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               上市推荐人:招银证券公司

                           海南省国际信托投资公司

                           中国信达信托投资公司

                           (原中国人民建设银行信托投资公司)

    一、要览

    股票简称：恒泰芒果

    股票代码：600097

    股本总额：115449889

    可流通股本：35000000股

    本次上市流通股本：31500000股

    上市地点：上海证券交易所

    上市日期：1997年6月19日

    股票登记机构：上海证券中央登记结算公司

    上市推荐人：招银证券公司

                海南省国际信托投资公司

                中国信达信托投资公司（原中国人民建设银行信托投资公司）

    二、绪言

    海南恒泰芒果产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）股票上市公告书依据《

中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票信息披露实施细

则（试行）》、《上海证券交易所市场业务试行规则》等规定编制。本次股票发行经中国证券管

理监督管理委员会[证监发字（1997）第234号]及[证监发字（1997）235号]文批准，股票上市申

请经上海证券交易所[上证上（1997）字第51号]《上市通知书》审核批准，将于1997年6月19日

在上海证券交易所挂牌交易。

    本公司总股本115449899万股，可流通股份为35000000万股，本次上市流通股本31500000股

，公司职工股3500000 股预计将于本次发行股票上市半年以后上市。本公司招股说明书概要刊登

于1997年5月18日的《上海证券报》，5月19日的《中国证券报》和《证券时报》，距本公告公布

的时间不足六个月，相同内容不再重复。

    发行人董事会和董事会成员已批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，

并对其真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。上市公告书中的内部由本公司董事会负责解

释。

    三、公司概况

    （一）、概况

    1、公司法定名称：海南恒泰芒果产业股份有限公司

    英文名称：Hainan Hengtai Mango Industries Co.,Ltd.

    2、法定代表人：李长盛

    3、注册地址：海南省海口市国贸大道45号银通大厦

    4、成立日期：1997年6月10日

    5、经营范围：热带经济作物综合开发、高科技工农业综合开发、饮料食品的生产、销售，

进出口贸易、投资、开发、咨询服务。

    经营方式：投资、开发、承包、租赁、代理、服务、批发、零售、代购代销、承揽工程。

    6、所属行业：农业、饮料工业

    7、联系电话：（0898）6704035

    联系人：殷格非

    （二）、公司历史沿革

    海南恒泰芒果产业股份有限公司是由海口恒泰集团有限公司依法变更而成。后者由海南恒泰

集团有限公司、海南昌银投资开发有限公司、海南银泰建设投资开发公司、海南富华房地产开发

公司长沙公司与海南国信实业发展有限公司于1993年10月11日共同出资组建。注册资本为5000万

元。营业执照注册号为（琼A）28400156-5。

    根据海口恒泰实业有限公司股东会决议，并经海南省证券管理办公室[琼证办（1997）62号]

文件批准，海口恒泰实业有限公司已依法变更为海南恒泰芒果产业股份有限公司。1996年12月31

日海口恒泰实业有限公司经评估后净资产为80449889.9元,依照《中华人民共和国公司法》有关

规定，按1：1折为发起人股 80449889股,发起人持股情况为：

      股  东  名  称              股数（股）    占总股本比例

    海南恒泰集团有限公司           55510423         69.00％

    海南昌银投资开发有限公司       17409356         21.64％

    海南银泰建设投资开发公司        3411075          4.24％

    海南富华房地产开发公司长沙公司  2413497          3.00％

    海南国信实业发展有限公司        1705538          2.12％

    1997年经海南省证券管理办公室[琼证办（1997）18号]文件批准，本公司获得公开发行Ａ股

股票3500万元的额度。经海南省证券管理办公室[琼证办（1997）92号]号文件与中国证券监督管

理委员会[证监发字（1996）234号]文与[证监发字（1996）235号]批准，本公司于1997年5月21

日至5月29日发行A股新股3500万股，其中向社会公开发行3150万股，向公司职工配售350万股,每

股面值1.00元, 每股发行价6.61元。公司于1997年6月7日召开创立大会,且于1997年6月10日在海

南省工商管理局办理了工商注册登记。设立后的股份公司总股本为115449889股。

    四、股票发行与承销

    1、股票公开发行

    社会公众股发行数量：3500万股

    其中：公司职工股：350万股

    发行价格：6.61元/股

    实际募集资金总额：22155万元

    发行方式：全额预缴款、比例配售、余款转存

    配售比例：0.0284

    有效申购户数：2759户

    持1000股（含1000股）以上户数：1437户

    发行费用：980万元；

    每股发行费用：0.28元

    发行市盈率：14.5倍

    2、股票承销

    本次向社会公开发行的3150万股与向公司职工配售的350 万股Ａ股股票已全部由符合法规规

定的投资者认购。

    3、验资报告

    （1）、验资报告（京都会计师事务所：京都会验字（1997）第080号）

    海南恒泰芒果产业股份有限公司（筹）申请的注册资本为115449889.00元。根据我们的审验

，海南恒泰芒果产业股份有限公司（筹）本次公开发行股票前的股本总额为80449889.00元,业经

本所京都会验字（1997）第006号验资报告验证，本次公开发行Ａ股股票3500万元。截至1997年6

月7日止, 海南恒泰芒果产业股份有限公司（筹）已收到公开募集的股本3500万元，资本公积1865

50000.00（已扣除预计发行费用980万元），与上述募集资金相关的资金为货币资金，已全部存

入中国农业银行海南省分行营业部海南恒泰芒果产业股份有限公司筹备委员会13-801215666帐户

内。

    （2）、募集资金的入帐时间：1997年5月29日

    （3）、入帐金额：231350000元

    （4）、入帐帐号：13-801215666

    （5）、开户银行：中国农业银行海南省分行营业部

    五、董事、监事及高级管理人员持股情况

    姓  名        职      务       持股数（股）持股比例（％）

    李长盛      董事长兼总经理       12000         0.0104

    文  德      副董事长              1800         0.0016

    李长正      董事                  3600         0.0031

    陈志贤      董事                  1000         0.0009

    杨  萍      董事兼副总经理        3600         0.0031

    刘忠民      董事兼副总经理        3600         0.0031

    吴三周      董事                  1000         0.0009

    刘志山      董事兼副总经理        3600         0.0031

    王作义      董事                     0         0

    殷格非      董事兼副总经理        3600         0.0031

    贺志力      监事会主席            3600         0.0031

    何志鹏      监事                  3600         0.0031

    徐  琼      监事                  3600         0.0031

    林爱英      监事                     0         0

    童欣生      监事                     0         0

    闫  华      监事                     0         0

    王  阳      副总经理              3600         0.0031

    赵红月      财务部长                 0         0

    六、公司创立

    1、本公司于1997年6月7日召开了公司创立大会暨首届股东大会,审议并通过了本次向社会公

开发行3150万股A股股票申请在上海证券交易所交易的决议。

    2、注册资本：115449889元

    3、注册登记时间：1997年6月10日

    4、注册地址：海南省海口市国贸大道45号银通大厦

    5、营业执照注册号码：（琼企A）29418888

    七、关联企业及关联交易

    （一）、本公司下属企业情况

    （1）、全资子公司

    Ａ、儋州恒泰芒果综合制作有限公司

    法定代表人：李长盛

    注册资本：1000万元,主要从事芒果等热带水果制作与产销。

    Ｂ、海南恒泰销售有限公司

    法定代表人：李长盛

    注册资本：500万元,主要从事鲜果,原浆及饮料经营、销售，进出口贸易（许可证）。

    （2）、分公司：海南恒泰昌江芒果公司

    主要从事热带经济作物综合开发、高科技工农业综合开发、芒果生产与销售、技术推广。

    （3）、控股子公司：百色恒泰芒果产业有限公司

    法定代表人：李长盛

    注册资本为1000万元,主林从事芒果等热带经济作物综合开发,高科技工农业综合开发,进出

口贸易。

    本公司拥有该公司90％的股份。

    （二）、交联交易

    （1）、海南恒泰集团有限公司是海南恒泰芒果产业股份有限公司的控股公司。本公司所使

用的非经济性资产由集团公司提供，双方就非经营性资产的使用签有正式协议。此外本公司与海

南恒泰集团有限公司科避免同业竞争草签协议，协议规定本公司组建后，恒泰集团有限公司承诺

作为公司的主要股东将不从事对发行人的生产经营构成任何竞争的业务，并减少关联交易。

    （2）、本公司与所的子公司、控股公司存在关联交易，但严格依照国家法律、法规的规定

以及市场准则，按照公平合理的原则进行，不存在任何损害本公司及本公司股利利益的行为。

    （3）、公司生产所需的能源、原材料供应完全按照供需双方约定的条件执行。

    八、股本结构及大股东持股情况

    （一）、本次股票上市前，公司总股本为115449889股,股本结构为：

    股份种类                 股数（股）     所占比例（％）

    1.尚未流通股：

    法人持股                 80,449,889          69.68

    2.可流通股：

    社会公众股               35,000,000          30.32

    （其中：公司职工股）      3,500,000           3.03

    总股本                  115,449,889         100.00

    其中发起人持股情况如下：

      股  东  名  称              股份（股）     占总股本比例

    海南恒泰集团有限公司          55,510,423        48.08％

    海南昌银投资开发有限公司      17,409,356        15.08％

    海南银泰建设投资开发公司       3,411,075         2.95％

    海南富华房地产开发公司长沙公司 2,413,497         2.09％

    海南国信实业发展有限公司       1,705,538         1.48％

    （二）、本公司前十名股东所持股数及比例

        股  东  名  称              股份（股）  所持比例（％）

    海南恒泰集团有限公司            55,510,423      48.08％

    海南昌银投资开发有限公司        17,409,356      15.08％

    海南银泰建设投资开发公司         3,411,075       2.95％

    海南富华房地产开发公司长沙公司   2,413,497       2.09％

    海南国信实业发展有限公司         1,705,538       1.48％

    宏祥发展                           143,376       0.12％

    涌金财金                           143,376       0.12％

    永昊投资                           143,376       0.12％

    福兴投资                           143,376       0.12％

    哈市国投                           143,376       0.12％

    九、财务会计资料

    （一）、审计报告

                                      京都会审字（97）第0386号

海南恒泰芒果产业股份有限公司筹委会：

    我们接受委托，审计了海南恒泰芒果产业股份有限公司（筹）一九九四年十二月三十一日、

一九九五年十二月三十一日和一九九六年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表、一九

九四、一九九五、一九九六年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和一九九六年度的财

务状况变动表及各并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报

表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，

我们结合贵公

司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》的有关规定

，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九四年十二月三十一日、一九九五年十二月三十一日

、一九九六年十二月三十一日的财务状况及一九九四、一九九五、一九九六年度的经营成果和一

九九六年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    京都会计师事务所                      注册会计师  董登书

      中国  北京                          注册会计师  黄振标

                                             1997年4月21日

    （二）财务报告

    1、资产负债表

                      资产负债表

                                             单位：人民币元

资产                      1996年12月31日  1995年12月31日  1994年12月31日

流动资产：

货币资金                     273262.34       184448.29         76278.25

短期投资

应收票据

应收帐款                    4338747.30       420134.83        145523.26

减：坏帐准备

预收帐款净额                2052889.71       260000.00         45915.60

预付货款

其他应收款                  1066757.79       170643.14        574227.09

存货                       37651406.43     15371549.98       1617012.84

待摊费用                       6300.00

待处理流动资产损失

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计               45389363.57     16407776.24       2458957.04

长期投资：

长期投资                   10641119.20         2600.00       4068648.53

其中：合并价

固定资产：

固定资产原值              120969566.50    151800230.29     126318125.13

减：累计折旧               11801706.91      6813339.85       3868203.82

固定资产净值              109167859.59    144986890.44     122449921.31

在建工程                    1682666.52      9518360.76       1529900.00

固定资产清理

待处理固定资产损失

固定资产合计              110850526.11    154505251.20     123979821.31

无形资产及递延资产：

无形资产                   66077000.00      2650000.00

递延资产                    3344369.46      1085333.17

无形资产及递延资产合计     69421369.46      3735333.17

资产总计                  236302378.34    174650960.61     130507426.88

负债及股东权益

流动负债：

短期借款                   45767000.00     20200000.00      10000000.00

应付票据

应付帐款                    4548981.21      2512627.82

预收货款                     207034.14       101499.40         44415.00

其他应付款                  9056877.83     48304739.29      40574078.76

应付福利费                   100289.32        57000.44

应付工资

未交税金                    1386489.40      -150963.99

未付股利                                   40000000.00      21000000.00

其他未交款                    45151.90

其他应付款

预提费用                    2888632.13        40978.65        135887.82

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计               64000455.93    111065881.61      71754381.58

长期负债：

长期借款                   90923828.00      4060000.00       4060000.00

应付债券

长期应付款

其他长期负债

长期负债合计               90923828.00      4060000.00       4060000.00

负债合计

少数股东权益                 928204.51

股东权益：

股本                       80449889.90     50000000.00      50000000.00

资本公积                          0.90

盈余公积                                    9224179.70       3853956.80

其中：公益金                                3074726.57       1284652.27

未分配利润                                   300899.30        839088.50

外币报表折算

股东权益合计               80449889.90     59525079.00      54693045.30

负债及股东权益总计        236302378.34    174650960.61     130507426.88

    2、利润表

                                               单位：人民币元

项目                            1996年度      1995年度       1994年度

一、主营业务收入              114870140.53   72224452.56    39820686.42

减：营业成本                   62364608.49    30820880.33   11956736.66

销售费用                        2937197.11     3493431.53     588599.69

管理费用                        5156689.90     1940080.50     617076.21

财务费用                        2623942.19     1604309.70     407643.76

营业税金及附加                   674774.66      550000.00     550000.00

二、主营业务利润               41112928.18    33815750.50   25700630.10

加：其他业务利润                 -43999.67       20392.79      15544.92

三、营业利润                   41068928.51    33836143.29   25716175.02

加：投资收益

营业外收入                      2803586.60       30778.50      11729.95

减：营业外支出                    23174.25       34888.09      34859.67

四、利润总额                   43849340.86    33832033.70   25693045.30

减：所得税

减：少数股东损益                 -71795.49

五、净利润                     43921136.35    33832033.70   25693045.30

加：年初未分配利润

盈余公积转入

六、可供分配的利润

减：提取法定公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润

减：提取任意公积

已分配普通股股利

八、未分配利润

    3、财务状况变动表

    流动资金来源和运用                                      金     额

    一.流动资金来源

    1.本年净利润                                           43921136.35

    加：少数股东本期收益                                     -71795.49

    加：不减少流动资金和费用和损失

    （1）固定资产折旧                                       5025302.31

    （2）无形资产，递延资产及其他资产摊销                    294185.10

    （减其他负债转销）

    （3）固定资产盘亏（减收益）

    （4）清理固定资产损失（减收益）

    （5）递延税款

    （6）其他不减少流动资金的费用和损失

    小计                                                   49168828.27

    2.其他来源

    （1）固定资产清理收入（减清理费用）

    （2）增加长期负债                                      86863828.00

    （3）收回长期投资

    （4）对外投资转出固定资产

    （5）对外投资转出无形资产

    （6）资产净增加额                                      21225710.20

    （7）少数股东资本净增加额                               1000000.00

    小计                                                  109089538.20

    流动资金来源合计                                      158258366.47

    二.流动资金运用

    1.利润分配

    （1）提取法定公积金                                     6349241.53

    （2）提取法定公益金                                     3174620.76

    （3）提取任意公积金

    （4）已分配股利                                        34500000.00

    （5）未分配利润调整                                      198173.36

    小计                                                   44222035.65

    2.其他运用

    （1）固定资产和在建工程净增加额                       -38629422.78

    （2）增加无形资产，递延资产及其他资产                  65980221.39

    （3）偿还长期负债

    （4）增加长期投资                                      10638519.20

         小      计                                        37989317.81

    流动资金运用合计                                       81211353.46

    流动资金净增加额                                       76047013.01

    流动资金各项目的变动

    一.流动资产本年增加数

    1.货币资金                                                87814.05

    2.短期投资

    3.应收票据

    4.应收帐款净额                                          3918612.47

    5.预付帐款                                              1792889.71

    6.其他应收款                                             896114.65

    7.存货                                                 22279856.45

    8.待摊费用                                                 6300.00

    9.待处理流动资产净损失

    10.一年内到期的长期债券投资

    11.其他流动资产

    流动资产增加净额                                       28981587.33

    二.流动负债本年增加数

    1.短期借款                                             25567000.00

    2.应付票据

    3.应付帐款                                              2036353.39

    4.预收帐款                                               105534.74

    5.其他应付款                                          -39247861.46

    6.应付福利费                                              43288.88

    7.未交税金                                              1537453.39

    8.未付股利                                            -40000000.00

    9.其他未交款                                              45151.90

    10.预提费用                                             2847653.48

    11.一年内到期的长期负债

    12.其他流动负债

    小计

    流动负债增加净额                                      -47065425.68

    流动资金增加净额                                       76047013.01

    （三）主要会计政策

    1.会计制度

    本公司1994－1996年度会计报表及本附注所载财务数据根据《股份制试点企业会计制度》编

制。

    2.会计年度

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    3.记帐原则和计价基础

    本公司采用权责发生制原则，以实际成本为计价基础。

    4.合并报表的编制方法

    本公司对拥有50％以上权益的子公司会计报表进行合并，  合并会计报表根据财政部《合并

会计报表暂行规定》编制。本公司合并报表的子公司包括：

         公   司   名   称           股权比例       成立时间

    a.儋州恒泰芒果综合制作有限公司     100％       1994.11.23

    b.百色恒泰芒国产业有限公司          90％       1996.04.29

    c.海南恒泰销售有限公司             100％       1996.05.03

    说明：儋州恒泰芒果综合制作有限公司于1994年筹建，1994年会计报表未予合并。

    5.坏帐准备

    本公司不计提坏帐准备，发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入当期损益。

    6.存货计价方法

    本公司存货以实际成本计价。原材料、自制半成品、产成品的发出、领用采用加权平均法结

转成本。低值易耗品采用五五摊销法。

    7.长期投资核算方法

    本公司投资额占被投资企业资本总额20％以上时采用权益法核算，其中投资额占被投资企业

资本总额50％以上的子公司会计报表予以合并。

    8.固定资产及其折旧

    本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、

运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本计价，并按直线法计提折

旧，各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：

    固定资产类别                折旧年限        年折旧率

    房屋建筑物                     25年          3.80％

    果木                           50年          1.90％

    机器设备                       12年          7.92％

    运输工具                        8年         11.88％

    其他                            8年         11.88％

    9.无形资产及其摊销

    本公司无形资产系儋州69.18亩（46120平方米）和昌江4092.83亩土地使用权，其价值已经

北京中企华资产评估有限责任公司评估，并经海南省国有资产管理局和国家国有资产管理局确认

。土地使用权的摊销期限为50年，采用直线法摊销。

    10.税项

    A.主要税种及税率

    （1）增值税

    根据国家税务总局国税明电[1993]078号通知，海南经济特区生产的产品，在本特区销售的

，均一律暂免征增值税。

    本公司全资子公司──儋州恒泰芒果综合制作有限公司按年度应缴增值税额的35％计缴。

    （2）所得税

    A.本公司全资子公司──儋州恒泰芒果综合制作有限公司1995年度投产获利，1995－1996年

度免征企业所得税；海南恒泰销售有限公司和百色恒泰芒果产业有限公司因获利年度未开始而不

计缴1996年度企业所得税。

    海口恒泰实业有限公司1994－1996年度免缴企业所得税。

    B.海南恒泰昌江芒果公司、儋州恒泰芒果综合制作有限公司、百色恒泰芒果产业有限公司、

海南恒泰销售有限公司等在股份公司组建以前的各项税金于所在地缴纳。

    11.收入实现的确认

    本公司以产品已经发出、并收到货款或取得收取价款权利时，确认销售收入的实现。

    12.利润分配

    本公司净利润提取10％法定盈余公积金和5％公益金后，各年度可供分配利润按原有限责任

公司各股东的出资比例予以分配。

    （四）合并会计报表主要项目注释

    1.应收帐款

    截止1996年12月31日，本公司不存在5％以上股份的股东欠款。

    2.预付帐款

    截止1996年12月31日，本公司不存在预付关联单位款项。

    3.其他应收款

    截止1996年12月31日，本公司不存在5％以上股份的股东欠款。

    4.应付帐款

    A.截止1996年12月31日，应付帐款为4，548，981.21元，  主要为儋州恒泰芒果综合制作有

限公司欠付供货单位包装物货款。

    B.以上应付帐款不存在欠付关联单位款项。

    5.主营业务收入

       1996年度           1995年度          1994年度

    114,870,140.53     72,224,452.56       39,820,686.42

    6.营业成本

      1996年度           1995年度          1994年度

    62,364,608.49     30,820,880.31       11,956,736.66

    7.其他业务利润

       1996年            1995年         1994年

    －43,999.67         20,392.79      15,544.92

    8.营业外收入

      1996年度           1995年度       1994年度

    2,803,586.60          30,778.50      11,729.95

    9.未分配利润

   项     目       1996.12.31    1995.12.31         1994.12.31

年度净利润        43921136.35    33832033.70       25693045.30

减：提取盈余公积   9523862.29     5370222.90        3853596.80

加：年初未分配利润  300899.30      839088.50

减：已分配利润    34698173.36    29000000.00       21000000.00

未分配利润                         300899.30         839088.50

    10.资本公积

    1996年12月31日经评估,确认的净资产为81486589.90元, 根据海南省国有资产管理局琼国资

产字（1997）63号批复，扣除商誉及用电权1036700.00元, 股权设置

为80449889股，其余0.90元计入股份公司资本公积金。

    12、在建工程：

    昌江芒果园果苗         1682666.52

    说明：本公司自行种植、培植的果苗通过“在建工程”核算，待果苗要时结转固定资产。

    13、或有负债

    截止1996年12月31日止，本公司不存在对外担保等。

    （五）财务指标分析

    项   目            1996年度         1995年度      1994年度

    流动比率             0.71             0.15         0.03

    速动比率             0.12             0.01         0.01

    股东权益比率（％）  34.05            34.08        41.91

    应收帐款周转率（次／年）

                         4.83             5.36          ─

    净资产收益率（％）  54.59            56.84        46.98

    资产负债率（％）    65.56            65.92        58.09

    存货周转率（次／年） 2.35             3.63          ─

    销售利润率（％）    38.24            46.84        64.52

    每股税后利润         0.546            0.421        0.319

    注：每股税后利润均按96年末股本计算。

    十、董事会上市承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和

《上海证券交易所市场业务试行规则》和有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起作出如下

承诺：

    1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、上海证券交

易所监督管理。

    2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者公众查阅。

    3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时，在报告

证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布。

    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本

公司知悉后将及时对消息予以公告澄清。

    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的

内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。

    十一、重要事项揭示

    1997年度盈利预测

    由本公司编制并经京都会计师事务所审核的1997年度盈利预测如下：

                                            （单位：千元）

      项      目                               1997年预测

    一、主营业务收入                          365,500.00

    减：营业成本                              235,000.00

        销售费用                               45,000.00

        管理费用                                6,500.00

        财务费用                               12,000.00

        营业税金及附加                          2,000.00

    二、主营业务利润                           64,500.00

    加：其他业务利润

    三、营业利润                               64,500.00

    加：投资收益                                   ─

        营业外收入                                 ─

    减：营业外支出                                 ─

    四、利润总额                               64,500.00

    减：少数股东收益                              500.00

        所得税（15％）                          7,500.00

        所得税（7.5％）                         3,800.00

    五、净利润（15％）                         56,500.00

    净利润（7.5％）                            60,200.00

    注：根据国务院[国发（1988）26号]及海南省人民政府[琼府（1998）27号]，本公司在股份

有限公司组建后按7.5％的税率征收企业所得税。

    1997年净利润、每股税后利润：

    按15％的所得税税率计算：

    税后利润预测：5650.00万元

    每股税后利润预测：0.49元/股

    按7.5％的所得税率计算：

    税后利润预测：6020.00万元

    每股税后利润预测：0.52元/股

    2、股利分配

    本公司股利分配遵循同股同权同利原则，按各股东持有股份分配股利，除股东大会有特别决

议外，每年分红一次，依照股东的持股比例进行分配，股利分配可采取现金和股票两种形式。经

股东大会特别决议，亦可实施中期分红。

    本次股票发行后，新老股东同股同权，共同享有1997年利润分配,预计1998年6月30日前完成

首次股利派发。

    3、本公司发行的3500万股社会公众股，其中3150万股本次上市流通，350万股公司职工股将

在本次上市半年后上市。

    4、除本公司招股说明书和上市公告书披露的事项外，本公司董事会认为没有其他对本公司

资产、负债及股东权益有较大影响的重要事项。

    十二、咨询机构

    （一）、发行人：海南恒泰芒果产业股份有限公司

    法定代表人：李长盛

    注册地址：海南省海口市国资大道45号银通大厦

    电话：（0898）6704035

    传真：（0898）6790405

    联系人：刘忠民    殷格非    刘志山    吕广伟

    （二）、上市推荐人

    上市推荐人：招银证券公司

    法定代表人：李麦秋

    注册地址：深圳振华路三号深纺大厦

    电话：（0755）3216000

    传真：（0755）3362947

    联系人：杨  露

    上市推荐人：海南省国际信托投资公司

    法定代表人：彭振明

    注册地址：海南省海口市滨海大道国信大厦

    电话：（0898）6777284

    传真：（0898）6777333

    联系人：王  健

    上市推荐人：中国信达信托投资公司

    法定代表人：陈玉华

    注册地址：北京西长安街28号

    电话：（010）62372152   62372151

    传真：（010）62372136

    联系人：杜垣胜    吴立新

    十三、备查文件

    1、公司成立的注册登记文件；

    2、上海证券交易所上市通知书；

    3、招股说明书；

    4、审计报告及盈利预测报告；

    5、验资报告；

    6、营业执照；

    7、公司章程；

    8、法律意见书；

    9、资产评估报告。

                                 海南恒泰芒果产业股份有限公司

                                      一九九七年六月十六日