江西万年青水泥股份有限公司上市公告书
江西万年青水泥股份有限公司上市公告书
上市推荐人:君安证券有限责任公司
股票简称:江西水泥
股本总额:18000万股
股票代码:0789
可流通股:5000万股
本次可流通股份:4500万股
上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1997年 9月23日
重要提示
本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责。 以下资料如有不实和遗漏之
处, 本公司当负由此而产生的一切责任。
深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查, 均不构成对本公司的
任何保证。
一、要览
总股本:18000万股
可流通股本:5000万股
本次上市流通股本:4500万股
股票简称:江西水泥
股票代码:0789
上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1997年9月23日
登记机构:深圳证券登记有限公司
上市推荐人:君安证券有限责任公司
二、绪言
本公告书依据《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》
、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、 《深圳证券交易所业务规则》以及
国家其它有关证券管理的规定编写而成。
本公司本次新股发行经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]第409号文和
证监发字[1997]410号文批准,股票上市申请经深圳证券交易所深证发[1997] 316
号文 同意,于1997年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本18000 万
股,本次上市流通股为4500万股, 公司职工配售的500 万股将按国家规定半年后上
市。
本公司于1997年8月13日 在《证券时报》、 《上海证券报》、 《江西日报》
上刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月,故与其重复的内容在此不再重述,
敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会成员已批准本上市公告书, 确信其中不存在任何重大遗漏或误
导,并对其真实性、 准确性、完整性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
(一)概况
1、公司法定名称:江西万年青水泥股份有限公司
英文名称:JIANGXI WANNIANQING CEMET CO.LTD.
2、公司注册资金:18000万元
3、公司法定代表人:杨石根
4、公司成立日期:1997年9月5日
5、经营范围:硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥的生产及销售、
水泥技术咨询。
6、所属行业:工业──建材
7、注册地址及联系电话:江西省万年县
邮政编码:335506
电话:(0793)3839605
传真:(0793)3839776
(二)公司历史沿革
公司的发起人为江西水泥厂, 该厂是经江西省人民政府报请国家建筑工程部
批准,于1958年9月由国家拨款投资兴建,1974年和 1976 年分两期建成两条湿法生
产线,年产水泥46万吨,1984年扩建了国内第一条日产2000吨熟料的窑外分解生产线,
1986年建成投产,年产水泥64万吨,形成了110万吨的生产能力, 成为江西省最大的
水泥生产企业, 也是全国大型水泥企业之一。企业产量、 产值、 利税持续稳定增
长,生产规模不断扩大, 连续十余年位居江西省十大盈利企业之列, 成为我国水
泥产品的大型生产基地。1989年晋升为“国家二级企业”,1992 年被评为“中国
建材50强企业”,1993年列入“中国500家最佳经济效益企业”,最近分别被省经贸
委和国家经贸委列为“百户扶优增效工程企业”和“全国300 家重点联系企业”之
一,并审核认定为国家大型一档企业。
本次江西水泥厂进行股份制改造, 成立江西万年青水泥股份有限公司的资产
重组过程如下:
江西水泥厂依据《中华人民共和国公司法》规范投资行为,并根据证监会下达
的股票发行额度5000 万元,按照国家有关部门规定的要求, 对企业资产分离和重
组。江西水泥厂以1996年12月31日为资产评估基准日, 下属原料车间、烧成车间、
制成车间、熟料车间、水泥车间、包装车间、 化验室等生产部门和部分管理部门
相应的固定资产、流动资产、在建工程及相关债务 (除水泥车间、包装车间的厂房
外)都划入股份公司, 土地仍保留在江西水泥厂, 股份公司以租赁方式有偿使用。
水泥车间、 包装车间的厂房和其余的车间、部门等资产和债务留在水泥厂, 由江
西水泥厂经营管理,并与股份公司的资产分离。 由于股份公司与水泥厂存在多方
面的关联交易情况, 为此双方在《江西水泥厂与江西万年青水泥股份有限公司(筹)
资产重组协议》(以下简称资产重组协议) 中对这些关联交易权利与义务作出明确
的规定。 本次资产重组, 江西水泥厂将其 36. 34 %的评估前帐面净资产
14117万元(截止1996年12月31日, 江西水泥厂的评估前帐面净资产38846万元 )
投入股份公司。 该部分净资产经评估后为15769.98万元, 按82. 44 %的比率折为
13000万股,占此次发行后股份公司总股本的72.22%。 该资产重组方案已获得江西
省国有资产管理局赣国资企字[1997]11号文批准。
资产重组后, 江西水泥厂与股份公司为两个独立的法人, 江西水泥厂是股份
公司的控股股东, 处于绝对控股地位,并依照有关法律、法规的规定, 享有国有
法人股股利,并行使国有股权。同时, 江西水泥厂隶属于江西省建材国有资产经
营公司, 并承担全部国有资产保值增值的有关责任。
四、股票发行及承销
(一)股票公开发行
发行数量:5000万股(其中向公司职工配售500万股)
股票发行价格:每股4.26元
股票面值:每股1元
发行方式:在深圳证券交易所上网定价发行
中签率:0.227227%
有效申购户数:656,210户
发行费用总额:8,500,000元
每股发行费用:0.17元
发行市盈率:13.60倍
募集资金总额:204,500,000元(已扣除发行费用)
(二)股票承销
本次公开发行5000万股股票已全部被符合法律、 法规规定的投资者所认购,
承销团成员无包销比例及数量。
(三)验资报告
江西万年青水泥股份有限公司(筹):
我们接受委托,对贵公司(筹)截至1997年9月1 日止的实收股本及相关的资
产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中, 我们按照《独立审计实
务公告第1号──验资》的要求,实施了必要的审验程序。 贵公司的责任是提供真
实、合法、完整的验资资料, 保护资产的安全、完整, 我们的责任是按照《独立
审计实务公告第1号──验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
贵公司(筹)的申请注册资本为人民币18,000万元。 根据我们的审验, 截至
1997年9月1日止, 贵公司(筹)已收到各股东投入的资本362,199,752.88元(叁亿
陆仟贰佰壹拾玖万玖仟柒佰伍拾贰元捌角捌分), 其中发起人投入的资本为157,699,
752.88元,向社会募集的资本为204,500,000元。投入的资本中包括股本 180, 000
,000元, 资本公积182,199,752.88元,其中发起人股本130,000, 000元,资本公积27,
699,752.88元。
附件:
(一) 投入股本明细表(略)
(二) 验资事项说明(略)
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 持股数(股) 持股比例(%)
杨石根 董事长 8000 0.0044
梁家友 副董事长、总经理 7000 0.0039
周其祥 董 事 6000 0.0033
张万泉 董 事 6000 0.0033
潘维西 董 事 6000 0.0033
胡景平 董 事 6000 0.0033
马 欣 董事、董事会秘书 6000 0.0033
周金水 董 事 6000 0.0033
胡显坤 董事、总工程师 6000 0.0033
王荣水 监事会主席 7000 0.0039
于金根 监 事 6000 0.0033
邹桂香 监 事 6000 0.0033
陈建军 监 事 0 0
谌一鸣 监 事 0 0
李和返 副总经理 4300 0.0024
张秀麟 副总经理 3500 0.0019
刘伟 副总经理 4300 0.0024
黄月仙 总会计师 3500 0.0019
王村炎 总经济师 4300 0.0024
合 计 95900 0.0533
六、公司设立
1、本公司于1997年9月2日召开了创立大会暨首届股东大会, 审议并通过了公
司本次向社会公众发行的股票在深圳证券交易所上市的决议。
2、公司注册资金:18000万元
3、本次发行后重新注册登记时间:1997年 9月 5日。
4、公司注册地点:江西省万年县
5、营业执照注册号码:15831177-3
七、关联企业及关联交易
(一)关联企业
本次发行结束后, 江西水泥厂是公司的控股股东,除此之外, 本公司没有其
他具有20%以上股权关系的企业。 (二)关联交易
股份公司与江西水泥厂签订的《资产重组协议》及作为《资产重组协议》附件
的九个有关关联事务的合同,其具体内容现简述如下:
《资产重组协议》明确了与水泥生产经营相关的原料车间、烧成车间、制成车
间、熟料车间、 水泥车间、包装车间、 化验室等生产部门及部分管理部门相应的
资产(不包括水泥车间和包装车间的厂房)及相关债务投入股份公司,但相应的土
地使用权和水泥车间、 包装车间的厂房仍保留在江西水泥厂, 由发行人以向水泥
厂租赁的形式有偿使用。在《资产重组协议》中, 江西水泥厂承诺将不会在中国
境内外任何地方以任何形式(包括但不限于独资经营、 合资经营和拥有在其他公
司或企业的股票或权益), 从事与股份公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务
或活动。
《土地使用权租赁合同》规定, 江西水泥厂将发行人所占用的88867.4平方米
土地的使用权出租给发行人。租赁期限为50年。 发行人每年向江西水泥厂支付土
地使用权租金, 年租金暂定为98.11万元。
《房屋及构筑物租赁合同》规定, 江西水泥厂将发行人所使用的水泥车间和
包装车间的房屋及构筑物出租给发行人,房屋面积为29988.12平方米, 构筑物为20
座。发行人每年向江西水泥厂支付“租用房屋及构筑物”的租金, 年租金暂定为
496.11万元。 江西水泥厂保证在股份公司首次配股时,优先将水泥车间、 包装车
间的房屋及构筑物作为法人股配股的实物资产投入股份公司, 其后股份公司不再
支付“租用房屋及构筑物”的租金。
《商标使用许可合同》规定, 发行人将在产品上使用江西水泥厂在中国登记
注册的“万年青”牌商标并支付使用费。商标使用许可期限自1996年12月31 日至
2003年2月28日, 期满后江西水泥厂将该商标无偿转让给发行人。目前,许可商标
使用费为每年按销售收入的2‰支付。
《石灰石、千枚岩供应合同》规定, 江西水泥厂保证将其矿山开采的石灰石、
千枚岩供应给发行人, 其价格参照成本价格和市场价格通过协商合理确定。 石灰
石价格暂定为15.00元/吨, 千枚岩价格暂定为33.76元/吨。
《铁路运输服务合同》规定, 江西水泥厂保证向发行人提供铁路运输及相关
的服务, 发行人向水泥厂支付运输服务费用, 铁路运输服务费的价格参照国家主
管部门的规定协商确定。
《汽车运输服务合同》规定, 江西水泥厂保证向发行人提供汽车运输服务,
发行人使用汽车运输的费用按市场价格经双方协商,暂定为0.5元/吨公里。
《水、电供应合同》规定, 江西水泥厂向发行人供应生产所需的水、电, 并
签订长期供应合同, 发行人向水泥厂支付电力、原水的费用。水泥厂提供的电力、
原水的定价原则为产品成本加税收和适当利润, 不应高于其他企业供应的相同产
品的价格。
《机电设备维修服务合同》规定, 江西水泥厂保证发行人生产使用的机电设
备提供维修服务, 保障生产使用的机电设备处于良好的工作状况。 发行人每年向
江西水泥厂支付机电设备日常维修费, 其定价原则为成本费用加税收和适当利润,
不应高于其他企业提供相同服务的费用。
《后勤服务合同》规定江西水泥厂向发行人员工提供租用住房, 医疗服务,
子女入托、入学、 工作就餐、沐浴、煤气、液化气供应、员工培训等服务。 员工
住房由发行人员工直接向水泥厂租用,并支付租金。 上述服务由发行人每年向江
西水泥厂支付一定的补偿。 补偿数额由双方于每年前一年的12月10日前协商确定。
除因国家法规、政策规定变动或物价上涨变动外, 原则上补偿数额保持稳定。
八、股本结构及大股东持股情况
(一)本公司上市前,股本结构为:
总股本:18000万股,其中:
种 类 股数(万股) 占总股本比例(%)
国有法人股 13000 72.22
社会公众股 5000 27.78
其中:公司职工股 500 2.78
总股本 18000 100
(二)发行人前十名最大股东名册、持股量及比例
持股单位 持股数(万股) 持股比例(%)
江西水泥厂 13000 72.22
杨石根 0.8 0.0044
梁家友 0.7 0.0039
王荣水 0.7 0.0039
周其祥 0.6 0.0033
张万泉 0.6 0.0033
潘维西 0.6 0.0033
胡景平 0.6 0.0033
马 欣 0.6 0.0033
周金水 0.6 0.0033
合 计 13005.8 72.25
九、公司财务会计资料
1、审计报告
审 计 报 告
赣会师股审字[1997]第006号
江西万年青水泥股份有限公司筹委会:
我们接受委托,审计了贵公司1994年12 月 31 日、1995年12月31日、 1996年
12月31日、1997年3月31 日的资产负债表、1994年度、 1995年度、 1996 年度、
1997年1-3月利润及利润分配表和1996年度、 1997年1-3月财务状况变动表。这
些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的
审计是依据>进行的。 在审计过程中, 我们结合
贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制
度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、 1995年
12月31日、 1996年12月31日、1997年3月31 日的财务状况及1994年度、1995年度、
1996年度、1997年1-3 月的经营成果和1996年度、1997年1-3月的资金变动情况;
会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
江西会计师事务所 中国注册会计师:张新万
詹铁军
地址:南昌市叠山路246号 1997年6月6日
一、会计报表的模拟编制方法:
1、1994年至1996 年江西水泥厂执行《工业企业会计制度》现根据江西万年青
水泥股份有限公司(筹)从江西水泥厂剥离的原则, 并模拟《股份制试点企业会
计制度》进行调整。
2、以江西省国资局赣国资企字[1997]15 号文《关于江西万年青水泥股份有限
公司国有股权管理方案的批复》、以南昌会计师事务所[1997]洪会评字第37 号资
产评估报告及国家国资局国资评 [1997] 455号文确认的评估结果为依据, 对股份
公司(筹)1996年12月31 日的会计资料进行调帐。
3、具体模拟编制方法说明:
资产、负债方面
以相关性为原则, 将与水泥生产经营相关的原料车间、烧成车间、制成车间、
熟料车间、水泥车间、 包装车间、化验室等生产部门、销售部门、 部分管理部门
相应的固定资产和在建工程及相关债务划入股份公司(筹)。
损益方面
主营业务收入、营业成本、 销售费用全部划入股份公司(筹)。
管理费用以归属性为原则、将与水泥生产、 经营相关的管理费用划入股份公
司(筹)。
财务费用按划入股份公司(筹)的短期借款、 长期借款及相关利率计算确定。
营业外收支按归属性原则划入股份公司(筹)。
二、主要会计政策
1、公司执行的会计制度:公司执行>。
2、会计期间:公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐原则和计价基础:公司采用权责发生制原则,以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
5、坏帐准备:公司按年末应收帐款余额的3 ‰计提坏帐准备, 并调整当年损
益。
6、存货计价方法:公司存货中除原材料、包装物采用计划成本计价, 期末结
转材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本外,其他均按实际成本计价。 发出
存货按加权平均法计算结转。低值易耗品采用五五摊销法。
7、固定资产及累计折旧:公司固定资产按实际成本计价, 以使用年限在一年
以上,单位价值在人民币 2000元以上为标准作为固定资产进行核算.按各类固定资
产原值扣除4%残值,采用直线法确定其折旧率如下:
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-35 4.8-2.74%
通用设备 10-15 9.6-6.4%
专用设备 10-12 9.6-8%
运输设备 8-12 12-8%
8、销售收入实现原则:以企业发出商品、提供劳务, 同时收讫价款或取得索
取价款的凭据作为销售收入的实现。
9、税项:
A、 增值税:按销售收入的17%计算销项税额, 扣除进项税额后的差额计缴
增值税。
B、城建税和教育费附加:分别按应交增值税额的5%和3%计算缴纳。
C、印花税:按税务局核定的标准缴纳。
D、所得税:94、95年按92年江西水泥厂与省政府、 省税务局签订的每年定额
上交所得税500万元,五年不变的合同规定,上交所得税500万元,96 年根据省政府
赣府发[1997]37号文件规定,确认江西水泥厂 96 年所得税为500万元。先按33%上
交, 超过部分由财政返还, 经江西省人民政府赣府字[1997]35号批准,股份公司(筹)
的所得税从1997年度起先按33%税率征收,然后由省财政返还18%,实际税负为 15
%。
10、 利润分配:公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序分配。
A、提取法定公积金10%;
B、提取法定公益金5-10%;
C、根据股东大会决议,提取任意公积金;
D、根据股东大会决议支付股利。
三、报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金期末余额2,891,589元,其明细如下:
现 金 1,000
银行存款 2,890,589
其中:中国工商银行江泥分理处 191,591
中国建设银行万年县支行 2,126,347
中国建设银行万年房地产信贷部 498,777
中国工商银行江泥分理处 73,874
2、应收帐款
应收帐款期末余额63,384,890元,其帐龄如下:
一年以内 31户 60,061,359元 占94.76%
一年至二年 7户 1,225,318元 占 1.93%
二年至三年 3户 2,098,213元 占 3.31%
(注:本帐户无持有本公司5%以上股份股东的款项。)
3、预付货款
预付货款期末余额7,063,743元,其主要帐户如下:
江苏无锡华庄特种金属厂 107,227
南京水泥工业设计研究院 700,000
上海新建机器厂一分厂 890,000
淮南矿务局 1,000,181
北京中农物资贸易公司 544,399
山东兖卅矿务局 1,193,002
山西潞安矿务局 1,833,940
江西省散装水泥开发公司 300,000
重庆自动化仪表厂 375,000
(注:本帐户无持有本公司5%以上股份股东的款项。)
4、待摊费用
待摊费用期末余额5,035,384元,全部为94 年期初存货分离的进项税金。
5、存货
存货期末余额48,760,132元,其构成如下:
原材料 25,409,949
产成品 15,415,347
在产品 4,109,338
包装物 594,570
低值易耗品 27,020
材料成本差异 3,203,908
6、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
固定资产原值:
房屋及建筑物 63,457,967 63,457,967
通用设备 38,105,715 38,105,715
专用设备 117,536,551 117,536,551
运输工具 632,875 632,875
合 计 219,733,108 219,733,108
累计折旧:
房屋及建筑物 12,481,405 434,687 12,916,092
通用设备 11,091,718 762,114 11,853,832
专用设备 43,349,640 2,820,877 46,170,517
运输工具 33,837 12,658 46,495
合 计 66,956,600 4,030,336 70,986,936
7、在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
窑尾空压机改造 95.35% 514,883 540,000 江泥发[96]52号 自有
8、短期借款
短期借款期末余额43,000,000元,其明细项目如下:
贷款单位 贷款条件 月利率 币别 金额 期限
中国建设银行万年县支行 无 8.4‰ 人民币 43,000,000.00 1996.6-1997.6
9、应付票据
应付票据期末余额800,000 元系支付万年县塑料包装制品厂购买水泥包装袋三
个月期的银行承兑汇票,4月8日到期。
10、应付帐款
应付帐款期末余额11,442,545元,其中10万元以上主要帐户有:
江西新余铁龙公司 712,941
乐平泊电贸易联营公司 546,055
万年县燃料公司 1,493,952
万年县五交化公司 342,952
河南洛阳耐火材厂 381,004
安徽当涂钢铁厂 158,083
安徽铜陵市宏兴选矿厂 214,194
南昌石膏矿 238,352
江苏邳州市老区建材石膏公司 265,371
江西散办丰城煤矿 258,652
(注:本帐户无持有本公司5%以上股份股东的款项。)
11、预收货款
预收货款期末余额2,520,857元, 其中10万元以上主要帐户有:
福州保税区经达贸易开发公司 157,194
福建省投资公司 191,441
浙江省鄞县液压件二厂 283,186
财政部驻江西财政监办 750,340
蓝天建材经营部 192,341
(注:本帐户无持有本公司5%以上股份股东的款项。)
12、未交税金
未交税金期末余额5,742,999元,其明细项目如下:
税 种 欠交税额 计税依据 税率
增值税 2,218,933 销售收入其他业务收入 17%
城建税 111,426 应交增值税额 5%
房产税 4,938 计税房产值 1.2%
企业所得税 3,417,578 实现利润总额 33%
13、其他未交款
其他未交款期末余额126,856元,其明细项目如下:
其他未交款项目 年初未交数 本期应交数 本期已交数 期末未交数
教育费附加 98,020 219,812 190,976 126,856
14、其他应付款
其他应付款期末余额1,478,751元,其主要帐户如下:
代收用户养散费 542,173
代收省散办养散费 217,544
应付民工结算款 32,545
代扣个人所得税 36,010
(注:本帐户无持有本公司5%以上股份股东的款项。)
15、预提费用
预提费用期末余额6,473,286元,其明细项目如下:
电费 4,195,080
利息支出 1,243,481
大修理费 458,625
副食品调节基金 45,600
防洪保安基金 368,000
财产保险费 162,500
16、长期借款
长期借款期末余额40,173,028元。
贷款单位 贷款条件 年利率 金额 期限
中国建设银行万年县支行 无 2.4% 本利和 1989.10.28--1998.12.30
(拨改贷借款) 40,173,028
17、股本
1997年3月31日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
股本 130,000,000 130,000,000 56,150,000 56,150,000
1994年12月31日 和 1995年12月31日 股本余额为人民币56,150,000元, 系按
股份制改组要求模拟的注册资本;
1996年12月31日和1997年3月31日股本余额为 130,000,000元,系由江西水泥
厂以评估确认的 1996年12月31日 的国有资产157,699,753元,按82.43513229 %的
折股比例为130,000,000股,每股面值人民币1元。
18、资本公积
1997年3月31日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
资本公积 27,699,753 27,699,753 66,738,761
1995年12月31日资本公积余额66,738,761元是 1995 年清产核资评估增值已经
江西省清产核资领导小组办公室赣清办字[1995]第19号文件确认;
1996年12月31日和1997年3月31日余额27,699,753 元系江西水泥厂投入江西万
年青水泥股份有限公司(筹)的国有净资产157,699,753元按82.43513229 %的折
股比例折为130,000,000股后的差额部分, 根据有关规定计入资本公积金。
19、盈余公积
1997年3月31日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
盈余公积 12,509,953 6,391,696
其中:法定公积金 8,339,969 4,261,131
法定公益金 4,169,984 2,130,565
1994年度、 1995年度和1996年度按当年净利润的15 %分别计提盈余公积为人
民币6,391,696元、6,118, 257元和5,775,641元,至1996年12月31日,三个年度累计
计提盈余积为人民币18,285,594元,已作为净资产的组成部分,计入股本和资本公积。
20、未分配利润
未分配利润期末余额6,938,718元是1997年1-3月实现的尚未分配的税后利润。
21、主营业务收入
主营业务项目 1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
425#R普通水泥 6,541,318 23,888,835 10,596,859 24,034,526
525#R普通水泥 69,377,840 286,957,386 295,900,116 295,499,944
625#R普通水泥 1,388,782 652,343
自制半成品—熟料 281,430
合 计 77,589,370 311,498,564 306,496,975 319,534,470
22、营业成本
营业成本项目 1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
425#R普通水泥 4,674,167 16,573,646 7,043,457 14,193,695
525#R普通水泥 43,090,250 182,581,109 179,249,440 174,539,798
625#R普通水泥 775,007 318,698
自制半成品--熟料 186,587
合 计 48,726,011 199,473,453 186,292,897 188,733,493
23、销售费用
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
工资及福利 520,069 2,156,940 2,159,579 3,030,078
装卸费 1,132,755 5,456,373 5,574,427 4,129,247
包装费 6,474,746 25,301,872 23,088,620 24,240,315
折 旧 287,093 1,126,352 852,337 656,733
电 费 256,173 894,485 589,036 616,854
物料消耗及修理费 591,659 1,106,479 1,541,238 3,380,979
办公及其他费用 90,714 974,510 938,463 1,143,121
合 计 9,353,209 37,017,011 34,743,700 37,197,327
24、管理费用
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
工资及福利 1,357,908 6,536,343 8,179,978 9,258,387
折旧费 487,971 1,875,409 1,985,353 2,399,627
办公及差旅费 582,596 4,209,427 5,966,525 7,651,737
保险费 162,500 1,529,734 1,228,623 1,352,499
养老统筹费 1,123,436 5,631,971 5,962,297 5,797,947
物料消耗及修理费 1,347,133 1,023,787 1,463,925 2,293,657
工会经费及教育经费 93,494 538,631 813,380 1,092,703
水电费 423,224 2,030,360 2,159,187 3,830,831
矿产资源补偿费 609,332 1,088,398 1,390,000
租赁费 1,836,700
其 他 398,425 2,270,800 3,905,345 5,768,829
合 计 7,813,387 26,255,794 32,753,011 40,836,217
25、财务费用
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
利息支出 1,323,201 5,900,955 4,363,164 2,466,382
减:利息收入 55,894 178,838 396,679 720,316
加:金融机构手续费 15,360 5,360 2,304
合 计 1,267,307 5,737,477 3,971,845 1,748,370
26、其他业务利润
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
让售原材料 -33,957 592,150 -116,872 -51,057
出售窑灰 473,625 1,610,123 210,350
合 计 439,668 2,202,273 93,478 -51,057
27、营业税金及附加
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
城建税 357,574 1,115,338 1,107,413 1,525,786
教育费附加 214,544 669,203 664,448 915,471
合 计 572,118 1,784,541 1,771,861 2,441,257
28、营业外收入
营业外收入1997年1-3月合计70,000.00元, 让售废旧机器一台的残值收入。
29、营业外支出
营业外支出10710元是污染村民稻田偿费支出。
30、所得税
所得税1997年1-3月合计3,417,578元,系按1997年1-3月利润总额10,356,296
元的33%计提, 94年-96 年每年上交所得税500万详见主要会计政策第9项税项。
31、利润及利润分配
1994年度、 1995年度和1996年度税后利润分别按10%提取法定公积金,5 %提
取法定公益金后为股利,1994年度至1996年度提取的盈余公积累计金额为人民币18
,285,594元, 已作为净资产的组成部分计入股本和资本公积。经江西万年青水泥股
份有限公司筹委会第二次会议决定:11997年1--3月实现的税后利润6,938,718 元
暂不分配,也不提取盈余公积金;2股份公司(筹) 募集资金到位前实现的利润归老股
东享有, 募集资金到位后实现的利润新、老股东共享。
四、主要会计指标:
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
流动比率 1.78 1.65 1.59 1.61
速动比率 1.09 1.09 0.85 0.79
应收帐款周转率 1.35 7.87 13.19 21.08
资产负债率 0.40 0.41 0.41 0.57
存货周转率 1.12 5.04 4.89 6.10
净资产收益率 4.21% 24.42% 30.12% 68.13%
每股净利 0.053 0.296 0.314 0.328
(股本按13,000万元计算)
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、
《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规则》和有关法
律、法规的规定,并自股票上市之日起作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、
深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、准确地公布中期报告和年度报告, 并备置于规定场所供投资者公众
查阅。
3、本公司董事、 监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变
化时, 在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导
性影响时, 本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不
利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
本次发行配售的500万股公司职工股将在本公司股票上市后半年上市流通。
十二、咨询机构
发行人:江西万年青水泥股份有限公司
法定代表人:杨石根
地址:江西省万年县
电话:(0793)3839605
传真:(0793)3839776
联系人:马欣
上市推荐人:君安证券有限责任公司
法定代表人:张国庆
地址:深圳市春风路五号
电话:(021)62712014
传真:(021)62712514
联系人:陈骅 温治
十三、备查文件
1、深圳证券交易所上市通知书
2、招股说明书
3、审计报告
4、资产评估报告
5、验资报告
6、本公司营业执照
7、公司章程
8、法律意见书
9、上市协议书
10、国家证券主管部门批准上市的文件
11、其它备查文件
江西万年青水泥股份有限公司
1997年9月18日
资产负债表
单位:元
资产 1997.3.31 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31
流动资产:
货币资金 2891589 10214093 10715989 4907475
短期投资
应收票据
应收帐款 63384890 51577098 27615694 18872589
减:坏帐准备 82847 56618
应收帐款净额 63384890 51577098 27532847 18815971
预付货款 7063743 7233384 4093901 3813388
其他应收款
待摊费用 5035384 5035384 5035384 6847169
存货 48760132 38159786 41028492 35223220
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 127135738 112219745 88406613 69607223
长期投资:
长期投资
其中:合并价
固定资产:
固定资产原值 219733108 219733108 188129234 90439345
减:累计折旧 70986936 66956600 49857697 16490480
固定资产净值 148746172 152776508 138271537 73948865
在建工程 514883 488375 3303372 374614
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 149261055 153264883 141574909 74323479
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
资产总计 276396793 265484628 229981522 143930702
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 43000000 43000000 36000000 21000000
应付票据 800000
应付帐款 11442545 22972790 9233391 2542454
预收货款 2520857 3027773 2247639 3736124
其他应付款 1478751 1564057 5313343 4702361
应付福利费 118468 430160 401740
未付股利
未交税金 5742999 -3979141 2309286 10697544
其他未交款 126856 98020 51502 225299
预提费用 6473286 1049481
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 71585294 67851448 55585321 43305522
长期负债:
长期借款 40173028 39933427 38997487 38083484
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 40173028 39933427 38997487 38083484
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 111758322 107784875 94582808 81389006
股东权益:
股本 130000000 130000000 56150000 56150000
资本公积 27699753 27699753 66738761
盈余公积 12509953 6391696
其中:公益金
未分配利润 6938718
外币报表折算
股东权益合计 164638471 157699753 135398714 52541696
负债及股东权益总计 276396793 265484628 229981522 143930702
财务状况变动表
单位:元
流动资金来源和运用 1997年1-3月 1996年度
一.流动资金来源
1.本年净利润 6938718 38504276
加:不减少流动资金和费用和损失
(1)固定资产折旧 4030336 17098903
(2)无形资产,递延资产及其他资产摊销
(减其他负债转销)
(3)固定资产盘亏(减收益)
(4)清理固定资产损失(减收益)
(5)递延税款
(6)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 10969054 55603179
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债 239601 935940
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
资产净增加额 22301039
小计 239601 23236979
流动资金来源合计 11208655 78840158
二.流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金
(2)提取法定公益金 1925214
(3)提取盈余公积(用盈余公积补亏以"-"表示) 3850427
(4)已分配股利 32728635
小计 38504276
2.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 26508 28788877
(2)增加无形资产,递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资
小计 26508 28788877
流动资金运用合计 26508 67293153
流动资金净增加额 11182147 11547005
1997年1-3月 1996年度
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 -7322504 -501896
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款净额 11807792 24044251
5.预付货款 -169641 3139483
6.其他应收款
7.待摊费用
8.存货 10600346 -2868706
9.待处理流动资产净损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 14915993 23813132
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 7000000
2.应付票据 800000
3.应付帐款 -11530245 13739399
4.预收货款 -506916 780134
5.应付福利费 -118468 -311692
6.未付股利
7.未交税金 9722140 -6288427
8.其他未交款 28836 46518
9.其他应付款 -85306 -3749286
10.预提费用 5423805 1049481
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
小计
流动负债增加净额 3733846 12266127
流动资金增加净额 11182147 11547005
利润表
单位:元
项目 1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
一、主营业务收入 77589370 311498564 306496975 349534470
减:营业成本 48726011 199473453 186292897 188733493
销售费用 9353209 37017011 34743700 37197327
管理费用 7813387 26255794 32753011 40836217
财务费用 1267307 5737477 3971845 1748370
营业税金及附加 572118 1784541 1771861 2441257
二、主营业务利润 9857338 41230288 46963661 48577806
加:其他业务利润 439668 2202273 93478 -51057
三、营业利润 10297006 43432561 47057139 48526749
加:投资收益
营业外收入 70000 329939 39041 135504
减:营业外支出 10710 258224 1307805 1050944
四、利润总额 10356296 43504276 45788375 47611309
减:所得税 3417578 5000000 5000000 5000000
减:少数股东损益
五、净利润 6938718 38504276 40788375 42611309
加:年初未分配利润
盈余公积转入
六、净利润 8802852
利润分配表
单位:元
1997年1-3月 1996年度 1995年度 1994年度
一、净利润 6938718.13 38504276.05 40788374.88 42611309.02
加:年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润 6938718.13 38504276.05 40788374.88 42611309.02
减:提取法定公积 3850427.61 4078837.49 4261130.90
提取法定公益金 1925213.80 2039418.74 2130565.45
七、可供股东分配的利润 6938718.13 32728634.64 34670118.65 36219612.67
减:提取任意公积
已分配普通股股利 32728634.64 34670118.65 36219612.67
八、未分配利润 6938718.13
----The End----
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