山东鲁抗医药股份有限公司股票上市公告书
  日期：1997.02.22 00:00 http://www.stock2000.com.cn 中天网

一、绪言

经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】26号文和证监发字【1997】27号文批准， 本

公司已成功地向社会公众发行每股面值1元之人民币普通股票8000万股。经上海证券交易所

上证上【1997】007号文同意，本公司股票将于1997年2月26日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司总股本为29865万股，其中可流通股份为8000万股。公司原内部职工股4161.38 万股

自本次新股发行之日起。期满三年方可上市流通。

二、公司概况

1、公司名称：山东鲁抗医药股份有限公司

    英文名称：SHANDONG LUKANG PHARMACEUTICAL CO., LTD.

    英文缩写：LKPC

2、所属行业：医药行业

3、成立日期：1993年2月15日

4、注册地址：山东省济宁市太白楼西路173号

    注册资本：29865万元

    注册号：16309965－8－1

5、公司职工情况

    目前公司共有职工3279人。

6、公司经营范围

化学原料药及制剂、医药生产用化工原料、辅料及中间体、兽用药、 医药包装品的

制造、加工、销售；医药化工设备制作、安装；医药工程设计；技术开发、 咨询、

服务。

7、公司董事、监事及高级管理人员简介

董事长：章建辉先生，现年51岁，本科学历，高级经济师，执业药师。1968 年浙江

大学毕业，分配到华北制药厂青霉素提炼车间工作。自1974 年起调往济宁抗生素厂

工作，历任技术员、车间主任、厂长，具有丰富的企业管理经验， 获山东省及全国

医药行业优秀企业家、山东省劳动模范、山东省医药行业拔尖人才、 全国优秀经营

管理者等称号，当选为山东省八届人大代表，并荣获全国“五一”劳动奖章。 现任

山东鲁抗医药股份有限公司董事长、党委书记。持有本公司股票10000股。

董事：程军先生，现年39岁，经济师。曾于1993年9月至l994年12月在山东省党委党

校学习经济管理专业。历任济宁抗生素厂制剂车间工段长、青霉素车间主任、 厂长

助理兼计划处处长、副厂长。现任集团公司常务副总经理。持有本公司股票10000股。



董事：林永彬先生，现年33岁，本科学历，沈阳药学院毕业。工程师。 历任济宁抗

生素厂链霉素车间工艺员、车间副主任、集团公司生产技术部经理。 现任山东鲁抗

医药股份有限公司经理。持有本公司股票5000股。

董事：田大文先生，现年53岁，本科学历，山东大学毕业，高级工程师。 历任济宁

抗生素厂研究室技术员、土霉素车间副主任、副厂长。 现任集团公司副总经理兼经

营部经理，持有本公司股票10000股。

董事：王遂英女士，现年53岁，本科学历，山东大学毕业，高级工程师。 历任济宁

抗生素厂一车间副主任、生产技术处副处长、厂长助理、副厂长。 现任集团公司副

总经理兼技术开发部经理。持有本公司股票5200股。

董事：刘金廷先生，现年56岁，高级经济师。历任济宁抗生素厂计划科科长、 副总

经济师兼综合计划处处长、 总经济师。 现任集团公司总经济师。 持有本公司股票

10000股。

董事：童云从先生，现年47岁，会计师。历任济宁市审计局副科长、 济宁抗生素副

总会计师。现任集团公司总会计师兼财务公司经理。持有本公司股票2000股。

董事：任同申先生，现年50岁，政工师。1993年9月至1994年12月在山东省委党校学

习经济管理专业。历任济宁抗生素厂行政科科长、党支部书记、 山东鲁抗医药股份

有限公司生活服务公司经理。 现任山东鲁抗三叶开发公司经理。 持有本公司股票

1000股。

董事：蒋庆忠先生，现年40岁，本科学历，山东医学院毕业，高级工程师。 历任济

宁抗生素厂设计师、青霉素分装车间副主任、主任。 现任山东鲁抗医药股份有限公

司销售公司经理。持有本公司股票5000股。

董事：徐志贤先生，现年39岁，大学文化， 持有香港中文大学商业管理硕士学位及

英国伦敦大学法律学士学位，是加拿大注册会计师协会会员。 在中国市场之财务及

管理方面具有十多年经验，曾在多家国际性银行出任管理职位。1991 年加盟中国置

业管理有限公司前，任万国宝通国际有限公司副总裁，主管中国项目贷款。 现任中

国置业管理有限公司董事总经理。持有本公司股票0股。

董事：邹毅铭先生，现年36岁，大学文化，毕业于澳洲国立大学， 取得经济学士学

位，为中国置业管理公司副董事总经理。为澳洲会计师公会会员， 并为证券条例监

管之注册交易商及注册投资顾问。持有本公司股票0股。

监事会主席：宋成业先生，现年55岁，高级政工师。历任济宁抗生素厂武装部部长、

纪委书记、党委副书记。现任集团公司党委副书记。持有本公司股票10000股。

监事会副主席：王海燕先生，现年46岁，山东大学毕业。高级政工师。 历任济宁抗

生素厂技术员、宣传科副科长、党委副书记。现任集团公司纪委书记、 工会主席兼

监察保安部部长。持有本公司股票10000股。

监事：戴惠萍女士，现年48岁，会计师。现任集团公司监察保安部审计科科长、 纪

委委员。持有本公司股票5000股。

监事：胡建先生，现年4l岁。历任济宁抗生素厂动力车间工段长、安全局、 工会主

席。 现任山东鲁抗医药股份有限公司动力车间安仪工段工段长。 持有本公司股票

5000股。

监事：曹继生先生，现年33岁。历任济宁抗生素厂九车间新钾盐工段班长、 济宁市

人大代表。现任山东鲁抗医药股份有限公司十车间新钾盐工段副工段长。 持有本公

司股票4000股。

副经理：陈冠胜先生，现年29岁，本科学历，浙江大学毕业，工程师。 历任济宁抗

生素厂计量处技术科科长、集团公司生产技术部副经理， 曾被评为山东省医药管理

局专业技术拔尖人才。 现任山东鲁抗医药股份有限公司副经理。 持有本公司股票

2500股。

副经理：任宪坤先生，现年39岁，本科学历，山东医学院毕业。高级工程师。 历任

济宁抗生素厂质监科技术员、质监中心主任。 现任山东鲁抗医药股份有限公司副经

理。持有本公司股票5400股。

副经理：孪建先生，现年40岁，山东大学毕业，高级工程师。 历任山东省科学院计

算中心副科长、山东中创实业发展总公司副总经理。 现任山东鲁抗医药股份有限公

司副经理。持有本公司股票0股。

财务负责人：刘敏女士，现年42岁，会计师。 历任济宁抗生素厂财务处主管会计、

基建处主管会计、集团公司财务部副经理。 现任山东鲁抗医药股份有限公司财务处

处长。持有本公司股票2000股。

    以上董事、监事、高级管理人员共持有本公司股票102,100股，占公司总股本的

0.034％，按《中华人民共和国公司法》规定在任期间不能转让。

8、与本公司存在关联关系和企业是山东鲁抗医药集团公司，该公司持有本公司 39

.90％的股份。

9、咨询服务项目：

电话：（0537）2278572

传真：（0537）2218814

股东接待日：每周四下午1:00至3:00。

公司文件资料查阅地点：公司证券部

三、股本结构及股东持股情况

1、股本形成过程。

1992年11月，经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字【1992】142号文批准，济宁

抗生素厂作为发起人募集设立山东鲁抗医药（集团）股份有限公司， 公司设立时总

股本为14941.83万股， 其中经山东济宁会计师事务所评估并经济宁市国有资产管理

局确认的济宁抗生素厂的生产经营性净资产10780.45万元折成国空股10780.45万股，

同时按1元／股的价格定向募集内部职工股4161.38万股。

1996年11月，经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字【1996】第16号文批准， 公

司吸收合并公司控股的中外合资企业山东鲁健药业有限公司， 将外方所投资金折为

法人（外资）股57887.17万股，并经济宁市国土局济国土字【1995】62 号文和济宁

市国有资产管理局济国资字【1996】80号文批准，将公司占用的土地254.2亩计价折

为国家股1136万股。

1996年7月，山东省人民政府鲁政股字【1996】14号文和山东省经济体制改革委员会

鲁体改函字【1996】第49号文确认本公司总股本为21865万股，其中国家股11916.45

万股，占54.5％，法人（外资）股5787.17万股，占26.47％，内部职工股4161.38万

股，占19.03％。

1997年，经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】26号文和证监发字【1997 】

27号文批准，本公司成功地向社会公众发行每股面值1元之人民币普通股票8000万股，

发行价6.30元／股，发行市盈率15掊， 冻结资金 31, 045, 644, 000元，中签率1

.623416％。本次发行所募集资金已经山东会计师事务所验证。

2．发行前后股本结构

本次发行前，公司股本结构如下：



项目              股数              占总股本比例（％）

总股本            21865.00            100.00

国家股            11916.45             54.50

法人（外资）股     5787.17             26.47

内部职工股         4161.38             19.03



本次发行后，公司股本结构如下：



项目              股数（万股）       占总股本比例（％）

总股本            29865.00             100.00

国家股            11916.45              39.90

法人（外资）股     5787.17              19.38

内部职工股         4161.38              13.93

社会公众股         8000.00              26.79



3、主要股东（前十名股东）持股情况



序号    股东名称                    持股数（股）   占总股本比例（％）

1    山东鲁抗医药企业集团公司       119,164,500       39.90

2    香港中国置业（控股）有限公司    57,871,700       19.38

3    樊东生                         500,003            0.17

4    赖水成                         360,300            0.12

5    孙建业                         300,000            0.10

6    张金英                         106,100            0.04

7    王建                           102,400            0.03

8    王燎原                         100,000            0.03

9    陈桂庆                         100,000            0.03

10   李庆思                         100,000            0.03



4、公司共有股东89939户，持股1000股以上的股东为85921户。

四、主要财务资料

（一）验资报告摘要

山东鲁抗医药股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对山东鲁抗医药股份有限公司截止1997年2月5日止的注册资本、 投

入资本变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中， 我们按《中国注册

会计师独立审计实务公告第1号一验资》的要求，实施了必要的审验程序。山东鲁抗

医药股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料， 保护资产的安全、

完整，我们的责任是按照《中国注册会计师独立审计实务公告第1号一验资》的要求，

出具真实、合法的验资报告。

山东鲁抗医药股份有限公司变更前的注册资本为21865 万元， 变更后的注册资本为

29865万元。根据我们的审验。截至1997年2月5日止，山东鲁抗医药股份有限公增加

投入资本504,000,000元，变更后的投入资本903,082,722.72 元， 其中：实收资本

298,650,000元，资本公积444,134,499.12元，盈余公积35,767,828.63元， 未分配

利润77,252,703.80元。与上述变更后投入资本总额相关的资产总额1,343,962,641

.36元，负债总额438,157,609.81元。



山东烟台会计师事务所         中国注册会计师    赵永兰    战淑萍

地址：中国．烟台                          一九九七年二月五日



（二）财务报告

1．审计意见

公司财务报告已经山东烟台会计师事务所中国注册会计师审计， 并出具了无保留意

见的审计报告。

2．财务报表（见附表）

3．报表附注

（1）重要会计政策

A、会计制度：

本报告所载的会计报表是依据《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定编制

的， 纳入合并会计报表中的子公司会计报表是依据《中华人民共和国外商投资企业

会计制度》编制的。

B、会计期间：

公司采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日止。

C、合并报表的编制方法：

合并会计报表是根据母公司及下述控股子公司的个别会计报表为基础， 经充分抵销

内部投资，内部交易和内部债权债务等内部会计事项后合并编制的。

合并报表中的母公司与子公司所采用的会计制度，无重大差异， 合并报表中包括山

东鲁健药业有限公司。

山东鲁健药业有限公司于1995年4月6日成立，注册资本为2998万美元。 本公司投入

2038.64万美元，合营期限20年，主要生产抗生素原料药。

根据山东省经济体制改革委员会鲁体改函字【1996】第16 号《关于同意山东鲁抗医

药股份有限公司土

地入股和吸收合并山东鲁健药业有限公司的函》， 同意山东鲁健药业有限公司以吸

收合并方式并入本公司，山东鲁健药业有限公司解散。 合并山东鲁健药业有限公司

的期间为1995年4月6日至1995年12月31日。

D、记帐原则及计价基础：

采用权责发生制原则记帐，以实际成本为计价基础。

E、货币换算：

公司以人民币为记帐本位币， 发生的外币业务采用月初市场汇价的中间价作为记帐

汇率折合人民币记帐，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整。 由此产生的差

额，作为汇兑损益，列入当期损益。

F、坏帐处理：

公司按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。

6、存货核算：

（1）原材料采用计划成本核算，月末计算结转材料成本差异；

（2）其他存货按取得时发生的实际成本记帐，发出存货采用加权平均法结转成本；



（3）低值易耗品采用领取时一次摊销法核算。

H、长期投资核算：

债券投资按取得时的实际成本核算，并依据约定的利率与投资额按期计算投资收益。

权股投资和联营投资占被投资企业股权比例20％以下的按成本法核算； 股权比例在

20％至50％的按权益法核算；股权比例在50‰以上的按权益法核算并合并报表。

I、固定资产及其折旧：

    固定资产按使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、 机器

设备和运输工具等标准确定，固定资产按历史成本或资产评估确认价值入帐， 采用

直线法计提折旧，并预计4％的残值，固定资产折旧年限如下：



 类别         使用年限        残值率

房屋建筑物    20－30年        4％

通用设备       7－10年        4％

专用设备       7－10年        4％

运输工具       5－10年        4％



    J、无形资产及其摊销：

    土地使用权按50年使用期平均摊销。

    K、收入实现的确认：

    营业收入以产品已经发出或劳务已经提供， 并收到货款或取得索取价款的凭据

时确认。

    L、税项：

    （A）企业所得税：

    公司执行33％所得税税率。根据济宁市人民政府济政字【1994】11 号《关于山

东鲁抗医药股份有限公司所得税问题的批复》，股份公司1994－1996 年所得税按法

定税率征收。由同级财政部门返还18％，返还部分用于企业发展。 公司上市后根据

山东省人民政府鲁政字【1996】259号文《关于山东鲁抗医药公司所得税问题的批复》

执行按法定税率征收返还18％的优惠政策。

（B）流转税及附加：

    增值税：公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×l7 ％）抵扣进项

税额计算应交税金。其他服务等项收入按5％营业税率计算应交税金。

    城市维护建设税：以实缴增值税、营业税的7％缴纳。

    教育费附加：以实缴增值税、营业税的3％缴纳。

    M、利润分配：

    公司税后利润按10％提取法定公积金，按5％提取法定公益金。法定公积金累计

额为注册资本的50％以上可不再提取。 法定公积金不足弥补上一年度公司亏损的，

在提取法定公积金、公益金之前，应先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提

取法定公积金和法定公益金后经股东大会决议，可提取任意公积金。

公司税后利润在弥补亏损和提取法定公积金、法定公益金、任意公积金后所余利润，

按照股东持有的股份比例分配。

（2）报表主要项目注释说明

A、应收帐款

a.截止1996年12月3l日应收帐款帐龄情况分析：



帐龄              金额          占总额的比例（％）

一年以内      97,731,944.08       93.56

一年至二年     2,624,864.20        2.51

二年至三年     2,182,394.13        2.09

三年以上       1,918,064.72        1.84

合计         104,457,267.13      100.00



b.公司应收帐款均为应收的销货款，不存在5％以上股东及关联企业欠款。三年以上

应收帐款债务人均存在并继续经营，且与本公司始终保持正常的业务往来， 应收帐

款均能收回。

B、其他应收款

a.截止1996年12月31日其他应收帐款帐龄情况分析：



帐龄           金额            占总额的比例（％）

一年以内    17,358,610.29          85.72

一年至二年     701,670.04           3.46

二年至三年   1,375,832.23           6.79

三年以上       814,391.69           4.03

合计        20,250,504.25         100.00



b.截止1996年12月31日，其他应收帐款明细如下：



备用金                                745,281.40

出口退税                            9,450,031.55

济宁市中区保险公司办事处（保险费）    861,744.00

鲁抗集团进出口公司（代垫费用）      3,310,983.69

其他                                5,882,463.61

合计                               20,250,504.25



C、长期投资

a.债券投资



债券种类                      到期日     面值(元)    年利率   投资总额(元)

山东省电力局中央电力建设债券 2007年6月  2,500,000.00   0      2,500,000.00

国库券(93)                   1998年5月    102,000.00   11％     102,000.00

国库券(87)                   1992年7月     40,000.00   6％       40,000.00

重点企业债券                              105,000.00   0        105,000.00

特种国债                     1995年10月   125,000.00    15％    125,000.00

特种国债                     1994年7月    125,000.00    15％    125,000.00

特种国债                     1996年8月     52,000.00    9％      52,000.00

小计                                    3,049,000.00          3,049,000.00



山东电力局中央电力债券年利率为零，期限20年，于后5年每年偿还本金的20％。重

点企业债券年利率为0，期限15年，只还本不付息。

b.股权投资



被投资公司名称            股数(万股)  占被投资公司股权比例   投资总额(元)

中联广深医药股份有限公司    24.4           0.24％            244,000.00

小计                                                         244,000.00



c.应计利息



国库券     148,722.00

特种国债   109,330.00

小计       258,052.00

合计     3,551,052.00



D、在建工程



工程名称          工程进度   批准文号         实际数          原额     资金来源

                                              用额(元)       算额(元)

头孢菌素C-系列   

技术改造"双加"工程 10.52％ 国药综经字【1996】 21,012,676.00  19,974.44 贷款自筹

                           第32号

千吨青霉素工业钾盐

半合成系列产品项目 13.83％ 国药联综经字      154,527,135.51 111,770.00  贷款自筹

                           【1995】第360号

合计                                         175,539,812.39



在建工程资金来源为金融系统贷款。

E、资本公积



期初数           0

本期增加   23,482,028.00

本期减少      727,194.88

期末数     22,754,833.12



截止1996年12月31日，公司资本公积余额22,754,833.12元，形成过程如下:

a.公司根据山东省体改委鲁体改函字【1996】第16号， 吸收合并鲁健公司外方香港

中国置业（控股）有限公入的959.36万美元，折股5,787.17万股后溢价23,482, 028

元，记入资本公积。

b.1995年5月鲁健公司设立时外方投入资本959.36万美元，到位时市场外汇牌价与合

同约定汇率不同时计算的资本折算差额727,194.88元,减少资本公积，吸收合并鲁健

公司时，并入股份公司。

F、盈余公积



                      1996年             1995年

净利润               85,717,145.58     66,445,157.57

提取法定公积金        8,571,714.56      8,639,419.67

转入盈余公积         18,151,866.12      9,642,646.36

提取法定公益金        4,285,857.28      3,298,222.89

任意公积金                              3,298,222.89

合计                 31,009,437.96     24,878,511.81



    95年提取法定盈余公积金8,639,419.67元，公益金3,298,222.89元，任意公积

金3,298,222.89元，所得税返还转入盈余公积9,642,646.36元。

    96年提取法定盈余公积金8,571,714.56元，公益金4,285,857.28元，所得税返

还转入盈余公积18,151,866.12元。

    截止1996年12月31日盈余公积余额为85,814,301.74元。

    G、未分配利润



                        1996年           1995年

期初数                 19,922,442.49     6,677,180.58

本期增加               54,707,707.62    11,202,288.02

本期减少期末数         74,630,150.11    l7,879,468.60

    H、投资收益

    债券投资收益           279,752.59

    非控股公司投资收益     223,203.16

    合计                   502,955.75



    I、期后事项

    应付票据中，银行承兑汇票1至2月份到期三笔共计3,500,000元，分别在到期日承付。

    4.财务指标



项目                       1996年            1995年

（1）流动比率              1.41                1.22

（2）速动比率              0.59                0.41

（3）应收帐款周转率（次）  9.48               18.36

（4）股东权益比率（％）   51.00               35.26

（5）每股收益（元／股）    0.39                0.44

（6）净资产收益率（％）   21.33               29.68

（7）每股净资产（元／股）  1.84                1.49



    注：以上指标是根据经审计的1996年度会计报表计算， 每股净资产为本次新股

发行前的数据，本次新股发行后的每股净资产为2.92元。

五、董事会承诺

    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理

暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和有关法律、法规的规定，

并自股票上市之日起向全体股东作如下承诺：

1．按照法律、法规的规定程序和要求披露公司重大经营活动的信息，并接受证券主

管机关、上海证券交易所的监督管理。

2．及时、真实、准确地公布本公司中期报告、年度报告，并备置于规定场所供投资

者公众查阅。

3．本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时，

在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。

4．在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响

时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

    5．本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利

用已获得的内幕消息和其他不当手段直接或间接从事股票交易。

    6．董事会及各位董事保证不就任何未经主管机关审阅的可能影响股份变动的重

大信息私自公告或发表意见。

    7．本公司没有无记录负债。

六、重要事项说明

1．根据济宁市人民政府济政字【1994】11号《关于山东鲁抗医药股份有限公司所得

税问题的批复》，公司1994－1996年所得税按33％征收，由同级财政部门返还18％，

返还部分用于企业发展。公司上市后根据山东省人民政府鲁政字【1996】259号文《

关于山东鲁抗医药公司所得税问题的批复》执行按33％税率征收返还18 ％的优惠政

策，所得税返还部分在利润分配时进入盈余公积，用于企业发展。

    2．公司原内部职工股4161.38万股自本次新股发行之日起， 期满三年后方可上

市流通。

    3．按《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定，税后利润具体分配顺序和

比例如下：

    （1）弥补亏损

    （2）提取法定盈余公积金10％

    （3）提取法定公益金5％一10％

    （4）提取任意盈余公积金

    （5）支付普通股股利

    4．历年股利发放情况：

    1993年每股发放现金红利0.l8元。

    1994年每股发放现金红利0.20元。

    1995年每股发放现金红利0.20元。

    5．经公司第八次股东大会决议，1996年股利待本次股票发行结束后，由新老股

东共同分配。

    6．截止本公告书刊登之日，本公司及本公司董事，监事和高级管理人员并无涉

及任何重大诉讼及仲裁，亦无任何尚未了结或面临重大威胁之诉讼。

7．本上市公告书披露的会计报表截止日期为1996年12月31日，公司不再另行披露年

度报告摘要。

8．公司1996年实现的净利润分别提取10％的法定公积金、5％的法定公益金后， 可

供股东分配的利润74，630，150．11元， 待董事会提出具体分配议案并提交股东大

会讨论通过后实施。

9．公司上市前全部资产及相应负债经山东会计师事务所评估，出具（96）鲁会评字

第10号评估报告，评估结果业经国家国有资产管理局国资评【1996】1088号文确认，

评估后净资产增值39，Z63，437．97元，经公司董事会决议， 对此次评估增值部分

不作相应的帐务调整。

10．公司上市前企业所得税根据济宁市人民政府济政【1994】11 号《关于山东鲁抗

医药股份有限公司所得税批复》同意该公司所得税按法定税率征收， 由同级财政部

门返还18％、返还部分用于企业发展。公司已将1994年、1995 年返还的所得税转入

盈余公积。

11．根据山东省经济体制改革委员会鲁体改函字【1996】第16 号《关于同意山东鲁

抗医药股份有限公司土地入股和吸收合并鲁健药业有限公司的函》。 同意公司以吸

收合并方式将鲁健药业有限公司并入山东鲁抗医药股份有限公司，其外商投资 956

.36万美元（折合人民币81,353,728元），折股5,787.17万股作为外资法人股，并同

意将该公司占用的土地254.2亩，计价1,136万元折1,136万股，增加国家权股份，对

上述会计事项业经济宁市国有资产管理局济国资字【1996】80号文批复， 公司已作

相应帐务处理。

12． 山东鲁抗医药股份有限公司与鲁抗医药集团公司签订的《关于委托加工和提供

服务协议》约定发行人与集团公司在委托加工及提供服务等方面遵照公平、 公正的

市场原则进行业务往来。以确保股份公司的股东权益不受侵犯。

七、中介机构

1、主承销商及上市推荐人：

    国泰证券有限公司

    法定地址：上海市浦东新区乳山路6l号

    法定代表人：金建栋

    办公地址：北京市海淀区白石桥路3号友谊宾馆乡园

    电话：010－68498545

    传真：010－68483942

    联系人：冯立亮、扬广立、莫斌

    国泰证券山东分公司

    地址：济南市经三路117号

    电话：0531－7923496

    传真：0531-7923541

    联系人：渠洪喜、窦海燕

2、副主承销商及上市推荐人：

大鹏证券有限责任公司

地址：深圳市深南东路信兴大厦地王商业中心商业大楼8层

法定代表人：徐卫国

电话：（0755）Z463388－8607

传真：（0755）2462021

联系人：宛楠、田佳峰

3、发行人财务顾问：

中国城信证券评估有限公司

地址：北京市东城区和平里东街民旺乙19号写字楼

法定代表人：毛振华

电话：（010）64275969

传真：（010）64275625

联系人：李伟

4、发行人法律顾问：

信达律师事务所

地址：深圳市人民南路国贸大厦43楼

电话：（0755）2221587

传真：（0755）2250442

经办律师：刘凤良、霍庭、张炯、王瑞军

5、会计师事务所：

山东烟台会计师事务所

地址：山东烟台芝罘区胜利路2号

经办注册会计师：赵永兰、战淑苹

电话：（0535）6224420

传真：（0535）6224381

联系人：赵永兰、战淑苹

6、股票登记机构：

上海证券中央登记结算公司

地址：上海市黄埔路15号

电话：（021）63068888

八、备查文件

（1）本公司的注册登记文件

（2）政府主管部门批准股票发行、上市文件

（3）招股说明书

（4）上海证券交易所上市通知书

（5）验资报告

（6）审计报告

(7)上市推荐书

（8）公司章程

（9）法律意见书

（10）公司历次股东大会决议

（11）证监会要求的其他有关文件



山东鲁抗医药股份有限公司

一九九七年二月二十二日



资产负债表

山东鲁抗医药股份有限公司

单位：人民币元



资产                    附注    1996.12.31            1995.12.31

                                                   合并          母公司

流动资产：

货币资产                 3      2,625,405.26    19,629,995.32  19,249,545.51

短期投资

应收票据

应收帐款                 4    104,457,267.13    21,562,400.91  18,181,077.35

减：坏帐准备                      522,286.34       107,812.00      90,905.38

应收帐款净额                  103,934,980.79    21,454,588.91  18,090,171.97

预付货款                 5     17,146,660.58     8,483,496.05   8,483,496.05

期他应收款               6     20,250,504.25    40,367,514.09 121,340,460.11

待摊费用                 7      5,030,984.07     5,875,779.57   5,505,987.12

存货                     8    203,646,311.09   188,998,041.14  62,627,833.45 

待处理流动资产损失

一年内到期的长期债券投资  

流动资产合计                  352,634,846.04  284,809,415,08  235,297,494.21    

长期投资                 9      3,551,052.00    4,408,499.52  150,542,777.00

其中：合并价差                                    494,492.52

固定资产：     

固定资产原价            10   349,483,788.55   285,269,557.52   74,831,429.58

减：累计折旧                 104,486,841.93    77,020,872.66   15,802,080.29  

固定资产净值                 244,996,946.62   208,248,684.86   59,029,349.29 

在建工程                11   175,539,812.39   131,784,924.63   42,542,882.02  

固定资产清理  

固定资产合计                 420,536,759.01   341,012,618.61  102,551,240.43 

无形资产及递延资产：

无形资产                12    11,322,133.33

递延资产

无形资产及递延资产合计        11,322,133.33 

其他长期资产：

其他长期资产

递延税项：

递延税款借项

资产总计                     788,044,790.38  630,230,533.21  488,391,511.64 



    资产负债表

    山东抗鲁医药股份有限公司

    单位：人民币元

负债及股东权益          附注  1996.12.31         1995.12.31

                                              合并             母公司

流动负债：

短期借款                13    69,400,000.00  120,970,000.00  118,770,000.00

应付票据                14     8,500,000.00    2,000,000.00    2,000,000.00.

应付帐款                15    73,471,045.28   40,397,600.23      445,808.00

预收货款                16    35,511,513.60    4,006,338.02    4,006,338.02

应付福利费                     1,014,445.85    5,412,716.29    4,025,916.02

未付股利                                      29,883,660.00   29,883,660.00

未交税金                17    29,300,709.98   -3,097,329.92   -4,129,842.79

其他未交款              18     2,194,650.75    1,671,069.28    1,671,069.28

其他应付款              19    24,182,565.98   23,626,178.98   18,218,986.61

预提费用                20     6,049,242.67    9,473,227.78    8,347,523.61

一年内到期的长期负债    21       900,000.00

其他流动负债

流动负债合计                 250,524,174.11  234,343,460.66   183,239,459.51

长期负债：

长期借款                22   132,240,000.00   82,926,172.45    82,926,172.45

应付债券

长期应付款              23     3,431,331.30

其他长期付债

长期负债合计                 135,671,331.30   82,926,172.45    82,969,172.45

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                     386,195,505.41  317,269,633.11   266,165,631.96

少数股东权益                                  90,735,020.42

股东权益：

股本                    24   218,650,000.00  149,418,300.00   149,418,300.00

资本公积                25    22,754,833.12

盈余公积                26    85,814,301.74   54,928,111.08    52,885,137.19

其中：公益金                  12,136,119.66    7,973,509.68     7,973,509.68

任意公积                       6,358,937.06    6,358,937.06     6,358,937.03

未分配利润              27    74,630,150.11   17,879,468.60    19,922,442.49

股东权益合计                 401,849,284.97  222,225,879.68   222,225,879.68

负债及股东权益总计           788,044,790.38  630,230,533.21   488,391,511.64



    利润及利润分配表

    山东抗鲁医药股份有限公司

    单位：人民币元

项目                     附注      1996年                1995年

                                                 合并            母公司

一、主营业务收入         28   597,518,983.60  487,368,772.68  411,706,149.47

减：营业成本             29   440,401,406.77  344,758,089.99  342,080,669.520

销售费用                       15,997,725.78    8,849,771.62    8,110,987.63

管理费用                       33,322,965.82   36,878,161.88    4,494,786.85

财务费用                 30    18,843,708.53   14,914,906.80    2,888,179.41

营业税金及附加                  1,745,271.57      377,815.64      377,815.64

二、主营业务利润               87,227,905.13   81,590,026.75   53,753,718.42

加：其他业务利润         31     4,199,905.81    2,179,230.92     -773,752.94

三、营业利润                   91,427,810.94   83,769,257.67   52,979,965.48

加：投资收益             32       502,955.75      153,715.48   20,583,454.39

营业外收入               33    10,139,802.40      441,040.75      440,156.12

减：营业外支出           34     1,226,868.41      750,022.66        3,579.53

加：以前年度损益调整

四：利润总额                  100,843,700.68   83,613,991.24   73,999,996.46

减：所得税               35    15,126,555.00    8,035,538.63    8,035,538.63

减：少数股东收益                                9,613,994.78

五、净利润                     85,717,145.58   65,964,457.83   65,964,457.83

加：年初未分配利润             19,922,442.49    6,677,182.58    6,677,182.58

盈余公积转入数

六、可分配的利润              105,639,588.07   72,641,640.41   72,641,640.41

减：提取法定盈余公积金          8,571,714.56    8,639,419.67    6,596,445.78

提取法定公益金                  4,285,857.28    3,298,222.89    3,298,222.89

转入盈余公积                   18,151,866.12    9,642,646.36    9,642,646.36

七、可供分配的利润             74,630,150.11   51,061,351.49   53,104,325.38

减：已分配优先股股利  

提取任益公积金                                  3,298,222,89    3,298,222.89

已分配普通股股利                               29,883,660.00   29,883,660.00

八、未分配利润                 74,630,150.11   17,879,468.60   19,922,442.49



    财务状况变动表

    山东鲁抗医药股份有限公司

    单位：人民币元

流动资金来源和运用                                              金额

一.流动资金来源

1.本年净利润                                               85,717,145.58

加:不减少流动资金的费用和损失

(1)固定资产折旧                                            27,465,969.27

(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销（减其他资产转销）          37,866.67

(3)固定资产盘亏(减盘盈)

(4)清理固定资产损失(减收益)                                   979,009.12

(5)递延税款

(6)其它不减少流动资金的费用和损失

小计                                                       114,199,990.64

2.其它来源

(1)固定资产清理收入(减清理费用)

(2)增加长期负债                                             52,745,158.85

(3)收回长期投资                                                857,447.52

(4)对外投资转出固定资产

(5)对外投资转出无形资产

(6)资本净增加额                                            124,915,697.67

(7)少数股东权益净增加额                                    -90,735,020.42

小计                                                        87,783,283.62

流动资金来源合计                                           201,983,274.26

二.流动资金运用

1.利润分配

(1)提取盈余公积(用盈余公积补亏以"-"号表示)                  26,723,580.68

(2)应付利润

(3)提取法定公益金                                            4,285,857.28

(4)已分配股利

小计                                                        31,009,437.96

2.其他运用

(1)固定资产和在建工程净增加额                              107,969,118.79

(2)增加无形资产、递延资产及其他资产                         11,360,000.00

(3)偿还长期负债

(4)增加长期投资

小计                                                       119,329,118.79

流动资金运用合计                                           150,338,556.75

流动资金增加净额                                            51,644,717.51

流动资金各项目的变动

一.流动资金本年增加数

1.货币资金                                                 -17,004,590.06

2.短期投资

3.应收票据

4.应收帐款净额                                              82,480,391.88

5.预付货款                                                   8,663,164.53

6.其他应收款                                               -20,117,009.84

7.待摊费用                                                    -844,795.50

8.存货                                                      14,648,269.95

9.待处理流动资产净损失(减收益)

10.一年内到期的长期债券投资

11.其他流动资产

流动资产增加净额                                            67,825,430.96

二.流动负债本年增加数

1.短期借款                                                 -51,570,000.00

2.应付票据                                                   6,500,000.00

3.应付帐款                                                  33,073,445.05

4.预收货款                                                  31,505,175.58

5.应付福利费                                                -4,398,270.44

6.未付股利                                                 -29,883,660.00

7.未交税金                                                  32,398,039.90

8.其他款交款                                                   523,581.47

9.其他应付款                                                   556,387.00

10.预提费用                                                 -3,423,985.11

11.一年内到期的长期负债                                        900,000.00

12.其他流动负债

流动负债增加净额                                            16,180,713.45

流动资金增加净额                                            51,644,717.51

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