中天财经

               丹东化学纤维股份有限公司股票上市公告书

    上市推荐人：华夏证券有限公司    深圳国投证券有限公司

    股票简称：丹东化纤           股本总额：19500万股

    上市地点：深圳证券交易所     股票代码：0498

    可流通股本：6000万股         上市时间：1997年6月9日



                              重要提示

    本公司对以下资料真实性、准确性负责，以下资料如有不实和遗漏之处。本公司当负由此产

生的一切责任。

    深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。

    一、要览

    总股本：19500万股

    可流通股本：6000万股

    本次上市流通股本：6000万股

    证券代码：0498

    上市地：深圳证券交易所

    上市时间：1997年6月9日

    登记机构：深圳证券登记有限公司

    上市推荐人：华夏证券有限公司

                深圳国投证券有限公司

    二、绪言

    本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理行暂条例》、《公

开发行股票公司信息披露实施细则》等有关法律、法规的规定编制的。

    本公司股票上市申请业经深圳证券交易所“深证发[1997]215号”批准，将于 1997年6月9日

在深圳证券交易所挂牌交易。本次上市流通的股票全部为1997年5月21 日至5月28日向社会公众

公开的6000万股A股,本公司2700 万股内部职工股按国家有关规定将于三年后申请上市交易.

    本公司在1997年5月18日的《证券时报》、5月19日的《中国证券报》上刊登了《招股说明书

概要》，距今尚不足6个月,故与其重复的内容不再重述，有关内容请投资者查阅本公司《招股说

明书概要》。

    本公司董事会成员已批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误志，并对真实

性、准确性、完整性负个别和连带的责任。

    三、公司概况

    1.公司简介

    公司法定名称：丹东化学纤维股份有限公司

    英文名称:Dandong Chemical Fibre Co.Ltd.

    法定代表人:安福江

    注册地址:丹东市振兴区纤维街58号

    经营范围:主营化学纤维制造，化纤技术咨询与服务

    所属行业:工业

    公司成立日期：1993年12月22日

    公司咨询电话：0415-6193718

    2.历史沿革

    丹东化学纤维股份有限公司是1993年6 月经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发（1993）1

30号”文批准，由原丹东化学纤维工业（集团）总公司（1996年 11月改制为丹东化学纤维（集

团）有限责任公司）独家发起，将所属的6 个分厂的经营性净资产折价入股，并定向募集部分社

会法人股和内部职工股而设立的股份有限公司。公司设立时总股本13,500万股,其中发起人股10,1

25万股,社会法人股675股,内部职工股2,700万股。

    本公司发起人丹东化学纤维（集团）有限责任公司是拥有注册资本32,000万元，是国家大型

一档企业，其前身安东化纤厂始建于1939年，是我国化纤工业的发祥地。

    多年来，集团公司坚持自力更生，走内涵发展的道路，不断加强技术改造、扩大生产规模，

创造了良好的经济效益，并为全国许多化纤厂输送了大批技术力量和人才，为国家化纤工业发展

作出了重大的贡献。1995年，集团公司被国家统计局列入全国500 家最大规模企业之一，1996

年被国家经贸委列为重点扶持的全国 300 户企业之一。

    本公司改组设立后，集团公司成为本公司的控股公司。集团公司除主要通过本公司进行化纤

产品的生产和经营业务外，集团本部保留了部分化纤工程设计与建设、机件加工、包装材料、生

活服务等业务，本公司是集团公司属下的最大投资企业和主要的利润来源。

    四、股票发行及承销

    1.股票公开发行

    公开发行数量:6000万股

    发行价格:5.88元/股

    筹集资金总额:35280万元

    发行方式:全额预缴款，比例配售，余款转存

    配售比例:0.05197

    配售户数:2830户

    持1000股以上的户数:1118户

    发行费用总额:1200万元

    每股发行费用:0.20元

    发行市盈率:14倍

    2.股票承销

    本次公开发行的6000万股社会众股中,社会公众认购 59989727 股 , 所剩零股10273股由主

承销商包销.

    3.验资报告

    本次公开发行的6000万股社会公众股的股本金已于1997年5月28 日前全部划入本公司的帐户,

并由沈阳会计师事务所出具验资报告,现抄录如下:

    验资报告

    沈会师股验字第(1997)第0012号

丹东化学纤维股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,对丹东化学纤维股份有限公司截至1997年5月29日止的股本变更情况的真实性

和合法性进行了审验.在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求，实施

了必要的审验程序。丹东化学纤维股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，

保护资产的安全、完整；我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求，出具真

实、合法的验资报告。

    丹东化学纤维股份有限公司变更前的股本为135,000,000元 , 变更后的股本为195,000,000

元.根据我们的审验,截至1997年5月29日止, 丹东化学纤维股份有限公司增加投入资本340,800,00

0元,并于1997年5月29 日该资金已存入丹东市工行广场支行(帐号:1032210188-84).变更后的所

有者权益为583,416,517.45元,其中: 股本195,000,000元,资本公积280,800,000元,盈余公积25,6

59,977.63元(其中公益金8,553,325.88元),未分配利润81,956,539.82元. 与上述变更后投入资

本总额相关的

资产总额为944,019,472.47元,负债总额为360,602,955.02元.

       沈阳会计师事务所         中国注册会计师  乌克平

          1997年5月30日         中国注册会计师  艾红卫

    五、董事、监事及高级管理人员持股情况

    姓  名        职  务          持股数（股）      比例（％）

    安福江    董事长、总经理            100000          0.051

    岳钦廉    董事、副总经理             20000          0.010

    刘滨东        董  事                 10000          0.005

    冯月彬    董事、总会计师             19000          0.010

    赵向东    董事长、总经理             19000          0.010

    张建东    董事长、总经理             19000          0.010

    杨文忠        董  事                 14000          0.007

    甄英杰    监事会主席                 10000          0.005

    赵盛君        监  事                  6000          0.003

    李淑琴        监  事                     0              0

    合  计                              217000          0.111

    六、关联企业及关联交易

    1.关联企业

    本公司的发起人丹东化学纤维（集团）有限责任公司持有本公司股份10,125万股，占本公司

总股本的51.9%，是本公司控股股东，其生产经营活动与本公司业务存在一定的关联关系。

    本公司其他持本公司股份均不足5%，且与本公司没有关联关系。

    2.关联交易

    (1)《服务协议》:由于本公司需要集团公司提供医院、学校、职工宿舍、职工培训等方面的

服务和提供工业用水、汽、空调、制冷等，本公司与集团公司签订了《服务协议》，规定本公司

与集团公司在相互提供服务或劳务时应遵循市场一般原则，不得损害本公司其他股东利益。

    2、《粘胶短纤维20000吨/年移地改造项目工程建设协议书》。本公司委托集团公司承建粘

胶短纤维20000吨／年移地改造项目工程，并签订了《建设协议书》，该协议对项目的交接、结

算以及建造成本限制作了符合市场一般原则的规定。

    七、股本结构及股东持股情况

    1.上市前的股本结构

    股份类别               数量（万股）            比例（％）

    尚未流通的股份

发起人股:国有法人股               10125                  51.92

         募集法人股                 675                   3.46

         内部职工股                2700                  13.85

           小   计                13500                  69.23

   可流通的股份

    社会公众股(A股)                6000                  30.77

    总股本                        19500                    100

    2.前十名股东所持股数及比例

    持  股  人                     所持股数(万股) 所占比例(%)

    1.丹东化学纤维(集团)有限责任公司        10,125       51.92

    2.丹东国际信托投资公司                     365        1.87

    3.中国银行大连国际信托咨询公司             100        0.51

    4.辽阳石油化纤公司                         100        0.51

    5.中国民族国际信托投资公司上海营业部        50.7      0.26

    6.中农信合肥证券业务部                      50.7      0.26

    7.天津信托投资公司南京业务部                50.7      0.26

    8.辽宁省国际信托投资公司证券总部            50.7      0.26

    9.海天景园                                  50.7      0.26

    10.上海兆基实业公司                         50.7      0.26

    八、财务会计资料

    （一）审计报告

    以下资料摘自沈阳会计师事务所“沈会师股字[1997]第0013号”审计报告。

丹东化学纤维股份有限公司全体股东：

    我所接受委托，审计贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日的资产负债

表及1994年度、1995年度、1996年度的利润及利润分配表以及1996年度财务状况变动表。这些会

计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册

会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计

记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定

，在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日的财

务状况及1994、1995、1996年度经营成果和1996年度资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了

一贯性原则。

        沈阳会计师事务所  中国注册会计师  邬克平

         1997年3月10日                    艾红卫

    （二）财务报表及其注释

     1、资产负债表

                             资产负债表主要数据

                                                 单位:人民币元

资产                        1996.12.31      1995.12.31      1994.12.31

流动资产：

货币资金                   25,846,593.95   49,181,722.71   4, 812,062.83

短期投资

应收票据                   19,274,600.00   21,430,000.00

应收帐款                   67,355,237.82   36,821,076.42   16,425,053.86

减：坏帐准备                  202,065.72      184,105.38       82,125.29

应收帐款净额               67,153,172.10   36,636,971.04   16,342,928.57

预付货款                    2,600,000.00                   45,226,249.07

其他应收款                 62,529,549.32   11,582,474.34    4,168,493.69

待摊费用                   14,456,832.71   18,344,631.69   18,331,158.48

存货                      119,521,519.33  219,906,743.84  163,958,133.46

待处理流动资产损失

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计              311,382,267.41  357,082,543.62  252,839,026.10

长期投资：

长期投资

其中：合并价

固定资产：

固定资产原值              530,929,858.82  457,894,189.09  453,333,201.77

减：累计折旧              266,196,847.05  246,858,591.38  219,925,975.93

固定资产净值              264,733,011.77  211,035,597.71  233,407,225.84

固定资产清理                  456,642.83          369.60

在建工程                   20,544,723.60   22,025,779.38    9,548,926.76

待处理固定资产损失

固定资产合计              285,734,378.20  233,061,746.69  242,956,152.60

无形资产及递延资产：

无形资产                    6,102,826.86    6,232,674.24    6,362,521.62

递延资产

无形资产及递延资产合计      6,102,826.86    6,232,674.24    6,362,521.62

资产总计                  603,219,472.47  596,376,964.55  502,157,700.32

负债及股东权益

流动负债：

短期借款                  155,090,000.00  215,440,000.00  188,970,669.63

应付票据

应付帐款                   84,399,212.50   56,569,313.79    3,549,531.80

预收货款                   11,074,856.18   11,782,145.47   30,240,242.56

应付福利费                 11,761,521.72    9,842,397.96    8,659,216.25

未付股利                                   35,100,000.00   28,350,000.00

未交税金                    6,348,214.17    4,914,006.72   -2,787,083.61

其他未交款                  1,812,510.50      803,291.58    1,022,633.20

其他应付款                 22,876,978.05   21,838,811.95   69,787,341.58

预提费用                                    3,000,000.00   11,857,274.13

一年内到期的长期负债       12,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计              305,363,293.12  359,289,967.47  339,649,825.54

长期负债：

长期借款                   51,100,000.00   28,100,000.00

应付债券

长期应付款

其他长期负债                4,139,661.90    3,092,274.00

长期负债合计               55,239,661.90   31,192,274.00

负债合计                  360,602,955.02  390,482,241.47  339,649,825.54

股东权益：

股本                      135,000,000.00  135,000,000.00  135,000,000.00

资本公积

盈余公积                   25,659,977.63   20,151,708.47    8,378,681.22

其中：公益金                8,553,325.88    6,717,236.16    2,792,893.76

未分配利润                 81,956,539.82   50,743,014.61   19,129,193.56

外币报表折算

股东权益合计              242,616,517.45  205,894,723.08  162,507,874.78

负债及股东权益总计        603,219,472.47  596,376,964.55  502,157,700.32

     2、利润及利润分配表

                                利润及利润分配表

                                                 单位:人民币元

项目                        1996           1995       1994

一、主营业务收入          677,923,848.57  971,667,244.73  787,777,729.10

减：营业成本              579,575,620.75  808,050,122.63  635,305,475.96

销售费用                      699,550.07    1,618,178.28    2,920,970.06

管理费用                   30,700,640.20   46,976,833.64   47,742,515.88

财务费用                   21,063,499.67   29,778,868.55   28,994,358.53

营业税金及附加              3,597,927.59    4,635,826.57    8,298,728.15

二、主营业务利润           42,286,610.29   80,607,415.06   64,515,680.52

加：投资收益                1,933,643.62    1,950,003.28    1,402,501.42

三、营业利润               44,220,253.91   82,557,418.34   65,918,181.94

加：投资收益

营业外收入                    128,788.38        1,060.00      132,937.89

减：营业外支出              1,004,785.00    1,547,451.39    1,262,975.90

加:以前年度损益调整          -142,146.27     -878,823.94

四、利润总额               43,202,111.02   80,132,203.01   64,788,143.93

减：所得税                  6,480,316.65    1,645,354.71    8,930,269.15

减：少数股东损益

五、净利润                 36,721,794.37   79,486,848.30   55,857,874.78

加：年初未分配利润         50,743,014.61   19,129,193.56

盈余公积转入

六、可供分配的利润         87,464,808.98   97,616,041.86   55,857,874.78

减：提取法定公积            3,672,179.44    7,848,684.83    5,585,787.48

提取法定公益金              1,836,089.72    3,924,342.42    2,792,893.74

七、可供股东分配的利润     81,956,539.82   85,843,014.61   47,479,193.56

减：提取任意公积

已分配普通股股利                           35,100,000.00   28,350,000.00

八、未分配利润             81,956,539.82   50,743,014.61   19,129,193.56

     3、财务状况变动表

流动资金来源和运用                                    金  额

一.流动资金来源

1.本年净利润                                    36,721,794.37

加:不减少流动资金和费用和损失

(1)固定资产折旧                                 24,698,300.17

(2)无形资产,递延资产及其他资产摊销                 129,847.38

(减其他负债转销)

(3)固定资产盘亏(减收益)

(4)清理固定资产损失(减收益)

(5)递延税款

(6)其他不减少流动资金的费用和损失

小计                                            61,549,941.92

2.其他来源

(1)固定资产清理收入(减清理费用)                  2,446,995.48

(2)增加长期负债                                 36,047,387.90

(3)收回长期投资

(4)对外投资转出固定资产

(5)对外投资转出无形资产

资产净增加额                                     5,508,269.16

小计                                            44,002,652.54

流动资金来源合计                               105,552,594.46

二.流动资金运用

1.利润分配

(1)提取法定公积金                                3,672,179.44

(2)提取法定公益金                                1,836,089.72

(3)提取任意公积金

(4)已分配股利

小计                                             5,508,269.16

2.其他运用

(1)固定资产和在建工程净增加额                   78,817,927.16

(2)增加无形资产,递延资产及其他资产

(3)偿还长期负债                                 12,000,000.00

(4)增加长期投资

小计                                            91,817,927.16

流动资金运用合计                                97,326,196.32

流动资金净增加额                                 8,226,398.14

流动资金各项目的变动

一.流动资产本年增加数

1.货币资金                                     -23,335,128.76

2.短期投资

3.应收票据                                      -2,155,400.00

4.应收帐款净额                                  30,516,201.06

5.预付帐款                                       2,600,000.00

6.其他应收款                                    50,947,074.98

7.待摊费用                                      -3,887,798.98

8.存货                                        -100,385,224.51

9.待处理流动资产净损失

10.一年内到期的长期债券投资

11.其他流动资产                                -45,700,276.21

流动资产增加净额

二.流动负债本年增加数

1.短期借款                                     -60,350,000.00

2.应付票据

3.应付帐款                                      27,829,898.71

4.预收帐款                                        -707,289.29

5.应付福利费                                     1,919,123.76

6.未付股利                                     -35,100,000.00

7.未交税金                                       1,434,207.45

8.其他未交款                                     1,009,218.92

9.其他应付款                                     1,038,166.10

10.预提费用                                     -3,000,000.00

11.一年内到期的长期负债                         12,000,000.00

12.其他流动负债

流动负债增加净额                               -53,926,674.35

流动资金增加净额                                 8,226,398.14

     4、重要会计政策

    （1）会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。

    （2）会计年度：采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。

    （3）记帐原则：按权责发生制原则，采用借贷复式法记帐。

    （4）计价基础：历史成本法。

    （5）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。

    （6）坏帐准备：按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。

    1996年根据丹东市地税局要求，改按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备。

    （7）存货：1996年以来，主要原材料涨幅大，为了及时掌握生产成本波动幅度，经市财政

局同意自1996年3 月份开始将用计划成本分配差异进行核算的办法改为按实际成本核算，改变核

算办法后，对财务状况并不产生重大影响，其他材料均按计划成本分配差异核算，低值易耗品领

用时一次性摊销，库存产品按实际成本计价，按移动平均法结转，产品销售成本、在产品按实际

成本计价入帐。

    （8）固定资产计价及折旧方法：

    a 固定资产标推为单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过一年以上的生产资料，固

定资产按实际成本计价。

    b 固定资产折旧采用直线法。

    （9）无形资产及递延资产摊销：无形资产按合同或协议规定的年限摊销；递延资产按受益

期摊销。

    （10）销售收入的确认：

    产品销售收入以产品发出或劳务提供，同时收讫价款或取得索取价款的凭证时确认。

    （11）税项：

    a 流转税及附加税种税率

    税种                    税率

    增值税            17％（按产品销售收入17％计算销项税额后扣除进项税额）

    城市维护建设税     7％（按增值税、营业税）

    教育附加           3％（按增值税、营业税）

    b 所得税税率

    经辽宁省人民政府批准，1992年丹东市人民政府与集团公司签订投入产出总承包合同。1993

年6 月集团公司以其六个分厂的全部生产经营性资产部分投资发起设立股份公司。鉴于上述情况

，经丹东市人民政府同意,集团公司于1994 年与股份公司又签订了投入产出总承包合同，确定了

股份公司1994年和1995年的税赋上缴基数分别为4862万元及5105万元（利税基数包括增值税、营

业税、城建税、所得税）。

    1996年根据丹东市地税局及财政局以丹地税所[1996]22号文件，实际所得税税负为15％。

    （12）税后利润分配：

    a弥补亏损；

    b提取法定盈余公积金10％；

    c提取法定公益金5％；

    d经股东会决议，提取任意盈余公积金；

    e分配股利。

    5、主要项目附注（截止1996年12月31日）

    （1）应收帐款67,355,237.82元

    按帐龄分类列示

    帐龄           户数              金额                 比例

    一年以内     121           66,382,631.99            98.6％

    一年至二年     1              485,727.26             0.7％

    三年以上       2              486,878.57             0.7％

    合计         124           67,355,237.82           100％

    应收帐款比上年增加82.93％，主要原因为纺织行业1996 年度出现前所未有的困境，对原料

企业的化纤行业影响较大，为保证本公司化纤产品的市场占有率，相应采取了赊销方式，从而使

应收帐款金额增加的幅度较大。

    （2）其它应收款62,529,549.32元。

    帐龄分类列示

    帐龄             户数                   金额          比例

    一年以内         13              61,789,264.32        99％

    一年至二年

    二年至三年       11                 740,285.00         1％

    合计             24              62,529,549.32       100％

    其他应收款比上年增加439.86％，主要原因是股份公司委托集团公司承建2 万吨粘胶短纤维

移地改造项目，投入资金较大。因此，由股份公司垫付6,030.94万元。

    （3）存货 119,521,519,33元

    原材料                                  29,067,260.19

    消耗材料                                25,892,557.04

    低值易耗品                                 143,889.87

    包装物                                     468,995.33

    在产品                                  11,181,556.66

    产成品                                  52,767,251.24

    合计                                   119,521,519.33

    存货金额比上年减少46％，主要原因是1995年末进口大批木浆、切片等主要原材料，价高批

量大；而1996年末库存量大幅度下降，价格回落,仅6项材料库存金额下降9367万元，致使1996年

存货金额减少。

    （4）应付帐款84,399,212.50元

    按帐龄分类列示

    帐龄             户数           金额           比例

    一年以内          35      83,779,906.28        99.26％

    一年至二年         4         490,549.76         0.58％

    三年以上           4         128,756.46         0.16％

    合计              43      84,399,212.50       100％

    应付帐款比上年增加115％,公司原材料采购有比较固定的渠道，  在原料买方市场情况下，

公司赊购的原材料也增加，应付帐款增加主要是欠辽阳石油化纤公司的切片款。

    （三）主要财务指标分析

                                1996年    1995年        1994年

    流动比率                     1.02       0.99         0.74

    速动比率                     0.63       0.38         0.26

    资产负债率（％）            59.78      65.48        67.64

    应收帐款周转率              13.01      36.50

    存货周转率                   3.42       4.21

    净资产收益率（％）          15.14      38.12        34.37

    每股净利（元）               0.27       0.58         0.41

    九、董事会上市承诺

    本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票

公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规则》和有关法律、法定的规定，并自股票上

市之日起作出如下承诺：

    1.按照法律、法规的规定和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、深圳证券交易所的

监督管理。

    2.及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者公众查阅。

    3.本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时，在报告证

券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。

    4.在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的价格产生误导性影响时，本公司知

悉后将及时对该消息予以公开澄清。

    5.本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内

幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。

    6.本公司没有无记录负债。

    十、重要事项揭示

    根据本公司1997年3月3日股东会议的决议, 本次新股发行完成前滚存利润由新老股东共享。

    本次股票发行后，首次股利分配预计在1998年3月进行。

    十一、备查文件目录

    备查文件目录：

    1、招股说明书

    2、中国证监会批准本公司公开发行股票的文件

    3、沈阳会计师事务所《审计报告》

    4、沈阳会计师事务所《验资报告》

    5、沈阳会计师事务所关于本公司《盈利预测审核报告》

    6、股票承销协议

    7、其他有关文件

                                    丹东化学纤维股份有限公司

                                       一九九七年六月五日

----The End----