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                            重要提示

    本公司按照《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交

易所市场业务试行规则》的规定，公布上市公告书并愿就公告书的内容进行解释和承担一切责任

。

    本公司招股说明书概要刊登于1997年8月12 日的《中国证券报》及《上海证券报》，距本公

告书公布的时间不足六个月，依规定对在招股说明书概要中公布的内容在此不再重复，本公司董

事会提醒广大投资者注意，凡本公告书中未涉及的有关内容请投资者查阅招股说明书概要。

    一、要览

    总股本：11648.75万元

    可流通股本：3500万元

    本次上市流通股本：3,500万元

    证券编码：600128

    股票简称：江苏工艺

    上市地：上海证券交易所

    上市时间：1997年9月1日

    登记机构：上海证券中央登记结算公司

    上市推荐人：南方证券有限公司

                招银证券公司

    二、绪  言

    江苏省工艺品进出口集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的股票发行经中国证券监督管

理委员会证监发字[1997]406号和证监发字[1997]407号文件批准，已向社会公开发行人民币普通

股3500万股，每股面值1元，每股发行价6.77元。本公司股票上市申请经上海证券交易所上证上

字(1997)第078 号文审核批准，将于1997年9月1日(星期一)在上海证券交易所挂牌交易。

    本公司董事会已批准该上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性

、准确性、完整性负个别和连带的责任。

    三、发行公司概况

    1、基本情况

    法定名称：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司

    英文名称：JIANGSU ARTS & CRAFTS IMPORT & EXPORT CORPORATION

    注册资金：11,648.75万元

    法定代表人：刘绥芝

    营业执照注册号：13476430-5

    成立日期：1994年6月30日

    经营范围：本公司经营工艺品等商品的进出口业务，接受委托、代理上述进出口业务，承办

中外合资经营、合作生产业务，承办来料加工、来样加工、来件装配业务。开展补偿贸易业务，

经营转口贸易。主营商品的销售，本公司出口商品生产所需的原辅材料、包装物料销售。

    所属行业：外贸工艺品

    注册地址：南京市明瓦廊131号

    联系电话：(025)4462518

    联系人：张发松  杨国庆

    邮    编：210005

    2、历史沿革

    公司是经江苏省经济体制改革委员会苏体改生(1994)280号文批准，由江苏省工艺品进出口(

集团)公司独家发起，进行整体改制，并定向募集内部职工股而成立的股份有限公司。公司于1994

年6月30日在江苏省工商行政管理局登记注册。

    本公司前身是中国工艺品进出口公司江苏省分公司，成立于1979年8月，是以经营和代理各

种工艺品进出口业务为主的国有专业外贸公司。1988年以前是江苏省工艺品行业唯一有进出口经

营权的企业。1988年，为了适应市场经济发展的需要，与中央财政脱钩，转变为地方外贸公司，

并被列为首批自负盈亏试点企业。公司更名为江苏省工艺品进出口（集团）公司，所属行业为外

贸工艺品行业。与中央财政脱钩后，归口管理部门为江苏省对外经济贸易委员会。

    外贸工艺品是我国传统的出口商品，一般是手工制作，文化含量高，有很强的民族特色，在

国际市场上受经济形势影响小，竞争性强，享有较高的声誉。随着生活水平的提高，在日用品工

艺化和工艺品日用化趋势的推动下，工艺品贸易前景十分广阔。与79年成立之初相比，本公司发

展迅速，经营品种从少到多，经营规模从小到大，目前，净资产增长80余倍，人均出口额增长7

倍。1993年，据《中国对外经济贸易年鉴》记载，中国500家最大的进出口企业中，专业工艺品

贸易公司有14家，本公司居第五位。公司先后荣获省外经贸委“江苏省出口创汇骨干企业”、“

江苏省出口创汇先进企业”、国家外经贸部“系统企业管理先进企业”等称号。

    四、股票发行与承销

    1、本次公开发行

    社会公众股发行数量：3,500万股

    内部职工股：本公司原定向募集的203.7万股内部职工股，自本次发行之日起期满三年后方

可上市流通

    发行价格：6.77元/股

    实际募集资金总额：22,995万元

    发行方式：通过上海证券交易所的交易系统上网定价发行

    中签率：0.25267704%

    中签户数：34,909户

    持有1000股以上的户数：34,909户

    发行费用总额：700万元

    每股发行费用：0.20元

    发行市盈率：14.5倍

    2、股票承销

    本次股票发行获得超额认购，承销商无余额包销。

    3、验资报告

    验资报告

    苏会所二验(97)40号

    江苏省工艺品进出口集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对江苏省工艺品进出口集团股份有限公司截至1997年8月21日止的注册资本

、投入股本变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公

告第1号-验资》的要求，实施了必要的审验程序。江苏省工艺品进出口集团股份有限公司的责任

是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实

务公告第1号-验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。

    江苏省工艺品进出口集团股份有限公司变更前的注册资本为8,148.75万元，变更后的注册资

本为11,648.75万元。本次增加向社会募集3,500万股社会公众股。根据我们的审验，截至19 97

年8月21日止，江苏省工艺品进出口集团股份有限公司已收到社会公众股东投入的资本22,995万

元(已根据承销协议扣除发行费用700万元)，其中包括股本3,500万元，资本公积19,49 5万元。

至此江苏省工艺品进出口集团股

份有限公司实收股本11,648.75万元。

    江苏会计师事务所                  中国注册会计师：郑  岚

                                      中国注册会计师：荆建明

      中国·南京                            1997年8月21日

    五、董事、监事及高级管理人员持股情况

    姓  名      职  务               持股数量(股)  所占比例(%)

    刘绥芝   董事长、总经理             13,330        0.011

    葛  猛   董事、副总经理             13,330        0.011

    钱竞琪   董事、副总经理             13,330        0.011

    周宗林   董事、副总经理             13,330        0.011

    吴廷昌   董事、副总经理、董事会秘书 10,873        0.009

    张发松   监事会主席                 10,873        0.009

    宋晓铃   监事                        8,417        0.007

    胡  静   监事                        6,321        0.005

    杨宽程   监事                        9,121        0.008

    吴爱国   监事                        5,617        0.005

    王必战   财务部负责人               10,873        0.009

    本公司董事、监事及高级管理人员共持有本公司股份115,415股，占总股本的0.099%，其持

有的股份按《公司法》的有关规定在其任期内不得转让。

    六、公司设立

    1、本公司经1997年临时股东大会作出决议，向社会公开发行3500 万人民币普通股A股及异

地上市，并授权公司董事会全权处理公司股票发行及上市的有关事宜。

    2、公司注册资金：11,648.75万元

    3、公司变更注册时间：1997年8月22日

    4、公司注册地点：南京市明瓦廊131号

    5、公司营业执照注册号码：13476430-5

    七、公司关联企业及关联交易

    1、关联企业

    本公司的原发起人江苏省工艺品进出口(集团)公司，在本公司成立后已不再存续。经江苏省

人民政府苏政发[1997]54号文批准，江苏省对外经济贸易委员会受托代行本公司国有资产出资者

的职能，持有本公司股份6521.25万股，占本公司股份总数的55.98%。

    本公司现有两家控股企业，分别是江苏鹏程国际储运有限公司和江苏艺丰堂艺术精品有限公

司。

    江苏鹏程国际储运有限公司：注册资本500万元，本公司所占权益为75%，主营海运、空运进

出口货物的国际运输代理业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。

    江苏艺丰堂艺术精品有限公司：注册资本300万元，本公司所占权益为75%，主营工艺美术品

设计、制作、销售、咨询等业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。

    2、关联交易

    本公司与公司的控股企业之间的关联交易均按独立法人之间的公平交易原则进行。

    八、股本结构及大股东持股情况

    1、上市前的股本结构

    总股本：11,648.75万元

    尚未流通股份：

    (1)发起人股份

       其中：

       国家持有股份：6,521.25万股

   (2)法人股：1,423.80万股

   (3)内部职工股：203.7万股

      可流通股份

      境内上市人民币普通股：

      本次公开发行股份：3,500万股

    2、前十名股东持股情况

          股  东  名  称                持股数量(股)   比例(%)

    1.江苏省对外经济贸易委员会           65,212,500     55.98

    2.中国烟草总公司江苏省公司            2,200,000      1.89

    3.江苏省丝绸进出口集团股份有限公司    2,000,000      1.72

    4.招银证券公司                        1,138,000      0.98

    5.江苏省服装进出口集团股份有限公司    1,000,000      0.86

    6.江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司1,000,000      0.86

    7.江苏省针棉织品进出口(集团)公司      1,000,000      0.86

    8.南京市纺织品进出口集团股份有限公司  1,000,000      0.86

    9.江苏省物资集团总公司                1,000,000      0.86

    10.江苏省粮油食品进出口集团股份有限公司 800,000      0.69

    九、公司财务会计资料

    1、审计报告

    苏会所二审(97)第134号

    江苏省工艺品进出口集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日和1997年2

月28日的资产负债表、合并资产负债表， 1994年度、 1995年度、1996年度和1997年1--2月份的

利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及1996年度的财务状况变动表、合并财务状况变动

表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依

据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括

抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则  》和《股份制试点企业会计制度》的有关

规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日

及1997年2月28日的财务状况和1994年度、1995年度、1996年度及1997年1--2月份的经营成果及19

96年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    江苏会计师事务所                   中国注册会计师：郑  岚

       江苏·南京                      中国注册会计师：荆建明

                                       一九九七年四月二十四日

    2、资产负债表、利润表和财务状况变动表

                           资产负债表

编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司   单位：人民币元

                         合      并                  母  公  司

资    产       1997年2月28日 1996年12月31日 1997年2月28日 1996年12月31日

流动资产:

货币资金        43394088.65   80714396.46    33955700.78    70436868.12

短期投资

应收票据          100000.00     285000.00      100000.00      285000.00

应收帐款        96858270.40  104603501.12    87846774.38   85553 195.92

减：坏帐准备      484291.35     523017.50      439233.87      427765.98

应收帐款净值    96373979.05  104080483.62    87407540.51    85125429.94

预付货款                         72706.34                      32850.93

其他应收款      28725936.77   25594017.33    35510550.48    35039467.67

待摊费用          329992.98                    329992.98

存货            60489821.99   58668512.20    57879510.15   56209 289.89

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计   229413819.44  269415115.95   215183294.90   247128906.55

长期投资：

长期投资        13332350.39   13332350.39    24308808.07   24414 576.12

其中:合并价差(贷差以"-"号表示)

固定资产：

固定资产原价    44483847.89   44182542.89    40967250.29    40921200.29

减：累计折旧     8890786.30    8400846.87     8208227.67     7737759.72

固定资产净值    35593061.59   35781696.02    32759022.62    33183440.57

在建工程       114108827.13   64187773.20   114108827.13    64187773.20

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计   149701888.72   99969469.22   146867849.75    97371213.77

无形资产及递延资产：

无形资产         7085040.33    7108843.81     7077373.66     7101043.81

递延资产          292356.62     331376.64

无形资产及递延

    资产合计     7377396.95    7440220.45     7077373.66     7101043.81

其他长期资产：

其他长期资产

递延税项：

递延税款借项

资产总计       399825455.50  390157156.01   393437326.38   376015740.25

                          资产负债表(续)

编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司    单位：人民币元

                         合      并                   母  公  司

负债及股东权益 1997年2月28日 1996年12月31日 1997年2月28日 1996年12月31日

流动负债：

短期借款       195730000.00   174910000.00  195230000.00   174410000.00

应付票据

应付帐款        38319694.54    61515346.13   35926360.20    45804522.80

预收货款        49704706.06    30438122.27   44711435.28    29718865.60

应付福利费       2929700.32     3083037.62    2797857.10     2957604.09

未付股利

未交税金       -68327091.31   -60530244.76  -65042316.67   -56891955.27

其他未交款        107992.84           2.40

其他应付款      21029956.44    23321480.58   21989622.42    25050712.04

预提费用        24909256.60    23658888.47   24739295.78    23508427.65

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计   264404215.49   256396632.71  260352254.11   244558176.91

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款       2001224.30     2299989.90    2001224.30     2299989.90

其他长期负债     1915410.53     1576940.99    1915410.53     1576940.99

长期负债合计     3916634.83     3876930.89    3916634.83     3876930.89

递延税项：

递延税款贷项

负债合计       268320850.32   260273563.60  264268888.94   248435107.80

少数股东权益     2254053.96     2267738.56

股东权益：

股本            81487500.00    81487500.00   81487500.00    81487500.00

资本公积           90000.00       90000.00      90000.00       90000.00

盈余公积        25050470.90    25050470.90   23897751.52    23897751.52

其中：公益金     7459316.79     7459316.79    7254168.06     7254168.06

未分配利润      22622580.32    20987882.95   23693185.92    22105380.93

外币报表折算差额

股东权益合计   129250551.22   127615853.85  129168437.44   127580632.45

负债及股东

    权益总计   399825455.50   390157156.01  393437326.38   376015740.25



                          利润及利润分配表

编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司    单位：人民币元

                           合   并                     母公司

               1997年1-2月份    1996年度    1997年1-2月份    1996年度

一.主营业务收入 124061312.31  911978308.53  114706278.91   825743549.95

减:营业成本     111158489.26  789440485.88  102563082.42   709678712.40

销售费用          3459927.40  34281553.82     3014106.74    30283883.61

管理费用          4109345.31  21996969.34     3881101.86    19973625.91

财务费用          2390290.42  19921030.64     2331703.43    20183146.80

进货费用

营业税金及附加      12762.58     90197.18

二.主营业务利润   2930497.34  46248071.67     2916284.46    45624181.23

加：其他业务利润   -99830.43  -1264129.17      -99621.78    -2321596.77

三.营业利润       2830666.91  44983942.50     2816662.68    43302584.46

加：投资收益                   5730138.46     -105768.05     6586372.08

营业外收入                      316682.31                     215167.25

减：营业外支出     320060.80   1653152.24      288941.72     1646427.03

加：以前年度损益调整

四.利润总额       2510606.11  49377611.03     2421952.91    48457696.76

减：所得税         889593.34  16236108.60      834147.92    15618453.14

少数股东损益       -13684.60    267738.56

五.净利润         1634697.37  32873763.87     1587804.99    32839243.62

加：年初未分配

    利润         20987882.95  16333404.14    22105380.93    17057372.57

盈余公积转入数

六.可分配利润    22622580.32  49207168.01    23693185.92    49896616.19

减：提取法定公积金             3406224.31                    3283924.36

提取法定公益金                 1703112.15                    1641962.18

七.可供股东分配

    的利润       22622580.32  44097831.55    23693185.92    44970729.65

减：已分配优先股股利

提取任意公积金                 6812448.60                    6567848.72

已分配普通股股利              16297500.00                   16297500.00

原股东权益转出

八.未分配利润    22622580.32  20987882.95    23693185.92    22105380.93

                           财务状况变动表

                              1996年度

编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司     单位:人民币元

                             合      并             母  公  司

流动资金来源和运用

一.流动资金来源：

1.本年净利润                 32873763.87           32839243.62

加:不减少流动资金的费用和损失

(1)少数股东本期损益            267738.56

(2)固定资产折旧               2425801.61            1958453.54

(3)无形资产，递延资产及其他资产摊销

                                54437.84

(减其他负债转销）

(4)固定资产盘亏（减盘盈）

(5)清理固定资产损失（减收益）

(6)递延税款

(7)其他不减少流动资金的费用和损失

小计                         35621741.88           34797697.16

2.其他来源:

(1)固定资产清理收入（减清理费用）

(2)增加长期负债                960167.89             960167.89

(3)收回长期投资               4561093.36            4561093.36

(4)对外投资转出固定资产

(5)对外投资转出无形资产

(6)资本净增加额              28599816.55           28171766.76

(7)少数股东资本净增加额       2000000.00

小计                         36121077.80           33693028.00

流动资金来源合计             71742819.68           68490725.16

二.流动资金运用:

1.利润分配:

(1)提取法定公积金             3406224.31            3283924.36

(2)提取法定公益金             1703112.15            1641962.18

(3)提取任意公积金             6812448.60            6567848.72

(4)已分配股利                16297500.00           16297500.00

小计                         28219285.06           27791235.26

2.少数股东利润分配

3.其他运用：

(1)固定资产和在建工程净增加额61382694.25           60508038.77

(2)增加无形资产，递延资产及其他资产

                              7413012.54            7101043.81

(3)偿还长期负债               1738005.87            1738005.87

(4)增加长期投资               7146765.11

小计                         70533712.66           76493853.56

流动资金运用合计             98752997.72          104285088.82

流动资金增加净额            -27010178.04          -35794363.66

                          财务状况变动表(续)

                               1996年度

编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司   单位:人民币元

                            合     并                母  公司

流动资金各项目的变动

一.流动资产本年增加数：

1.货币资金                     322932.65          -5856338.84

2.短期投资

3.应收票据                     285000.00            285000.00

4.应收帐款净额                6968903.18          -9520112.27

5.预付货款                   -7032637.47          -7068192.88

6.其他应收款                -13237900.17          -5539898.12

7.待摊费用

8.存货                      -23174806.98         -19205358.75

9.待处理流动资产净损失(减收益) -98717.95            -98717.95

10.一年内到期的长期债券投资

11.其他流动资产

流动资产增加净额            -35967226.74         -47003618.81

二.流动负债本年增加数:

1.短期借款                  -73556600.00         -74056600.00

2.应付票据

3.应付帐款                   36853263.25          25895739.59

4.预收货款                  -10901557.86          -8639987.29

5.应付福利费                   -20178.82            -88823.60

6.未付股利                    -142127.56

7.未交税金                   80759951.74          80071058.55

8.其他未交款                    28961.01

9.其他应付款                -23640092.76         -15908974.70

10.预提费用                 -18338667.70         -18481667.70

11.一年内到期的长期负债

12.其他流动负债

流动负债增加净额             -8957048.70         -11209255.15

流动资金增加净额            -27010178.04         -35794363.66

    3、公司财务报表附注

    (1)会计制度:

    公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。

    (2)会计期间:

    以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    (3)合并会计报表编制方法

    公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》编制，合并范围包括母公司及所属

控股子公司，各控股子公司情况如下：

     子公司名称

       设立日期  注册资本母公司所占权益   主营业务

江苏省工艺品进出口(集团)公司杭州分公司

        1994年   50万元       100%   为母公司代理进出口业务

江苏省工艺品进出口集团股份有限公司江宁公司

        1994年   50万元       100%   工艺品、轻工产品、纺织品

                                     等零售批发

江苏省工艺品进出口(集团)公司青岛公司

        1994年   50万元       100%   批发零售工艺品等商品,为母

                                     公司代理业务

江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司

        1994年   50万元       100%   工艺美术品、金属材料、仪

                                     表仪器等

江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司

        1993年   50万元       100%   收购调拨供应母公司业务所

                                     需的物资和产品,代理母公司

                                     委托的进出口业务

江苏鹏程国际储运有限公司

        1996年  500万元        75%   海运、空运进出口货物的国

                                     际运输代理业务

江苏艺丰堂艺术精品有限公司

        1996年  300万元        75%   工艺美术品设计、制作、销

                                     售、咨询

    (4)记帐原则和计价基础:公司会计核算以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

    (5)外币折算方法:

    公司以人民币为记帐本位币，对所发生的非记帐本位币经济业务，采用业务发生当日的外汇

对人民币的市场汇价折合记帐本位币记帐，期末对各外币帐户余额按中国人民银行公布的基准汇

价进行调整，计算汇兑损益。

    (6)坏帐核算:

    采用备抵法，按期末应收帐款余额的５‰计提坏帐准备。

    (7)存货计价方法:

    公司存货采用实际成本核算。材料物资发出时按加权平均法计价，库存出口商品发出时按个

别认定法计价，低值易耗品采用五五摊销法摊销，商品削价准备按期末库存商品的5‰提取。

    (8)长期投资核算方法:

    a、债券投资:

    按实际支付的款项记帐。实际支付的款项中包括应计利息的，将这部分利息单独记帐；债券

投资存续期内的应计利息，以及出售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回的应计利息的差额

，计入当期损益。

    b、股权投资和联营投资:

    投资额占被投资单位权益性资本20%以下的，采用成本法核算;投资额占被投资单位权益性资

本20%至50%的，采用权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本50%以上的,采用权益法核算，

并以合并报表方式反映。

    (9)固定资产及其折旧:

    固定资产按实际成本计价。固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用期限超过一年

。固定资产折旧采用平均年限法，预留3%的残值。折旧年限及折旧率列示如下:

      类   别            折旧年限       年折旧率

    房屋及建筑物             30            3.23%

    运输设备                 10             9.7%

    其它设备                  5            19.4%

    (10)无形资产及其摊销:

    无形资产按实际成本计价，并根据受益期确定摊销期限，平均摊销。

    (11)递延资产及其摊销:

    递延资产按实际成本计价，并根据各种递延资产的受益期确定其摊销期限，平均摊销。

    (12)营业收入实现的确认:

    公司以发出商品、取得货运证明、收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认营业收入实现。

    (13)利润分配:

    公司税后净利润按下列顺序分配:

    a、弥补以前年度亏损;

    b、提取10%法定盈余公积金;

    c、提取5%--10%法定公益金;

    d、根据股东大会决议,提取任意盈余公积金;

    e、根据股东大会决议,分配普通股股利。

    (14)税项

    A、流转税:

    公司适用增值税，销项税税率为17%。出口商品进项税金实行退税制，其中:

    ①进项税税率为17%的,1994年1月--1995年6月退税税率为17%, 1995年7月--1995年12月退税

税率为14%,1996年1月起退税税率为9%;

    ②进项税税率为13%的,1994年1月--1995年6月退税税率为13%, 1995年7月--1995年12月退税

    税率为10%,1996年1月起退税税率为6%;

    ③进项税税率为6%的,1994年起退税税率为6%。

    B、企业所得税:

    ①母公司:按应纳税所得额的33%计缴。

    ②子公司:

    a.江苏鹏程国际储运有限公司:根据江苏省地税局苏地税直减字(96)044号文免征1996年的企

业所得税。

    b.江苏艺丰堂艺术精品有限公司:根据江苏省地税局苏地税直减字(96)042号文免征1996年的

企业所得税。

    c.江宁公司、杭州公司、上海公司、苏州公司:按应纳税所得额的33%计缴。

    d.青岛公司:根据青岛市地税局青地税—分征(94)168号文免征1994年5—12月期间的所得税,

免征部分转入盈余公积;1995年1—4月实行先征后返，5—12月按应纳税所得额的33%计缴;1996年

按应纳税所得额的33%计缴。

    C、城市维护建设税:

    按应纳流转税额的7%计缴。

    D、教育费附加:

    按应纳流转税额的4%计缴。

    4、会计报表主要项目附注

    (1)应收帐款:截止1997年2月28日应收帐款余额为96,858,270.40元，其主要情况列示如下:

    a、帐龄分析:

    (单位:人民币元)

      帐    龄    金    额           占总额比例

    一年以内    85,950,900.68           88.74%

    一年至二年   6,984,691.66            7.21%

    二年至三年   2,945,100.19            3.04%

    三年以上       977,577.87  [注]      1.01%

    合计        96,858,270.40          100.00%

    [注]:经函证，无证据证明不能收回。

    b、本帐户余额中无持有公司5%以上股份的股东欠款。

    (2)长期投资:截止1997年2月28日长期投资余额为13,332,350.39元，其明细项目列示如下:

    (单位:人民币元)

      项目       附注      金额

    债券投资    [注1]    157,350.39

    股权投资    [注2]  3,800,000.00

    联营投资    [注3]  9,375,000.00

    合计              13,332,350.39

    (3)在建工程:截止1997年2月28日在建工程余额114,108,827.13元，其明细项目列示如下:

    (单位:人民币元)

        项    目               预  算  数            工程进度

    中华路办公楼             145,717,900.00            68%

    拉萨路宿舍                 5,801,360.00            86%

    钓鱼台宿舍                 7,980.000.00            25%

    明瓦廊办公楼               2,432,000.00            90%

    上海公司办公楼             3,361,500.00            90%

    上海公司营业用房

    江宁工业园用房

    合计

  项    目            批准文号         资金来源    实际支出数

中华路办公楼      苏计经基(1992)434号     自筹   98,632,233.40

拉萨路宿舍        宁建开字(95)621号       自筹  5, 000, 000.00

钓鱼台宿舍        宁建开字(92)83号        自筹  1, 956, 995.35

明瓦廊办公楼      董事会批准              自筹  2, 188, 800.00

上海公司办公楼    董事会批准              自筹  3, 030, 000.00

上海公司营业用房  董事会批准              自筹    2,000,000.00

江宁工业园用房    董事会批准              自筹    1,300,798.38

    合计                                    114,108,827.13[注]

    [注]:其中资本化利息1,632,823.40元。

    在建工程较期初数上升77.78%的主要原因是:增加了对中华路办公楼的投入。

    (4)资本公积:1997年2月28日资本公积余额为90,000.00元，系按江苏省财政厅文件规定返还

的母公司出口机电产品的企业所得税。

    (5)盈余公积:截止1997年2月28日盈余公积余额为25,050,470.90元，其各年增减变动情况列

示如下:

    (单位:人民币元)

    项目          1997.02.28        1996.12.31

    期初余额    25,050,470.90     12,838,154.35

    本期增加                      12,212,316.55     [注]

    本期减少

    期末余额    25,050,470.90     25,050,470.90

    [注]:根据股东大会决议，按税后利润的10%、5%和20%分别计提法定盈余公积、法定公益金

和任意盈余公积。

    (6)未分配利润:截止1997年2月28日未分配利润余额为22,622,580.32元，其形成过程列示如

下:

    (单位:人民币元)

      项    目           1997年1-2月份        1996年度

    本年净利润           1,634,697.37       32,873,763.87

    加:年初未分配利润   20,987,882.95       16,333,404.14

    减:提取法定盈余公积                      3,406,224.31

    提取法定公益金                           1,703,112.15

    提取任意盈余公积                         6,812,448.60

    已分配股利                              16,297,500.00  #

    原股东权益转出

    期末未分配利润      22,622,580.32 注2   20,987,882.95  注1

    [注1]:根据股东大会决议，按税后利润的10%、5%和20%分别计提法定盈余公积、法定公益金

和任意盈余公积，96年度的股利暂不分配。(#:系95 年度的股票股利分配)

    [注2]:含权情况—根据股东大会决议，1996年度可分配利润全部滚存至1997年由新老股东共

享。

    (7)或有事项的说明

    截止1997年2月28日，公司有诉讼中未结的债权3,567,676.65元。

    5、主要财务指标

                         1996年     1995年

    流动比率              1.05       1.15

    速动比率              0.82       0.84

    资产负债率(%)        66.71      74.10

    应收帐款周转率(次)    9.02      11.24

    存货周转率(次)       11.23       8.70

    净资产收益率(%)      25.76      18.84

    每股净利(元)(按发行前股本计算)

                          0.40       0.27

    十、盈利预测

    1、盈利预测审核报告

    苏会所二专(97)14号

    江苏省工艺品进出口集团股份有限公司全体股东:

    我们接受委托，对贵公司1997年度的盈利预测进行了审核。合理编制并充分披露盈利预测是

贵公司的责任，我们的责任是对盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行

审核，并发表审核意见。由于盈利预测具有固有的不确定性，难免存在主观判断，因此我们发表

的审核意见并不代表我们对贵公司预测结果的可实现程度做出任何保证。我们的审核是依据《独

立审计实务公告第4号—盈利预测审核》进行的。在审核过程中，我们结合贵公司实际情况和所

提供的盈利预

测资料，实施了必要的审核程序。

    我们认为，贵公司1997年度的盈利预测是按确定的编制基础编制的，所依据的基本假设是合

理的，并已充分披露，所选用的会计政策与实际采用的相关会计政策基本一致。

    江苏会计师事务所                    中国注册会计师：郑  岚

      江苏·南京                        中国注册会计师：荆建明

                                         一九九七年六月二十日

    2、公司1997年度盈利预测表

    编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司       单位:人民币元

   项     目                1997年1-2月实绩     1997年度预测数

一、主营业务收入              124,061,312        1,010,417,000

减:营业成本                   111,158,489          873,732,000

   营业费用                     3,459,927           37,131,000

   管理费用                     4,109,345           29,150,000

   财务费用                     2,390,290           12,002,000

   营业税金及附加                  12,764              125,000

二、主营业务利润                2,930,497           58,277,000

加:其他业务利润                   -99,830             -727,000

三、营业利润                    2,830,667           57,550,000

加:投资收益                                            298,000

   营业外收入

减:营业外支出                     320,061            2,434,000

加:补贴收入

四、利润总额                    2,510,606           55,414,000

减:所得税(税率15%)                                   8,604,000

   所得税(税率33%)                889,593           18,188,000

   少数股东损益                   -13,685              260,000

五、净利润(税率15%)                                 46,550,000

          (税率33%)               1,634,698         36,966,000

    十一、董事会上市承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、

《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所市场业务试行规则》和有关法律法

规的规定，并自股票上市之日起作出如下承诺：

    1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、上海证券交

易所的监督管理。

    2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者公众查阅。

    3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时，及时报

告证券主管机关、上海证券交易所，并通过证券主管机关指定的报纸向投资者公布。

    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本

公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的

内幕消息和其他不正当手段直接或间接地从事股票买卖活动。

    6、本公司没有无记录负债。

    十二、重要事项揭示

    1、本公司203.7万股内部职工股将自本次发行之日起期满三年后方可上市流通。

    2、根据江苏省人民政府苏政复[1997]75号文批准，本公司从1997年起，在缴纳33%的所得税

后，由省财政返还18%给本公司，并直接进入本公司的净利润。

    3、本公司本次股票发行后，新老股东同时享有本公司1996年度和1997年度利润分配。

    十三、咨询机构

    1、江苏省工艺品进出口集团股份有限公司

    法定代表人：刘绥芝

    地址：南京市明瓦廊131号四楼

    电话：(025)4462518

    传真：(025)4462442

    联系人：张发松  杨国庆

    2、主承销商：南方证券有限公司

    法定代表人：沈沛

    住所：深圳市深南东路1号南方国际大酒店12层

    办公地址：南京市中山南路238号天京大酒店1107房

    电话：(025)4204284，4209818-1108

    传真：(025)4204284

    联系人：王普金  张竞蓉

    3、上市推荐人：

    (1)南方证券有限公司

    (2)招银证券公司

    法定代表人：李麦秋

    住所：深圳市振华路3号深纺工业大厦C座1楼

    电话：(0755)3362974

    传真：(0755)3362947

    联系人：王福清

    十四、备查文件

    1、上海证券交易所上市通知书

    2、中国证监会关于本次发行的批准文件

    3、验资报告

    4、招股说明书

    5、审计报告

    6、公司章程

    7、审计报告和盈利预测报告



                            江苏省工艺品进出口集团股份有限公司

                                 一九九七年八月二十七日