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西藏矿业发展股份有限公司股票上市公告书

上市推荐人：南方证券有限公司

上市日期：１９９７年７月８日

上市地点：深圳证券交易所

总股本：９９０５万股

可流通股份：３５００万股

股票简称：西藏矿业

证券编码：０７６２

本次上市流通股份：３１５０万股

重要提示

本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责，以下资料如有不实和遗漏之处，本公司当负由此而产生的一切责任。深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。

一、释义

在本公告书中，除非另有说明，下列简称具有如下意义：

公司（本公司）指西藏矿业发展股份有限公司

总公司指西藏自治区矿业发展总公司

发起人指西藏自治区矿业发展总公司及另四家发起人

上市推荐人指南方证券有限公司

Ａ股指每股面值为１．００元的人民币普通股

元指人民币元

深交所指深圳证券交易所

证监会指中国证券监督管理委员会

二、绪言

经中国证券监督管理委员会证监发字〔１９９７〕３３２号和证监发字〔１９９７〕３３３号文批准，本公司已成功地向社会公众发行每股面值１．００元的人民币普通股３５００万股。经１９９７年６月２９日本公司创立大会暨第一届股东大会决议通过和深交所深证发〔１９９７〕２６８号《上市通知书》，本公司股票将于１９９７年７月８日（星期二）在深交所挂牌交易。本公司总股本为９９０５万股，可流通股份为３１５０万股，（另有３５０万股公司职工股将在本次股票上市６个月后方可上市流通）。股票简称“西藏矿业”；证券编码“０７６２”；交易单位为“股”。

本公告书依据《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《深圳证券交易所业务规则》等国家有关法律法规文件的规定，为本公司股票公开上市之目的向社会公众提供有关资料。

本公司已于１９９７年６月１４日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了招股说明书概要，距今不足６个月，故与其相重复的内容在此不再赘述，敬请社会公众查阅招股说明书。

本公司董事会及各位董事确信本公告书未遗漏任何重大事项，亦不存在任何误导和虚假之成份，并愿就本公告书及相关资料的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。

三、公司概况

（一）主要发起人简介：

１．法定名称：西藏自治区矿业发展总公司

２．成立日期：１９９４年

３．注册地址：西藏自治区拉萨市扎基路１４号

４．联系电话：０８９１－６３３６７４０６３３６７４３

５．法定代表人：肖永恩

６．公司经营范围：铬矿、硼矿、铅锌矿、锡矿、高岭土、铜矿、金矿、锂矿的开采及销售，铬矿深加工及销售，自营产品进出口贸易。

７．注册资金：叁仟叁佰贰拾叁万元人民币

（二）发行公司历史沿革：

本公司是在西藏自治区矿业发展总公司以其部分经营性资产及相关业务重组的基础上，经西藏自治区人民政府藏政函〔１９９７〕２３号文《西藏自治区人民政府关于同意募集设立西藏矿业发展股份有限公司的批复》批准，由总公司、四川都江堰海棠电治厂、山南地区泽当供电局、西藏山南地区铬铁矿、西藏藏华工贸有限公司五家发起人共同发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司位于西藏自治区拉萨市，是一家从事铬铁矿、铜矿、金矿、钾盐、锂盐等矿产品开采、加工、销售的综合性企业。本公司生产的产品广泛用于冶金、化工等行业。

本公司的主要发起人是西藏自治区矿业发展总公司。该公司前身为１９６７年成立的西藏自治区东风矿，至今发展历史已有近三十年之久。根据原西藏自治区工业电力厅藏电政复〔１９９３〕４号文件精神，西藏自治区罗布萨铬铁矿与西藏自治区矿产品经销公司合并，成立西藏自治区矿业发展总公司，于１９９４年正式挂牌。该公司现隶属于西藏自治区经贸体改委。

截止１９９６年底，该公司资产总值２６１０３万元人民币，净资产值达１５２７３万元，下辖６个全资子公司和２个控股公司，在册员工１２２８人，已发展成立自治区最大的综合性矿产企业和自治区的纳税大户。自１９９４年成立以来，该公司的销售收入以年均２８％的速度增长，利润的年平均增长速度为４０％，在自治区工业企业中名列前茅。近年来该公司在自治区政府的大力支持下，充分发挥本地丰富的矿产资源优势，不断扩大生产经营规模，相继开发了１１５＃、１１７＃、１０９＃等矿体，并通过内引外联，组建了西藏藏华工贸有限公司和青藏铁合金厂，综合实力迅速增强。

经西藏自治区劳动局核定，本公司在册职工为８２１人，其中生产人员５３３人，销售人员１０５人，技术人员１３０人，管理人员３３人，财务人员２０人。职工的文化程度大致为：大专及大专以上学历的１０３人，占１２．５５％；中专及高中生２８８人，占３５．０８％；高中以下４３０人，占５２．３７％。

四、股票发行及承销

１．社会公众股发行数量：３５００万股

其中公司职工股：３５０万股（指向公司职工发行的占社会公众股１０％的部分）

股票发行价格：６．９０元／股

募集资金总额：２４１５０万元

发行方式：全额预缴款，比例配售，余款转存

配售比例：９．６８１％

配售户数：１８４０户

持股１０００股以上的户数；１６３６户

发行费用总额：１０１０万元

每股发行费用：０．２９元

发行市盈率：１５倍

２．股票承销：本次公开发行的股票已全部由社会公众认购，承销团成员包销股票的股数为零股。

３．验资报告

募集资金入帐时间：１９９７年６月２６日

募集资金入帐金额：２３１４０万元

募集资金入帐贴：８１０２５０９８９

募集资金入帐银行：中国农业银行西藏分行

五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况

肖永恩先生董事长，５０岁，汉族，本科学历，中共党员，工程师，毕业于北京大学地质地理质。曾任西藏自治区罗布萨矿生技科副科长、科长、副矿长、矿长、西藏自治区矿业发展总公司总经理兼西藏藏华工贸有限公司董事长。具有丰富的矿业管理经验。持有本公司股票１８０００股。

拉巴次仁先生副董事长，４４岁，藏族，中专学历，中共党员，曾任西藏自治区罗布萨矿车间主任、党委副书记、书记，西藏自治区矿业发展总公司副总经理兼罗布萨矿矿长。持有本公司股票１６０００股。

段林珍女士副董事长，４５岁，汉族，中专学历，中共党员，曾任重庆市无线电测试仪器厂劳动服务公司总经理，现任四川都江堰海棠电治厂总经理。持有本公司股票１２０００股。

索朗多吉先生董事，４９岁，藏族，中专学历，中共党员，曾任西藏自治区工业厅组织干事、副科长，西藏矿产品经销公司副书记、书记兼副经理，现任西藏自治区矿业发展总公司副总经理。持有本公司股票１２０００股。

才旺赤列先生董事，５１岁，藏族，本科学历，中共党员，工程师，毕业于昆明工学院，曾任西藏自治区罗布萨矿车间主任、矿办主任、副矿长、矿长。现任西藏自治区矿业发展总公司副总经理兼西藏藏华工贸有限公司总经理。持有本公司股票１２０００股。

多吉次仁先生董事，５３岁，藏族，中专学历，中共党员，经济师，曾任西藏自治区罗布萨矿机电车间主任、副矿长、党委副书记，现任西藏自治区罗布萨矿副矿长兼党委书记。持有本公司股票１２０００股。

覃发律先生董事，５３岁，汉族，中共党员，经济师，曾任西藏自治区工业厅格尔木转运站副站长、西藏矿产品经销公司副经理、西藏自治区罗布萨矿副矿长。现任西藏自治区矿业发展总公司副总经理，并兼任西藏矿产品经销公司经理和青藏铁合金厂董事长。持有本公司股票１２０００股。

王道刚先生董事，４０岁，汉族，大专学历，中共党员，工程师。曾任沃卡电厂车间主任、行管股股长、电厂副厂长。现任山南地区供电局局长。持有本公司股票１２０００股。

王国新先生董事，３９岁，蒙族，大专学历，中共党员，曾任山南地区工业电力局工业科长、副局长。现任西臧山南地区铬铁矿矿长。持有本公司股票１２０００股。

张友勤先生董事，４３岁，汉族，大专学历，中共党员，１９７２年参军，１９７８年专业在山南地区泽当供电所工作，曾任副所长，现任山南地区供电局党委书记。持有本公司股票３０００股。

黎高先生董事，４２岁，汉族，大学本科学历，经济师，毕业于重庆商学院。曾任教于重庆商学院，有丰富的经济管理知识和水平。现任成都都江堰海棠电冶厂厂长。持有本公司股票１２０００股。

泽丹顿珠先生监事会主席，５２岁，藏族，中专学历，中共党员，会计师。毕业于西藏民族学院会计专科，曾担任罗布萨财务科长，１９９４年至今任西藏矿业发展总公司财务处长。持有本公司股票１２０００股。

陈荣发先生监事，４２岁，汉族，中共党员，助理会计师，曾任四川中江兴发乡会计，西藏军区５６１０８部队后勤处财务会计、西藏矿产品经销公司财务科副科长、西藏自治区矿业发展总公司计财处副处长。现任西藏藏华工贸有限公司财务部主任。持有本公司股票８０００股。

侯强先生监事，３０岁，汉族，大学本科学历，助理会计师，毕业于中国人民大学经济系，曾任教于重庆工业管理学院，有丰富的经济管理经验和知识。现任成都都江堰海棠电冶厂计划处工作。持有本公司股票８０００股。

何国久先生监事，３８岁，汉族，中共党员。１９７２年在山南地区沃卡电厂参加工作，１９７２年毕业于四川经济管理干部学院，曾任沃卡电厂检修车间主任、电厂副厂长等职，具有丰富的企业管理经验。持有本公司股票８０００股。

白玛次仁先生，监事，４７岁，藏族，初中文化程度，中共党员，工程师。曾任某部队排长，转业后历任西藏山南地区打井队队长兼党支部副书记、山南地区铬铁矿副矿长等职。具有丰富的企业管理和党群工作经验，曾多次荣获地区优秀党员和先进工作者荣誉称号。持有本公司股票０股。

柳胜春先生公司副总经理，３５岁，汉族，中共党员，大学学历，工程师。毕业于包头钢铁学院，曾担任西藏罗萨铬铁矿生技科科长，副矿长。从事多年的矿山生产和管理工作，具有丰富的管理经验。持有本公司股票１２０００股。

张金庆先生公司副总经理，３５岁，汉族，中共党员，大学学历。毕业于吉林师范学院外语系。曾担任西藏桑日县政府秘书、西藏山南地区外事旅游局办公室主任、西藏泽当中国国际旅行社总经理。曾荣获西藏自治区“先进青年”称号。持有本公司股票０股。

刘晓江先生董事会秘书，汉族，４３岁，大专学历，中共党员，工程师。毕业于昆明工学院，长期从事矿山技术工作，组织完成尼木铜矿和浪卡子金矿及１１５＃矿可行性研究报告。曾任西藏矿业发展总公司生产经营管理处副处长。持有本公司股票８０００股。

六、公司设立

公司创立大会同意公司股票在深圳证券交易所交易的决议

公司注册资金：９９０５万元

公司注册时间：１９９７年６月３０日

公司注册地点：西藏自治区拉萨市扎基路１４号

营业执照注册号码：２１９６６７０７－Ｘ

七、关联企业及关联交易

１．关联公司

本公司成立后，西藏自治区矿业发展总公司持有本公司４１．７８％的股权，是本公司的发起人股东。

本次资产重组后，总公司仍将保留部分铬铁矿开采业务，与本公司存在同业竞争，但因我国目前年产铬铁矿１２万吨，而年需求量为７０多万吨，尚有约６０万吨缺口需靠进口弥补，产品供不应求，本公司的生产能力远大于重组后的总公司的生产能力。因此，总公司在业务上对本公司不会构成实质性竞争。总公司亦下文承诺：忠实履行法律规定的股份公司大股东的诚信义务，对于双方共同从事的铬矿生产，采取一视同仁的态度，严格按市场规则经营。

此外，本公司在职工宿舍、部分场地设备和经营场所方面需要总公司提供服务，为此，本公司筹委会已与总公司签订综合服务合同，按照市场条件明确双方的权利、义务关系。

２．关联公司交易

根据与西藏矿业发展总公司签订的《综合服务合同》，由该公司统一为所属的西藏矿业股份有限公司（筹）提供资产租赁、产品销售等综合服务。有关期间向西藏矿业发展总公司支付的服务费用如下：

                 １９９６     １９９５  １９９４

    销售服务费  1346467.98   936020.58  547759.79

    资产租赁费   266002.39   238133.64  190169.73

    合计        1612470.37  1174154.22  737929.52

本公司改组主体原罗布萨铬铁矿大部分产品以内部计划价格售予西藏矿业总公司下属格尔木经销公司和格尔服务公司对外销售，有关期间的交易额为：

                      １９９６     １９９５     １９９４

    销售数量（吨）     54533.85     61863.65     36410.31

    销售金额（元）  38490667.16  34845538.60  22554886.46

    ３．总公司改组重组后结构示意图如下：

                  ┌────────────┐

                  │西藏自治区矿业发展总公司│

                  └──────┬─────┘

                                │

              ┌────────┴───────┐

          ┌─┴──┐                      ┌─┴─┐

          │控股公司│                      │分公司│

          └─┬──┘                      └─┬─┘

        ┌──┼──┐          ┌──┬──┬─┴─┬──┬──┐

      ┌┴┐┌┴┐┌┴┐      ┌┴┐┌┴┐┌┴┐  ┌┴┐┌┴┐┌┴┐

      │西││西││西│      │西││曲││西│  │西││山││罗│

      │藏││藏││藏│      │藏││松││藏│  │藏││南││布│

      │矿││矿││藏│      │自││县││自│  │自││铜││萨│

      │业││产││华│      │治││一││治│  │治││矿││一│

      │发││品││工│      │区││一││区│  │区││选││零│

      │展││经││贸│      │电││七││轻│  │那││矿││九│

      │有││销││有│      │机││铬││纺│  │曲││厂││铬│

      │限││公││限│      │厂││矿││贸│  │交││  ││矿│

      │公││司││公│      │  ││  ││易│  │通││  ││  │

      │司││  ││司│      │  ││  ││公│  │公││  ││  │

      └─┘└─┘└─┘      │  ││  ││司│  │司││  ││  │

                              └─┘└─┘└─┘  └─┘└─┘└─┘

八、公司股本结构及大股东持股情况

１．上市前的股本结构：

    项  目          股数（万股）  比例％

    总股本              9905      100.00

    尚未流通股份：

    发起人股份          6405       64.66

    其中：国有法人股    4138       41.78

          一般发起人股  2267       22.88

    可流通股份：

    社会公众股          3500       35.34

    其中：公司职工股     350        3.53

    ２、前十名股东所持数额（万股）及比例（％）

    （１）西藏自治区矿业发展总公司      4138      41.78

    （２）四川都江堰海棠电冶厂           867       8.75

    （３）西藏藏华工贸有限公司           667       6.73

    （４）西藏山南地区铬铁矿             400       4.04

    （５）山南地区泽当供电局             333       3.36

    （６）西藏成都川萨出租汽车公司        47.92    0.48

    （７）西藏时代有色金属开发有限公司    47.92    0.48

    （８）北京莫尔泰科技发展有限责任公司  43.5644  0.44

    （９）延边金属电脑有限责任公司        43.0126  0.43

  （１０）昆山市信托投资公司              20.0429  0.29

九、公司财务会计资料

（一）审计报告

此部分材料摘自深圳中诚会计师事务所（深诚证字〔１９９７〕第０３９号）的审计报告。

“我们接受委托，审计了贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日及１９９７年１月３１日的资产负债表与１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度及１９９７年１月份的利润表和１９９６年度、１９９７年１月份的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日及１９９７年１月３１日的财务状况与１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度及１９９７年１月份的经营成果和１９９６年度、１９９７年１月份资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。”

中国注册会计师：易永键

刘继忠

（二）会计报表（附后）

（三）重要会计政策

１．会计制度

本公司所采用的会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定重新厘定。截至１９９７年１月３１日止三年另一期会计期间已一致地采用该等会计政策。

２．记帐原则和计价基础

记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本法。

３．会计期间

采用自公历每年１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。

４．坏帐准备

决算日按应收帐款（不含关联公司往来款项）余额的５‰计提坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。

５．存货计价方法

存货以实际成本计价，发出存货的成本按先进先出法计算确定。低值易耗品于领用时采用一次性摊销法摊销。

６．长期投资核算方法

债券投资：债券投资按实际成本计价，其存续期内的应计利息计入当年度损益类帐项。

７．固定资产及其折旧

（１）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币２０００元以上，使用期限超过二年的物品。

（２）固定资产计价：固定资产按实际成本计价；惟罗布萨铬铁矿１９９４年的固定资产原值及累计折旧，按１９９４年西藏自治区工业电力厅所属国有企业清产核资处理意见，以评估后的价值调整入帐。

（３）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的５％）确定其折旧率。

各类的旧率如下：

    类  别     预计使用年限（年）  年折旧率（％）

    房屋建筑物    20-35             4.75-2.71

    机器设备         12                  7.91

    专用设备      10-20             9.50-4.75

    运输设备         10                  9.50

    电子设备          5                 19.00

    仪器仪表         10                  9.50

    其他设备         10                  9.50

８．递延资产及其摊销

矿山基建山体表层剥离费：自９６年１月开始按十年摊销；

９．收入实现的确认

以商品（产品）已经发出或劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的销售。

１０．税项

    税  种            计税依据        税率

    增值税          矿产品销售收入        13%

    资源税          矿产品销售量     30元／吨

    营业税          营业收入               5%

    城市维护建设税  增值税、营业税额       5%

    企业所得税      应纳税所得额          30%

根据财政部国家税务总局（１９９４）财税字第０２２号文，本公司金属矿采选产品执行１３％的增值税税率。

根据西藏自治区税务局藏税字（９４）第９９号文，本公司开采并销售的铬矿石均按每吨３０元的税额计征资源税。

１９９４年至１９９６年原西藏罗布萨铬矿按３０％的税率计缴企业所得税。本公司在改组中，如前述基于一定的假设对有关会计帐目进行模拟调整，对主要因销售给西藏矿产品经销公司的产品售价调整而新增的利润，根据西藏自治区国家税务局藏国税函〔９４〕第１８号《关于西藏矿产品经销公司免征所得税的批复》，未计缴企业所得税。另据西藏自治区人民政府以藏政函（１９９７）２１号文及西藏自治区自治区国家税务局以藏国税发（９７）４０号文批复，本公司从设立日起按１５％的税率计征所得税。

１１．利润分配

本公司的税后利润拟由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配：

    提取法定盈余公积金        １０％

    提取公益金            ５－１０％

提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定。

（四）主要财务指标

    财务指标         １９９６年  １９９５年  １９９４年

    流动比率             2.67      1.53         1.35

    速动比率             2.48      1.35         0.98

    资产负债率（％）    45.76     66.29        55.87

    应收帐款周转率（次） 1.94      1.56         0.92

    存货周转率（次）     2.11      1.73         ----

    净资产收益率（％）  36.21     36.10        19.43

    每股净利（元）       0.84      0.36         0.18

注：西藏矿业发展股份有限公司是以西藏自治区矿业发展总公司作为主要发起人，联合其它四家发起人共同发起，西藏自治区矿业发展总公司以生产经营性资产折股投入，其他四家发起人以货币资金折股投入（所投现金于１９９７年４月２８日到帐）。根据证监（１９９６）１２号文《关于股票发行工作若干规定的通知》第五部分关于发行定价问题的有关规定，在计算前三年每股税后利润时，按主要发起人西藏自治区矿业发展总公司投入的４１３８万股计算，而不是按所有发起人总股本的６４０５万股计算。前三年每股税后利润的计算结果分别为：１９９４年０．１８元，１９９５年０．３６元，１９９６年０．８４元。

十、董事会上市承诺

本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》、《深圳证券交易所业务细则》及国家与深圳市有关法律、法规，并向证券主管机关、深交所、广大投资者作出如下承诺；

１、自觉接受证券管理部门的监督和管理，认真听取政府、股东、证券管理部门、证券经营部门和社会公众的意见、建议和批评。

２、准确和及时地公告本公司中期报告，年度报告及经营业绩资料和披露本公司重大经营活动信息。

３、本公司董事会、监事会及高级管理人员如发生人事变动，或前述人持有本公司股份数量发生变化时，及时通报证券管理机关，并及时通过证券管理部门指定的媒体通行社会公众。

４、本公司董事、监事及高级管理人员不利用内幕消息和不正当手段直接或间接从事任何目的股票投机交易。

５、董事会及各位董事保证不就任何未经主管机关审阅的可能影响股价变动的重大信息私自公告或发表意见。

６、本公司没有无记录负债。

十一、重要事项揭示

１．根据国家有关规定，本公司３５０万股公司职工股将于本次上市半年后经批准方可上市。

２．截止本公告书公布之日，本公司无重大诉讼事项。

十二、备查文件

１．公司成立的注册登记文件

２．招股说明书

３．审计报告

４．验资报告

５．营业执照

６．公司章程

７．法律意见书

十三、咨询机构

１．西藏矿业发展股份有限公司

联系人：刘晓江曾泰

联系电话：０８９１－６３３６７３８

传真：０８９１－６３３６７３８

２．上市推荐人：南方证券有限公司

联系人：鲍文革万新李毅

联系电话：０１０－６７６４２１３７

传真：０１０－６７６１７３８４

３．财务顾问：北京证券有限公司

西藏矿业发展股份有限公司

一九九七年七月四日

西藏矿业发展股份有限公司（筹）

资产负债表

单位：人民币元

     资  产            1997-1-31    1996-12-31   1995-12-31   1994-12-31

流动资产：

    货币资金           2647184.53   3768934.40   8137172.24    258697.51

    应收帐款          36555741.46  43254396.60  42089099.58  36434819.42

    减：坏帐准备         23038.59       --         20088.86      6583.65

    应收帐款净额      36532702.87  43254396.60  42069010.72  36428235.77

    预付货款           2512699.65   1509498.15   1472240.72   1377131.64

    其他应收款        40967011.42  37716006.48    509393.27    844741.19

    存货               6643089.21   6451532.55   7200586.53  14995001.26

    待处理流动             --           --        702122.30    702122.30

      资产净损失

    流动资产合计      89302687.68  92700368.18  60090525.78  54605929.67

    长期投资：

    长期投资               --           --         40000.00    140000.00

    固定资产：

    固定资产原价      95557095.18  95557095.18  65570892.05  37322508.18

    减：累计折旧      18877236.39  18466138.68   9805837.95   6537667.34

    固定资产净值      76679858.79  77090956.50  55765054.10  30784840.76

    无形资产及递延资产：

    递延资产           7305110.02   7373382.07   8192646.74        --

    资产总计         173287656.49 177164706.75 124188266.62  85530770.43

    负债及股东权益

流动负债：

    短期借款          5000000.00    5000000.00   5000000.00   5000000.00

    应付帐款         13116778.78   16874733.06  23245088.11  22111534.33

    应付工资           303954.60     303954.60    632243.60    796365.67

    应付福利费         834575.97     985555.61    756412.34    722267.80

    未交税金          8602163.28    8311889.96   6804180.86   4415466.81

    其它未交款             --           --           --        161004.09

    其他应付款        2026556.28    3046490.90   2431474.95   4924215.90

    预提费用           209804.40        --        346105.06   3306844.12

    流动负债合计     30093833.91   34522624.13  39215504.92  40437698.72

    长期负债：

    应付债券               --           --       1022304.00   1024104.00

    长期应付款        46528133.98  46528133.98  41973918.69   6291762.77

    其他长期负债           --         25591.21    118558.03     36022.08

    长期负债合计       46528133.98 46553725.19  43144780.72   7351888.85

    负债合计           76621967.89 81076349.32  82330285.64  47789587.57

    股东权益：

    股本              64050000.00  64050000.00  28886601.81  28886601.81

    资本公积          32038357.43  32038357.43   2430074.54    857672.73

    盈余公积               --           --       6494502.19   6094791.40

    其中：公益金           --           --        177623.91    355894.85

    未分配利润          577331.17       --       4046762.44   1902116.92

    股东权益合计      96665688.60  96088357.43  41857940.98  37741182.86

    负债及股东       173287656.49 177164706.75 124188226.62  85530770.43

权益总计

西藏矿业发展股份有限公司（筹）

利润表

单位：人民币元

    项    目               1997.1.1-1.31     1996         1995         1994

    主营业务收入             3897738.03  82767233.19  61257619.70  33560400.24

    减：营业成本              721226.91  14960915.26  19197887.66   9822261.70

        销售费用              935585.15  15758772.59  14244125.96   8398555.78

        管理费用             1242088.67  11980676.80  10044830.60   7605538.96

        财务费用               76152.62    594178.52    272055.07    566026.66

        营业税金及附加        126381.00   2597441.56   2087575.15   1149112.98

    主营业务利润              796303.68  36875248.46  15411145.26   6018904.16

    加：其他业务利润           28455.13    516458.55      9842.94    223940.11

    营业利润                  824758.81  37391707.01  15420988.20   6242844.27

    加：投资收益                  --        86900.00       920.00     20000.00

    营业外收入                    --       121532.26     97859.26     62601.65

    减：营业外支出                --       295762.54    100474.99     95905.72

    加：以前年度损益调整          --          --           --       1186558.00

    利润总额                  824758.81  37304376.73  15419292.47   7416098.20

    减：所得税                247427.64   2509580.63    306673.26     83656.55

    净利润                    577331.17  34794796.10  15112619.21   7332441.65

西藏矿业发展股份有限公司（筹）

财务状况变动表

单位：人民币元

    流动资金来源和运用          1997.1.1-.31       1996

一、流动资金来源：

    １．本年净利润               577331.17     34794796.10

    加：不减少流动资金的

        费用和损失：

    （１）固定资产折旧           411097.71      3856189.86

    （２）无形资产及递延资产      68272.05       819264.67

          及其他资产摊销

    （减其他负债转销）

    （３）清理固定资产损失           --          (48067.46)

          （减收益）

    小    计                     1056700.93    39422183.17

    ２．其他来源

    （１）固定资产清理收入           --          144546.47

        （减清理费用）

    （２）增加长期负债               --         4554215.29

    （３）收回长期投资               --          140000.00

    （４）资本净增加额               --        58277178.89

    小    计                         --        63115940.65

    流动资产来源合计             1056700.93   102538123.82

    二、流动资金运用

    １．利润分配

    （１）提取法定公积金             --         1380371.86

    （２）已分配股利                 --        29722743.25

    （３）净资产折股                 --         7738443.43

        小    计                     --        38841558.54

    ２．其他运用

    （１）固定资产和在建工           --        25278571.27

        程净增加额

    （２）增加无形资产、递延         --            --

         资产及其他资产

    （３）偿还长期负债            25591.21      1115270.82

        小    计                  25591.21     26393842.09

    流动资金运用合计              25591.21     65235400.63

    流动资金增加净额            1031109.72     37302723.19

    流动资金各项目的变动

一、流动资产本年增加数：

    １．货币资金               (1121749.87)   (4368237.84)

    ２．应收帐款净额           (6721693.73)    1185385.88

    ３．预付货款                1003201.50       37257.43

    ４．其他应收款              3251004.94    37206613.21

    ５．存货                     191556.66     (749053.98)

    ６．待处理流动资产净损失        --         (702122.30)

    （减收益）

    流动资产增加（减少）净额   (3397680.50)   32609842.40

   流动负债本年增加数

    １．短期借款                    --             --

    ２．应付帐款               (3757954.28)  (6370355.05)

    ３．应付工资                    --        (328289.00)

    ４．应付福利费              (150979.64)    229143.27

    ５．未交税金                 290273.32    1507709.10

    ６．其他未交款                  --             --

    ７．其他应付款             (1019934.02)    615015.95

    ８．预提费用                 209804.40    (346105.06)

    流动负债增加净额           (4428790.22)  (4692880.79)