66

　　湖北阳新铸锻厂              156,460.42

　　湖北鄂州新型材料包装厂      155,722.58

　　友谊辉志有限公司          2,782,077.94

　　怀集中汽贸易有限公司      1,200,000.00

　　6、其他应收款19,245,534.51 其中：含为湖北机械

集团公司垫付的工程款15,250,707.71元。

　　帐   龄            金  　额             占总额比例(％)

　　一年以内          2,304,057.03                11.97

　　一至二年         16,599,269.46                86.25

　　二至三年            342,208.02                 1.78

　　7、待摊费用8,157,511.98

　　(1)期初待扣税金7,768,523.40

　　(2)待摊项目       金额　    　       剩余摊期　           计算说明

　　   财产保险　　  194,321.92             8个月     　       按一年摊销

　　　  房　租       194,666.66             8个月     　       按一年摊销

　　8、存货157,331,281.04

　　(1)原材料               73,129,409.07

　　(2)包装物                   37,668.25

　　(3)低值易耗品              868,106.30

　　(4)材料成本差异        －2,636,458.02

　　(5)在产品               18,407,418.47

　　(6)产成品(含库存商品)   67,525,136.97

　　9、长期投资1,388,280.00，

　　(1) 股权投资917,543.00，其中：

　　   被投资单位　      股权数       股权比例     金额

　　浦东开发机械总公司  717,543股      0.34％    717,543.00元

　　　  　东汽联营公司  200,000股　   0.40％    200,000.00元

　　(2)债券投资470,737.00，其中：

　　债券种类       到期日　    面值        年利率　　  投资金额

　　白水峪债券　    2001年　   25,339.00      4.8％　     25,339.00

　　国库券　　      1999年　  160,000.00        9％      160,000.00

　　铁路债券　　    1998年    232,430.00        9％      232,430.00

　　应计利息                   52,968.00                  52,968.00

　　10、固定资产及累计折旧

　　(1)固定资产原值：203,332,753.86

　　  资产类别      期初余额       本期增加      本期减少       期末余额

　　房屋及建筑物  59,373,250.94  2,489,452.76      6,881.27    61,855,822.43

　　机器设备     125,461,382.22  8,603,395.87  2,012,855.69   132,051,922.40

　　运输工具       4,418,412.36    801,473.00    166,575.00     5,053,310.36

　　其他           3,170,031,26  1,349,200.37    147,532.96     4,371,698.67

　　合　计      192,423,076.78 13,243,522.00  2,333,844.92   203,332,753.86

　　固定资产本年增加数中，由在建工程转入6,865,314.51元。

　　(2)累计折旧：84,189,417.58

　　  资产类别        期初余额        本期增加         本期减少      期末余额

　　房屋及建筑物   17,836,209.72     2,248,958.19        107.35     20,085,060.56

　　机器设备       53,120,260.24     8,820,311.94  1,443,449.97     60,497,122.21

　　运输工具        1,517,345.96       427,721.50     28,244.36      1,916,823.10

　　其他            1,195,667.74       535,611.71     40,867.74      1,690,411.71

　　合　  计       73,669,483.66    12,032,603.34  1,512,669.42     84,189,417,58

　　11、在建工程107,401,064.59

　　   工程名称　       预算　      期初数         本期增加      本期减少      期末数       资金来源  工程进度

　　1.综合科技检测楼　2442万元　24,772,850.40     594,500.00                25,367,350.40    其他       97％

　　2.轻型车技改　     5000万元  32,621,711.56  12,945,367.73                45,567,079.29    其他       90％

　　3.前轴、前桥技改    4685万元  12,207,755.99  16,130,222.90  6,865,314.51  21,472,664.38    贷款       60％

　　  其中:资本化利息              4,269,420.40   1,806,429.60                 6,130,450.00

　　4.商业网点                     4,472,208.81   7,204,911.19                11,677,120.00　其他

　　5.零星工程                     1,482,041,25   1,834,809.27                 3,316,850.52  　其他

　　合　　计                      75,556,568.01  38,709,811.09  6,865,314.51  107,401,064.59

　　12、短期借款36,956,500.00元明细列示如下:

　　借款类别           金额          借款期限          利率（年)    借款条件

　　银行借款      4,096,000.00      97.12－98.3         9.504％       担保

　　银行借款      8,880,500.00      97.9－98.6          9.504％       担保

　　银行借款        500,000.00      97.3－98.3         11.088％       担保

　　银行借款     23,480,000.00      97.12－98.3         9.504％       信用

　　13、应付票据42,568,097.00元系开出的16笔应付货

款的银行承兑无息汇票，列示如下：

　　收款单位                 出票日期     到期日       金额

　　抚顺钢厂                   97.9.10    98.3.10     200,000.00

　　黄石物资资源开发公司      97.10.28    98.2.28     300,000.00

　　黄石机电设备公司          97.11.26    98.5.26     100,000.00

　　黄石中原特殊钢厂          97.11.26    98.5.26     100,000.00

　　舞阳市物资协作公司        97.12.25    98.6.25     400,000.00

　　平顶山金属公司舞钢联营站  97.11.26    98.4.26     300,000.00

　　漯河金久通贸易公司        97.12.25    98.3.25     100,000.00

　　玉林柴油机厂              97.12.2     98.6.2    1,350,000.00

　　长沙梅花车身厂            97.7.10     98.1.10     480,000.00

　　湖北新兴车箱厂            97.7.17     98.1.17     400,000.00

　　湖北十通公司              97.10.30    98.4.30     440,000.00

　　北京吉普汽车公司          97.9.30     98.3.31   5,698,097.00

　　湖北专用汽车制造厂        97.12.11    98.6.11   1,500,000.00

　　湖北挂车厂                97.11.7     98.5.7    1,500,000.00

　　京楚南京销售中心          97.10.31    98.3.31   2,400,000.00

　　跃进汽车集团公司          97.8.25     98.2.25   3,000,000.00

　　跃进汽车集团公司          97.7.31     98.1.31   4,800,000.00

　　跃进汽车集团公司          97.12.30    98.6.30  19,500,000.00

　　注：由于本公司存货增加较多，银行借款增加有限，

公司较多采用银行承兑汇票结算，故应付票据较上年末

有较大幅度上升。

　　14、应付帐款140,118,062.25元系应付购货款，其

中不含持有本公司5％以上股份的股东及关联企业款项。

　　15、预收货款 15,986,916.00元，均为预收购货单

位货款，不含关联企业款项，其中金额较大的有：

　　沈阳兴东电力有限公司                 1,500,000.00

　　通用电气阿尔斯通水电设备公司         1,115,000.00

　　南京丰富汽贸公司                     1,041,566.00

　　省安全厅                               800,000.00

　　河北平多机械标准件厂                   500,000.00

　　中国机电设备总公司                     442,857.43

　　南京飞跃达汽贸公司                     457,283.25

　　省政协                                 450,000.00

　　漳州普鲁士抗诺尔公司                   400,000.00

　　省机关服务中心                         400,000.00

　　许昌烟草工业机械厂                     364,500.00

　　香港荣兴不锈钢制造有限公司             314,089.90

　　黄陂机电公司                           280,000.00

　　省金属材料总公司                       276,480.00

　　新光机械厂                             260,000.00

　　江门华鑫不锈钢经销部                   235,000.00

　　中航汽贸公司                           201,500.00

　　16、应付福利费 1,392,550.92元，为按职工工资总

额的14％计提数与支用数之差。

　　17、应交税金 12,022,415.30元，其中:

　　　　　　增值税                       4,978,167.23

　　        营业税                          35,902.01

　　        城建税                         219,596.33

　　        所得税                       6,788,749.73

　　18、其他未交款 487,294.73元，其中:

　　　　　　教育费附加费                   423,896.99

　　　　　　堤防费                          61,133.33

　　        平抑基金                         2,264.41

　　19、其他应付款 7,110,808.75元，其中:

　　　　　　应付工资         　          5,017,202.45

　　　　　　产品开发费                     300,954.68

　　　　　　住房公积金                     356,723.86

　　        教育经费                        85,612.66

　　        劳动保险                       308,946.28

　　        工会经费                       181,168.82

　　        合同押金                       267,000.00

　　         其他                         593,200.00

　　20、预提费用161,931.76元，其中:

　　　　　　预提借款利息　　　              22,410.00

　　　　　　预提水电费                     139,521.76

　　21、一年内到期的长期负债16,452,000.00

　　借款银行名称　　金额　     年利率％　　期　限　　  借款条件

　　谷城县工行　16,452,000.00  10.98    94.12－98.12　　抵押

　　22、长期借款7,000,000.00

　　借款银行名称     金额       年利率％      期  限      借款条件

　　谷城县工行   7,000,000.00   9.36      97.11－99.11     抵押

　　23、股本128,680,000.00

　　股本类别          股本金额         股本结构

　　国有法人股     78,680,000.00        61.14％

　　法人股         20,000,000.00        15.54％

　　内部职工股     30,000,000.00        23.32％

　　合   计       128,680,000.00          100％

　　1994年－1997年股本变化情况如下：

　　                 1997年         1996年           1995年           1994年

　　年初数       128,680,000.00  128,680,000.00   128,680,000.00   91,000,000.00

　　本年增加数                                                     37,680,000.00

　　本年减少数

　　期末数       128,680,000.00  128,680,000.00   128,680,000.00  128,680,000.00

　　注：1994年3月，经湖北省体改委鄂改生〖1994〗27

号和湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1994〗14号文

批准，公司向发起人增资扩股3768万股，国有法人股增

加3768万股。

　　24、资本公积                                      10,181,501.00

　　    其中：国有法人股折股溢价                       5,181,501.00

　　          法人股、内部职工股溢价                   5,000,000.00

　　1994年－1997年资本公积变化情况如下：

　　                  1997年           1996年          1995年         1994年

　　年初数        10,181,501.00    10,181,501.00  10,181,501.00   6,375,600.00

　　本年增加数                                                    3,805,901.00

　　本年减少数

　　期末数        10,181,501.00    10,181,501.00  10,181,501.00  10,181,501.00

　　注：资本公积增加3,805,901.00 元系向发起人增资

扩股3768万股的溢价部分。

　　25、盈余公积                                  75,347,293.86

　　   期初数                                     63,385,141.28

　　   本期增加数                                 11,962,152.58

　　   其中:提取法定公积金                         5,981,076.29

　　        提取法定公益金                         5,981,076.29

　　   本期减少数

　　   期末数                                     75,347,293.86

　　26、未分配利润78,477,592.84

　　   项　　目           1997年            1996年         1995年

　　年初未分配利润     30,628,982.56    21,902,526.34   18,230,395.89

　　加:本年净利润      59,810,762.86    59,675,808.30   56,717,900.63

　　减:提取法定公积金   5,981,076.29     5,967,580.83    5,671,790.06

　　   提取法定公益金   5,981,076.29     5,967,580.83    5,671,790.06

　　提取任意公积金                       2,983,790.42    5,671,790.06

　　分配普通股股利                      36,030,400.00   36,030,400.00

　　期末未分配利润     78,477,592.84    30,628,982.56   21,902,526.34

　　（五）、损益表项目注释

　　        项　　目              1997年            1996年           1995年

　　27、主营业务收入          710,002,733.67    648,222,470.27   478,897,179.92

　　其中:汽车、农机类气门系列  41,415,211.91     35,797,405.18    41,825,841.82

　　     前桥、前轴系列        91,396,408.55     96,753,419.93    92,537,359.34

　　     锻压机床系列          49,267,222.37     49,608,600.90    54,910,340.74

　　     专用汽车系列         155,731,146.63    154,741,428.27   201,394,627.29

　　     轻型、重型车系列     372,192,744.21    311,321,615.99    88,229,010.73

　　       项　　目               1997年            1996年            1995年

　　28、主营业务成本          622,831,879.44    566,560,120.66   395,666,936.96

　　其中:汽车、农机类气门系列  29,189,522.90     24,844,012.36    28,355,968.70

　　     前桥、前轴系列        71,021,560.66     75,467,667.55    75,802,136.42

　　     锻压机床系列          31,680,569.45     34,947,223.75    39,376,590.47

　　     专用汽车系列         122,863,814.98    125,373,806.25   165,658,131.04

　　     轻型、重型车系列     368,076,411.45    305,927,410.75    86,474,110.33

　　       项　　目               1997年             1996年          1995年

　　29、销售费用              5,099,156.84        4,475,853.05     3,934,118.99

　　其中:工资及福利           1,245,500.14          922,201.18       987,396.74

　　　　业务费                 425,310.29          209,460.91       233,955.95

　　　　运输费                 756,550.29          856,559.16       837,715.01

　　　　装卸费                  14,777.45           15,659.00        18,181.06

　　　　包装费                  68,309.68           80,153.39       120,280.36

　　　　广告费                 737,151.47          519,589.62       421,366.09

　　　　差旅费               1,009,118.23        1,069,267.13       767,506.38

　　　　物料消耗               358,328.63          427,340.34       365,620.98

　　　　其它                   484,110.66          375,622.32       182,096.42

　　    项　　目                  1997年              1996年         1995年

　　30、管理费用               16,082,418.91       12,827,111.62   13,862,953.17

　　其中:工　  资　　           5,521,729.37        3,941,891.02    4,017,969.83

　　　　工会经费                 512,037.02          370,728.14      342,016.69

　　　　职工教育经费             267,240.85          291,825.46      244,476.51

　　　　劳动保险费             1,153,030,14          934,824.37    1,093,767.00

　　　　审计费                   168,000.00           20,800.00       78,600.00

　　　　排污费                    48,749.19           35,827.21       36,020.89

　　　　绿化费                    10,063.04           27,493.76       11,174.97

　　　　差旅费                   875,647.66          831,226.16      882,746.81

　　　　办公费                   832,027.03          531,017.03      748,573.01

　　　　运输费                   369,592.38          242,605.05      276,068.15

　　　　保险费                   153,985.60          163,861.60      335,465.19

　　　　折旧费                   992,546.77          833,273.80      618,740.06

　　　　修理费                   433,448.69          397,250.83      444,443.27

　　　　水电费                   378,360.24          303,564.11      293,114.17

　　　　房产税                   170,087.84          152,543.15      147,615.20

　　　　车船使用税                 4,840.00            7,009.75        1,838.18

　　　　土地使用税                18,266.14           18,266.14       18,266.14

　　　　印花税                    54,587.00           39,389.91       44,961.44

　　　　技术开发费               263,186.10          103,052.32       89,506.21

　　　　低值易耗品摊销         2,044,325.74        1,692,291.16    1,831,491.58

　　　　业务招待费               896,511.32          811,547.00      763,866.29

　　     其　　他　　　           914,156.79        1,076,823.65    1,542,231.58

　　    项　　目                 1997年              1996年          1995年

　　31、财务费用              3,680,044.89        2,971,590.85    2,680,743.82

　　其中:利息净支出           3,560,017.79        2,554,742.80    2,677,809.69

　　     汇兑损失                16,468.14          304,601.47     －103,279.40

　　     金融机构手续费         103,558.96          112,246.58      106,213.53

　　    项　　目                 1997年              1996年          1995年

　　32、营业税金及附加         798,224.19           837,317.93     575,049.08

　　其中:城市维护建设税        558,756.93           586,122.55     402,534.36

　　     教育费附加            239,467.26           251,195.38     172,514.72

　　　　项　　目                 1997年              1996年          1995年

　　33、其他业务利润          6,961,843.03        7,099,191.77    3,015,221.91

　　其中:运输收入               249,603.42

　　　　废旧材料收入           409,436.95          381,020.99      570,738.97

　　　　加工费收入           3,034,122.69        3,125,582.91      639,642.78

　　　　代销产品收入           715,352.41        1,241,878.79      229,490.57

　　　　劳务费收入             231,003.49          680,806.81

　　　　售后服务收入         2,322,324.07        1,669,902.27    1,575,349.59

　　     项　　目                1997年              1996年           1995年

　　34、投资收益               109,233.00           80,071.00       45,634.35

　　其中：债券投资收益          52,200.00           80,071.00       45,634.35

　　      股票投资收益          57,033.00

　　            项　　目          1997年              1996年         1995年

　　35、营业外收入             2,301,039.90        2,620,873.70    1,678,383.49

　　其中:处理固定资产净收益     379,097.21          104,333.71       26,560.53

　　     固定资产盘盈            57,783.20

　　     出口退税             1,219,110.01        2,171,149.14    1,227,023.16

　　     其　　他               645,049.48          345,390.85      424,799.80

　　    项　　目                 1997年              1996年          1995年

　　36、营业外支出              536,798.38          157,909.52      197,728.85

　　其中:处理固定资产净损失    175,271.98           35,096.00       51,393.80

　　     固定资产盘亏          200,089.55

　　　　各种罚款支出           37,200.26           45,195.87        7,200.00

　　　　捐赠支出               27,557.00           15,229.00       51,386.00

　　　　非常损失                                    3,420.17

　　　　其　　他               96,679.59           58,967.48       87,749.05

　　（六）、主要财务指标：

　　                         1997年        1996年      1995年

　　净资产收益率(％)         20.44          25.63       27.11

　　每股净资产(元)            2.27           1.81        1.63

　　每股收益(元)              0.46           0.46        0.44

　　资产负债率(％)           48.92          49.87       51.15

　　流动比率(％)            126.26         124.71      128.85

　　速动比率(％)             68.68          68.99       47.39

　　应收帐款周转率(次)        6.69           8.81       12.09

　　存货周转率(次)            4.49           3.96        2.55

　　股东权益比率(％)         51.08          50.13       48.85

　　以上指标均根据湖北万信会计师事务所鄂万信审字

(1998)021号审计报告的数据计算。

　　十、董事会上市承诺

　　本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》

、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票

公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所市场业务

规则》和有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起

作出如下承诺：

　　1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息，

并接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理。

　　2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，

并备置于规定场所供投资者查阅。

　　3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变

动或持本公司股票发生变化时，在报告证券主管机关、

证券交易所的同时向投资者公布。

　　4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司

股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及

时对该消息予以公开澄清。

　　5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社

会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他

不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。

　　6、本公司没有无记录负债。

　　十一、重要事项揭示

　　(一)、截止1997年12月31日，本公司尚在履行的重

大合同有：

　　1、本公司与湖北机械集团公司签订的《土地租赁协

议》，由本公司向湖北机械集团公司租赁使用98141. 13

平方米土地，租金每年1.5元/平方米，租期为三十年，

从1997年11月25日至2027年11月25日。

　　2、本公司与湖北机械集团公司签订的《关联事务协

议》，该协议就双方间的关联交易作了约定，在该协议

中双方并相互承诺，保证双方间的关联交易按市场经济

公平竞争原则进行。

　　3、本公司与黄石市人民政府、湖北机械集团公司签

订的《兼并协议书》，由本公司用部分募股资金以承担

债务方式兼并黄石汽车离合器厂。

　　(二)、本公司确信，本公司目前不存在尚未了解或

可预见之诉讼、仲裁案件或被行政处罚的案件，亦不存

在任何针对本公司董事、监事、高级管理人员和其他主

要股东的刑事、经济诉讼案件。

　　十二、备查文件

　　1、主管机关批准本公司公开发行股票的文件

　　2、深圳证券交易所上市通知书

　　3、招股说明书

　　4、审计报告

　　5、资产评估报告

　　6、验资报告

　　7、法律意见书

　　8、公司章程

　　9、公司营业执照

　　10、股东大会关于股票发行及上市的决议

　　11、其他备查文件

　　十三、咨询机构

　　1、发行人：湖北三环实业股份有限公司

　　地址：湖北省麻城市新建街47号

　　法定代表人：舒健

　　    联系人：何一心  唐涛  彭涛

　　    电话：027－7811368

　　    传真：027－7813022

　　2、上市推荐人：君安证券有限责任公司

　　   地址：深圳市罗湖区春风路5号

　　   法定代表人：张国庆

　　   联系电话：021－62712014

　　   传真：021－62712514

　　   联系人：邵永刚  幸  云  夏泉贵  王  速

                   湖北三环实业股份有限公司

                 　　一九九八年五月十五日