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一、绪言

本公司股自发行经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）

第18号和证监发字（1996）第51号文批准，股票上市申请经上海证

券交易所上证上（1996）字第020号文同意，于1996年5月3日在上海

证券交易所挂牌交易。

本公司上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂

行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定编制。本公司上

市公告书旨在说明公司股票上市的目的，并向社会公众披露公司基本们况和有

关资料。本公司董事会及其成员愿就本公司上市公告书所载资料的真实性、准

确性和完整性负个别及连带责任。上市公告书的内容由本公司董事会负责解释。

二、公司概况

1．公司法定名称：海南海盛船务实业股份有限公司

公司英文名称：HAINAN  HAISHENG  SHIPPING  AND

              ENTERPRISE CO.,LTD

    公司英文缩写：HSSP

2.公司注册地址：中华人民共和国海南省海口市海秀大道

                华侨新村1号楼

邮政编码：570206

3.公司法定代表人：黎文范

4.公司董事、监事及高级省理人员简介：

公司至事会成员：

董事长：黎文范先生，汉族，1953年出生，大学学历，高级经济师，长期从事

海运经营管理工作，曾任广州海运局客轮公司科长，广州海运局驻海口办事处

副主任，海盛船务实业有限公司总经理，现任海南海盛船务实业股份有限公司

董事长兼总经理、法人代表。持有本公司股票30000股。

副董事长：许晓民先生，汉族，1945年出生，大学学历，高级电气工程师，曾

赴日本熊本大学研究生院深造，现任海南电力公司总经理。持有本公司股票

10000股。

董事：钱维杨先生，汉族，1939年出生，大学学历，高级经济师，长期从事经

济管理工作，曾任广州海运局运输处调度室副主任、副局长，局长，规任广州

海远（集团）公司总经理。持有本公司股票50000股。

董事：王大雄先生，汉族，1960年出生，大学学历，会计师，现任广州海运（

集团）公司财务处处长。持有本公司股票1000股。

董事：郑华楫先生，汉族，1936年出生，中专学历，高级经济师，长期从事海

远经营管理工作，现任广州海运（集团）公司运输处处长。持有本公司股票

1000股。

董事：右素行女士，汉族，1943年出生，大学学历，高级经济师，长期从事企

业计划管理、发展规划工作，现任广州海运（集团）公司事业部副经理。持有

本公司股民2500股。

董事：钱道云先生，汉族，1953年出生，大学学历，长期从事财政、金融工作，

曾任湖北省人民银行科长，省经委、财办科长、副处长等职，现任交通银行海

南省分行办公室副主任。持有本公司股票0股。

董事：高德仁先生，汉族，2937年出生，中专学历，高级经济师，长期从事金

融工作，曾担任吉林省人民银行计划处处长、总经济师、副行长等职。1992年7

月至1993年7月，兼任吉林省大安市市委副书记，市委常委，现任招商银行海南

代表处主任。持有本公司股票0股。

董事：孙兰生先生，汉族，J941年出生，中专学历，工程师，现任海口港（集

团）公司副总经理。持有本公司股票0股。

公司监事会成员：

监事会主席：姜彦鹏先生，汉族，1940年出生，大专学历，长期从事铁矿生产

与管理工作，曾任安徽省安庆市行署副专员，安徽月山铜矿矿长，现任海南钢

铁公司副总经理。持有本公司股票4000股。

监事：汤秋瑾女士，汉族，1943年出生，大学学历，高级会计师，长期从事会

计、审计工作，现任广州海运（集团）公司审计处处长。持有本公司股民30000

股。

监事：扬大庆先生，汉族，1947年出生，大学学历，经济师。曾出国留学，长

期从事外事、行政及经济管理工作，现任广州海运（集团）公司工会主席。持

有本公司股票3000股。

监事：吴清平先生，汉族，1942年出生，中专学历。长期从事矿山、电力工业

的生产管理工作。曾任海南省海口电厂剧厂长、厂长，1994 年任海南火电股份

有限公司总经理。持有本公司股票500股。

监事：林雄先生，汉族，1953年出生，高中文化程度，担任过海轮水手、业务

员、副船长、海盛船务实业有限公司办公室剧主任等职，现任人事部副经理，

公司工会主席。持有本公司股票15000股。

公司高级管理人员：

王冠忠先生：汉族，1937年出生，大学学历，高级工程师，长期从事船舶经营

管理等工作，曾任广州海适（集团）公司轮机长、广海集团客轮公司副经理等

职，现任公司副总经理兼总轮机长。持有本公司股票5500股。

吴乃虎先生：汉族，1952年出生，大学学历，高级经济师，长期从事海适经营

管理工作，规任公司副总经理。持有本公司股票20000股。

刘建国先生：汉族，1962年出生，大学学历，经济师，曾在广州海远（集团）

公司田划处、恒达船各公司从事财务管理工作和海运业务，现任公司副总经理。

持有本公司股旦20000股。

姚永生先生：汉族，1962年出生，大学学历，经济师，长期从事海运计划管理

工作，曾任广海集团策划处科长，现任公司副总经理兼海南国盛石油有限公司

总经理。持有本公司股票2500股。

王金璧先生：汉族，1940年出生，大学学历，高级经济师，长期从事水运经济

管理，现任公司总会计师兼财务部经理。持有本公司股票500股。

朱良华先生：汉族，1941年出生，大学学历，高级工程师，曾任广海的海轮船

长，广海集团恒华公司剧经理，现任公司总船长。持有本公司股票1000股。

殷中原先生：汉族，1963年出生，经济学类硕士，经济师，长期从事企业管理

工作，现任公司总经理助理兼办公室主任，并担任己事会秘书。持有本公司股

票20000股。

公司董事、监事及高级管理人员共持有公司股票216500股，占公司总股份0, 13

％，其持有股份按《公司法》规定在任聘期间内不得转让。

5.公司其它们情况

（1）所属行业：交通运输业

（2）批准设立股份有限公司的文件：海南省股份制试点领导小组办公室关于改

组设立海南海盛船务实业股份有限公司和定向募集股份问题的批复（琼股办字

【1993】6号）

（3）公司成立日期：1993年4月2日

营业执照的编号：28407753－5

（4）公司在册职工人数：截止1996年3月31日，公司在册职工人数178名，其中

大专以上学历人数45名，占总人数25.28％；中专学历人数22名，占总人数 12

.36％。

（5）公司占地面积：。公司办公住所占地面积5620.32平方米

（6）公司子公司及关联企业：

全资子公司：全资子公司三亚海盛旅游发展公司，成立于1993年，注册资本500

万元，主营海上旅游、船舶旅游客远和宾馆酒店。法定代表人许勇斌关联企业：

控股公司海南国盛石油有限公司，成立于1995年7月，注册资本5000万元，其中

公司占50％的股权，后经各方一致同意，同比例追加各自的投资，到目前为止，

公司共投资3700万元。其主营范围：石油及其制品、天然气、化工产品、普通

机械产品及设备和海上运输、船舶维修等。目前，该公司正在从事海上船舶燃

料供应专用码头的建设，填补了海南海上燃料油供应设施的空白。法定代表人

黎文范

（7）公司咨询项目：

电话：  0898－6792087

              6708498

传真：0898－6792095

邮编：57l0206

股东接待日：每星期五（法定假日除外）

公司文件资料索阅及股东接待地址：海南省海口市海秀大道华侨新村1号偻公司

证券部。

联系人：殷中原周裔章

（8）资产评估机构：海南资产评估事务所

法定代表人：文建平

地址：海南省海口市解放西路12号

电话：0898－8530409

评估人员：孟兆胜,王少豪,李春海

（9）资产评估确认机构：中华人民共和国国有资产管理局

法定代表人：张佑才

地址：北京市海淀区方泉河路66号

电话：010－2567744

（10）会计师务所：大华会计师事务所

法定代表人：石人瑾

地址：上海市昆山路146号

电话：021－63065885

注册会计师：陆永伟,朱蕾蕾

（11）律师事务所：北京市中银律师事务所

法定代表人：朱玉栓

地址：北京市南礼士路21号

电话：010－8573558

执行律师：郭峰,唐金龙,朱玉栓

6、经营方式：投资、开发、运输、服务、代理、批发和零售

7、经营范围：

主营：

海南省及国内沿海的货物运输、从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、

水路运输服务、船务代理、民地产开发及经营、宾馆酒店经营、旅游服务、石

油仓储供应、实业投资、高科技开发

兼营：

煤炭、石油制品、化工产品及原料（专营除外）、矿产品、家用电器、机械产

品、金属材料、纲材

8、股票发行情况：

（1）股票种类：普通股

（2）股票面值：1.00元人民币／股

（3）股票发行价：3.9元人民币／股

（4）股票发行日期：1996年4月11日

（5）股东人数：66081名，其中持有公司股票1000股以上的股东48251名。

（6）股票发行对象：中华人民共和国公民、法人和其它机构（法律、法规禁止

认购者除外）

（7）股票发行承销机构及承销方式：

主承销商：国泰证券有限公司

副主承销商：海南省国际信托投资公司

        君安证券有限公司

分销商：招银证券公司

承销方式：余额包销

股票发行方式：上网定价发行

（8）招股说明书概要刊登日期：1996年4月9日刊登于《上海证券报》和《海南

日报》

（9）股票上市推荐机构：国泰证券有限公司

（10）股票托管机构：上海证券中央登记结算公司

（11）股票上市地：上海证券交易所

（12）股票上市时间：1996年5月3日

（13）股票简称：海盛船务   股票代码：600896

三、公司组织状况

1.公司沿革

公司位于海南省海口市，是海南省最大的航运企业之一。

公司的前身为广州海运（集团）公司于1989 年在海南省独资设立的海南海盛船

各实业有限公司，成立当年净资产为2611.5万元，完成货物运输量5.94 万吨；

货物周转量71193.2千吨海里，实现运输收入427.2万元。

广州海运（集团）公司的前身为交通部广州海运管理局，是具有40 多年历史的

国有大型海上运输骨干企业。截至1995年年底，广海拥有运输船舶124艘， 248

万吨载货吨，6232个客位，年货运量达4900方吨。1993年被评为全国500家最大

服务企业之一，1995年被选为全国800家首批现代企业制度试点单位之一。广州

海运（集团）公司所属企业共计36象，公司为广海集团内首家进行定向募集股

份制试点的企业。

1993年元月，经海南省股份制试点领导小组办公室（琼股办字[1993]6号文）、

交通部（体改字（1992）108文）、海南省交通厅（琼交运函[1992] 409号文）、

交通部广州海运管理局［现广州海运（集团）公司〕（（92）穗海办字第58 号

文）批准，由广州海运管理局（现广州海运（集团）公司）、海南港务局（现

海口港（集团）公司）、海南省电力公司、交通银行海南分行、招商银行五家

自位共同发起，在原海南海盛船务实业有限公司的基础上进行改制、以定向募

集方式设立了海南海盛船务实业股份有限公司，总股本为12500万股，其中广州

海运（集团）公司控股7050万股。公司实行股份制改革后，业务得到了迅速的

发展，1993年公司净资产为13078万元，当年完成货动量207.91方吨；货物周转

量2729750.1千吨海里，实现运输收入10444.12万元

1996年4月公司经中国证券监督管理委员会批准，向社会公众公开发行每股面值

为一元的人民币普通股4170万股，至此，公司形成了总股本为16670万股的社会

公众公司。

2、公司创立大会及历次股东大会决议和纪要（摘要）

（1）93年3月公司召开第一届股东大会即创立大会，通过了公司章程并选举产

生了公司董事会和监事会。

（2）94年3月公司召开第二次股东大会，同意并确定了公司93 年度分红派息方

案。（实分每股0.23元）

（3）95年5月公开召开第三次股东大会，同意并通过了公司94 年度分红派息方

案。（实分每股0.15元）

（4）95年9月公司召开临时股东大会，决议如下：

＊同意公司由定向募集公司转为社会公众公司，并向海南省证管办申请公开发

行额度2500万股，发行结束后申请在上海证券交易所上市。

＊同意公司在发行新股时不再向内部职工募集股份。

＊同意修改公司章程以达到上市的要求。

＊同意公司募集资金的运用计划，即购买两艘散贷船和继续投资燃油码头项目

的建设。

（5）95年11月公司召开临时股东大会，决议如下：

＊同意向海南省证管办申请追加公开发行额度1670万股。

3、公司现有组织机构及机构职能。

详见1996年4月9日《上海证券报》、《海南日报》刊登的公司招股说明书概要。

四、股本结构及股东持股情况

1．股本形成过程

公司的前身为广州海适管理局全资拥有的成立于1989 年的海南海盛船各实业有

限公司。1993年元月，公司经海南省股份制试点领导小组办公室（琼股办字〔

1993〕6号文）批准，由广州海运管理局【现广州海运（集团）公司】等五家单

位共同发起，在原海南海盛船务实业有限公司的基础上进行改制、以定向募集

方式设立了海南海盛船务实业股份有限公司，总股本为 12500万股，每股面值1

元，每股发行价1元，除广海以原公司评估确认后的净资产70,489,323.88 元折

价入股外，其余部份由发起人、社会法人和内部职工均

以现金形式认购，股本结构如下：

                  股数（万股）  占总股本的比例（％）

发起人股              9250            74

社会法人股             750             6

内部职工股            2500            28

合计                 12500           100

1996年3月公司经中国证券监督管理委员会【证览发审字（1996）第18号文】和

【证监发字（1996）第51号文】批准，于4月11日通过上海证券交易所交易系统

来用上网定价的发行方式，以每股发行价3.9元向社会公众公开发行了4170万股

每股面值为一元的人民币普通股，中签率为2. 52397 ％，至此，公司形成了

16670万股的总股本。

2.股本结构

                  股数（万股）   占总股本的比例（％）

发起人股              9250            55.49

社会法人股             750             4.5

内部职工股            2500            15

社会公众股            4170            25.01

合计                 16670           100

3、主要股东（前十名）持股情况：

单位                                  持股量（万股）  所占比例

（1）广州海运（集团）公司                  7050        56.4％

（2）海南省电力公司                         700         5.6％

（3）海口港（集团）公司                     700         5.6％

（4）交通银行海南分行                       400         3.2％

（5）招商银行                               400         3.2％

（6）海南中兴联合投资公司                    50         0.4％

（7）海南省糖烟酒股份有限公司                50         0.4％

（8）海南农垦第一物资供销公司                50         0.4％

（9）海南省文昌县木材公司                    50         0.4％

（10）海南省船舶引航思公司                   50         0.4％

五、公司的经营业绩

1、经营概述

公司主营国内沿海和近洋航线的货物运输业务，其收入一直占公司营业收入的

90％以上。公司船队所运输的货物可分为散货和杂货两大类。其中，散货运输

为公司利润的主要来源。公司所运货物的种类主要包括：煤炭、建材、粮食、

化肥、铁矿石、食糖、食盐。橡胶等。目前，公司独家承担了海南省最大的发

电厂--海口电厂的发电用煤运输任务，并与广州海运（集团）公司共同承担了

海南铁矿的全部铁矿石运输业务，从而在海南省大宗散贷运输市场上占据了绝

对优势公司自成立以来，主营业务始终稳步发展，公司在1982 年、 1993 年、

1994年三年中，各年度的全年货物运输总量分别为1,221,800吨、2,079,100吨、

2,937,400吨，在海南省各船各公司中名列前茅。

目前，公司拥有各类现代化船舶6艘，船舶总载重量为13.26万吨，为海南省首

位。

为减少行业风险，稳定公司收入，公司亦开展多元化经营，在与公司航运主业

相关联的领域进行适度的拓展，如船舶代理、石油仓储、海上船舶燃料供应专

用码头建设、旅游酒店、贸易、房地产等。

公司董事相信，随着中国经济的快速增长，海南经济特区的迅速发展，尤其是

海口电厂三期、四期工程、八所电厂一期工程的上马投产，公司航运业务的市

场需求将有持续的增长。

2、经营业绩

下表列示公司截至1995年12月31日止四个会计年度每年的经营业绩

                    （单位：千元）

                    1995年     1994年     1993年     1992年

主营业务收入       145,619    153,876    105,814     51,235

主营业务利润        30,120     38,394     39,071     14,790

加：其他业务利润    -4,284      －669        801         50

营业利润            25,836     37,725     39,872     14,840

利润总额            25,255     40,156     40,367     14,876

税后利润            23,244     37,122     37,391     14,876

注：（1）以上数氢摘自大华会计师事务所审计报告；

2）公司自1991年起按“国务院关于鼓励投资开发建设海南岛的规定”亨受交通

运输业所得税二免三减半优惠政策，自1996 年起根据“海南省人民政府关于鼓

励投资的税收优惠政策”按15％的税率交纳所得税。

六、公司财务状况

1．验资报告（摘要）

（1）一九九三年三月，海南中华会计师事务所接受公司委托对公司定向募集时

投入的注册资本进行核查验证，证明结果如下：

验资报告（摘要）【海南中华股验字（1993）0004号】

截止1993年3月8日，海南海盛船务实业股份有限公司实收资本折合人民币壹亿

贰仟伍佰万元（RMB125,000,000.00），除交通部广州海运管理局以评估确认后

的净资产人民币柒仟零肆拾捌万玖仟零贰拾叁元捌角捌分（RMB70,489,029.88）

折股入资，其他投资人均以人民币规金投入。

                              海南中华会计师事务所

                               注册会计师：沈中民

                               一九九三.三.九

（2）一九九六年四月，大华会计师事务所接受公司委托对公司公开发行每股面

值为人民币为一元的4170万股普通股所募资金进行验证，证明结果如下：

验资报告（摘要）[华业字（96）第557号]

截至验资日（96年4月22日）止，海南海盛船各实业股份有限公司社会公众股已

薯主到股款为人民币162,630.000.00元，扣除与券商承销有关费用人民币4,689,

970.00元（尚未扣除公司支付的发行费用），实际收到股款为人民币157. 940

,030.00元，已分别记入“股本”帐户41,700,000.00元，“资本公积”帐户116,

240,030.00元。与投入股款相关的资产总额为人民币157,940,030.00元，为货

币资金。变更后实收股本为人民币166,700,000.00元。

                                      大华会计师事务所

                              注册会计师：陆永伟，朱蕾蕾

                                一九九六、四、二十二

2.资产评估报告(摘要)[海资评字(95)第018号]

我所接受委托,根据国家国有资产及评估的有关规定,遵循独立,科学,公正,客观

的原则,以及其它一般公允的资产评估原则.为贵公司公开发行股票,由定募集公

司转为社会公众上市公司时的全部资产进行评估,评估的基准日为一九九五年六

月三十日,评估结果如下:

在持续使用条件下资产评估价值为:390,525,984.26元.扣除企业全部负债 220

,760,604.51元.企业净资产为169,765,379.75元.与评估前帐面净资产相比, 本

次评估增值7,166,837.53元,增值率4.41%.

                                     海南资产评估事务所

                                     评估人员:王少豪,孟兆胜,冯刚

                                       一九九五,十,十八

注:本次评估公作为发行定价时的参考.不作调帐处理.

3.资产评估报告确认书[国资评(1995)626号]

经我局资产评估中心审核验证同意该项评估结论.资产评估后, 海南海盛船务实

业股份有限公司拟投入上市公司的全部资产总额为39052.60万人民币 , 总负债

22076.06万人民币,净资产为16976.54万人民币

                                       国家国有资产管理局

                                          一九九五,十一,三

4.审计报告〔华业字（96）第011号〕

我所接受委托，对贵公司1993年12月31日、1994年12月31日和1995年12月31 日

的资产负债表和合并资产负债表以及1993年至1995 年三个会计年度的利润表、

1995年度财务状说变动表和合并财务状况变动表进行检查和验证。我们根据《

中国注册会计师独立审计准则》的要求,结合贵公司的具体们说，实施了包括抽

查会计记录等我们认为必要的审计程序。上述会计报表由贵公司负责，我们的

责任是在审计的基础

上,对这些会计报表发表审计意见。

经过审计，我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企

业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1993年、 1994

年、1995年每年12月31 日的财务状况以及截至该日为止的各该年日的经营成果

和1995年度的资金变动情况，会计处理方法的选用进循了一贯性原则。

                                          大华会计师事务所

                                  注册会计师：陆永伟朱蕾蕾

                                       一九九六,元,十七

5.财务报表（附后）

6.财务报表附注：

（一）主要会计政策

（1）报表合并范围：海南海盛船务实业股份有限公司及三亚海盛旅游发展公司。

（2）会计期间：公历1月1日至12月31日

（3）计帐本位币：人民币。

（4）外币帐户核算办法：1993年7月1日起，外币帐户的平时发生额按当月月初

国家外汇牌价中间价折合为民币记帐，每月末按月末国家外汇牌价中间价折合

为人民币进行调整，调整后的人民币余额与帐面余额之间的差额，记入当月财

务费用。1994年起按外汇市场汇价中间价折合人民币。

（5）固定资产及折旧核算办法：单位价值在2,000.00元以上，使用年限在一年

以上作为固定资产核算。固定资产折旧按分类折旧率直线法计提，残值率为5％，

使用年限分别如下：

房屋：  45年：

船舶：  10年（按技术鉴定重估使用年限）

汽车及其他：5-12年

（6）存货计价方法：存货以实际成本计价。发出存货按先进先出方法核算。低

值易耗品按领用数一次计入费用。

（7）坏帐堆备提取：按会计报表年末应收帐款余额的3‰提取。

（8）长期投资投资收益核算方法：债券的投资按成本法核算。对持股比例小于

20％（含20％）的股权投资按成本法核算，对待股比例20％以上至50％（合 50

％）的股权投资按权益法核算，对待股比例50％

以上的权权投资按权益法核算并定期编制合并会计报表。

（9）递延资产：涨南海盛船务实业股份有限公司的递延资产为开办费, 推销期

限为

5年;车辆租赁费和待转销汇兑损失按5-8年摊销. 三亚海盛旅游发展公司的递延

资产为租入固定资产改良支出,开办费和长期待摊费用.均按7年摊销.

（10）养老保险金:海南海盛船务实业股份有限公司按海南经济特区城镇从业人

员养老保险条例有关规定每月提取并交纳.三亚海盛旅游发展公司未实行养老保

险.

（11）有关纳税事项的规定：

               所得税率  营业税率  增值税率   城建税率   教育费附加

海盛船务公司    15％   运费收入3％ 17％（应纳营业税 7％（应纳营业税3

％

                       租船收入5％        额＋       7％  额十      3

％

三亚旅游公司    15％           5％ 6％应纳增值税项）7％应纳增值税额）

3％

（12）利润分配比例如下：

项目              1993.1-2    1993.3－12  1994年   1995

生产发展基金        60％

职工福利基金        20％

职工奖励基金        20％

法定盈余公积金                    10％      10％    10％

法定公益金                         5％      10％    10％

任意盈余公积金                               5％

应付股利                      0.23元／股  0.15元／股

（二）合并报表附注

（1）应收帐款1995年12月31日，余额为99,314,900.89元，帐龄情况如下：

帐龄          金额          占总额比例

三年以上     245,259.10       0.2％

二至三年   4,949,021.50         5％

一至二年  15,283,529.45      15.4％

一年以下  78,837,090.84      79.4％

其中持有公司5％以上股份的主要股东单位海南电力公司的欠款为1,330,128.32

元，此外主要债务人有八所港务局、海南达钢公司鄂州市特钢厂、百岛港各局

和莺歌海盐场等。

（2）其它应收款1995年12月31日余额为28,338,030.41元，帐的们况如下：

帐龄          金额          占总额比例

三年以上      33,900.00          0.1％

二至三年   5,476,738.13         19.3％

一至二年   9,882,735.31         35.2％

一年以下  12.844,656.97         45.4％

（3）长期投资合并后1995年12月31日余额3,258,500.00元，除

4000元投资于93年5年期国库券外,其余均为股权投资,其中海南高速公路150.75

万元,海南南山电力80.80万元和海南珠江建筑93.90万元.投资比例均小于1％

（4）固定资产1995年12月31日余额159,531,614.54元,累计折

旧余额42,800,433.98元，其中：

固定资产类别       原值         累计折旧         净值

房屋建设物    14,348,635.20   3,469,807.00    10,878,828.20

船舶         139,453,413.83  38,020,325.00   101,433.088.83

供电设备         426,844.55      63,071.88       363,772.67

运输设备       2,730,800.00     430,585.97     2,300,214.03

其它设备       2,571,920.96     816,644.13     1,755.276.83

合计         159,531,614.54  42,800,433.88   116,731,180.56

（5）在建工程1995年12月31日余额为37.120,569.85元，系海盛船务公司对国

盛石油公司的实物投资，由于在办理财产转移手续过程中，所以暂放入“在建

工程”。

（6）递延资产1995年12月31日余额13,088,555.56元，主要为固定资产改良支

出、开办费和待转销汇兑报益，尚余摊销年限2－4年,

（7）短期借款1995年12月31日余额为12,000,000.00元，

年初流动资金短缺而向广州（海运）集团公司的借款，平均利率13.8％

（8）预收贷款1995年12月31日余额24,186,507.47元

（9）其它应付款1995年12月31日余额56,631,793.04元，主要

为欠广海人司燃料款和广海公司燃料款和广海公司内部结算中心往来款.

（10）末交税金1995年12月31日余额707,237.06元

其中：未交增值税      －187,348.84元

      未交营业税        434,505.47元

      末交城建税         16.347.95元

      未交所得税        443,932.48元

      合计              707,237.06元

（11）其它未效款1995年12月31日余额5,468.474.09元，其中：

     未交航运附加     5,457,224.40元

     未交教育费附加       8,958.31元

     未交副食品价格调节基金2,291.38元

     合计             5,468,474.09元

（12）一年内到期的长期负1995年12月31日余额29.110,900.00元，系向中行海

南省分行借入的美元借款350万元，浮动利率，96年10月6日到期。

（13）长期借款1995年12月31日余额44,002.167.66元，系向海公司、借入 600

万元，月利率10.5‰，起至日期95年至2000年；向中

行海南省分行借入美元250万元，折人民币2079.35万元，属抵押贷款浮动利率；

另向中行海南省分行借入2亿日元，折人民币1610.26万元广海公司担保，系浮

动利率。

（14）财务法用199S年12月31日753.06万元，为利息支出944.07万元、汇兑净

损失-199.62万元和手续费8.61万元。

（15）盈余公积1995年12月31日余额19,108,717.88元，93年、94年、95年分别

提取5,179,535.04元、9,280,421.98元和4,648,760.86元。

（16）其它业务利润1995乐12月31日－4,284,275.86元，主要原因系出租船舶

收入小于该船舶折旧等费用

（17）投资收益1995年12月31日386,850.00元，其中股权收益253,000.00 元，

国库券收益133,850.00元。

（18）营业外收入1995年12月31日1,968,794.56元，系处理固定资产净收益。

（19）营业外支出1995年12月31日2,221,425.23元，其中土地预付损失210万元。

（20）截止1995年12月31日利润总额25,255,038.28元，净利润23,244,115. 77

元，其期未分配利润28,288,103.68元。

（21）以前年度损益调整199s年度发生额一715,452.34元，系补交营业税金及

附加和补提车辆折旧。

（22）94年度母公司报表与合并报表中年末未分配利润有差额784.22元，系 94

年度合并报表时抵销母、子公司内部应收帐款后调整“坏帐准备”计提数。的

年度母公司报表与合并报表中年末末分配利润有差额1095.72元，系95年度合并

报表时抵销母、子公司内部应收帐款后调整“坏帐准备”计提数。

七、财务指标分析

指标名称                 计算公式        指标数

1.流动比率         流动资产／流动负债     1.32

2.速动比率         速动资产／流动负债     0.93

3.应收帐款周转率   销售收入／平均应收帐款 1.49

4.股东权益比例     股东权益／资产总额    47.82％

5.每股收益         税后利润／股本总额     0.19元

6.每股净资产额     股东权益／股本总额     1.38元

注：（1）上述指标均采用1995年度财务报表数据计算

（2）每股收益按95年度年末股本总额12500万股计算

（3）每股净资产额按95年度年末净资产额计算，系本次社会公众股发行前的数

值。

八、上市之承诺

公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《上

海证券交易所交易市场业务试行规则》及有关法律、法规的规定，并自股票上

市之日起向全体股东作出如下承诺：

1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、

上海证券交易所的监督管理。

2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者

公众查阅。

3、公司董事、监事和高级管理人员持公司股票发生变化时，在报告证券主管机

关、上海证券交易所的同时间投资者公布。

4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对公司股票的市场价格产生误导性影

响时，公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

5、公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评，自觉抵

制不正之风，不利用已获得的内幕消息直接或间接从事股票买卖活动。

九、重要事项揭示

1.公司目1993年起执行《股份制试点企业会计制度》。

2.公司享受海南省经济特区税收政策，按15％的税率征收所得税。

3.1992年11月28日与三亚港务管理局（甲方）签定《租赁合同》，合同有效期

为1993年3月至2003年3月。合同约定将三亚市胜利路1号的主搂等附属设施出租

给海盛公司使用。

4.1994年4月19日与广海签定《光船租赁合同》，合同有效期为1994 年 5 月至

1997年12月。合同约定：公司将“狮子岭”散货船以光船租赁的形式出租给广

海，广海将“红旗203”号散贷轮以光船租赁的方式出租给公司。

5.1994年8月与海南省电力工业局（甲方）签定《煤炭运输协议》。协议有效期

为1995年1月至1996年12月。协议约定：甲方所属海口火电股份有限公司所有燃

煤机组和三期工程投产用煤的运输，均由公司承运。

6. 公司目前作为集团诉讼的原告之一涉及到一项主张权利的一般性行政诉讼。

另外，在一项主要因对方过错而造成的船舶碰撞事件中，公司作为权利人享有

损失索赔权。除此之外，未发现公司目前存在其他尚未了结的或可预见的仲裁、

诉讼、行政处罚案件或权益争议。

7.公司董事会拟定1995年度股利仅在截至1995年12月31 日止在册的股东之间分

配。

8.公司第二和第三次股东大会决议93年度和94年度股利分配分别为每股0.23 元

和0.15元。

9.公司为本次公开发行进行了资产评估，仅限于发行定价参考，不作调帐处理。

10.公司发起人股、社会法人股、内部职工股和社会公众股均已在上海证券中央

登记结算公司进行了集中托管。

11.公司社会公众股经中国证监会批准，于96年4月11 日通过上交所交易系统进

行上网定价公开发行，并在4月9 日在《上海证券报》和《海南日报》刊登了招

股说明书概要，本上市公告书财务报表截止日为95年12月31日，故公司95 年度

会计报表摘要不作另行刊登。

12.中银律师事务所作为分司本次公开发行股票的法律顾问已出具了法律意见书，

该意见书认为公司股票发行上市符合国家有关法律、法规和条例的要求，并且

不存在严重影响公司财务状况的重大诉讼仲裁或行政处罚记录。

十、投资环境，风险和发展展望

1.投资环境

公司地处海南岛。

海南岛位于我国的南方，北隔琼州海峡与雷州半岛相望，西临北部湾与越南为

邻，东南部面临辽阔的南海和太平洋。它近傍香港、澳门，面对东南亚，位于

亚太经济圈的环型地带。海南岛面临的南海是太平洋和印度洋的咽喉要道，是

我国与东南亚各国交往的纽带，是海洋运输繁忙的地区之一。

海南岛自1988年建省以来，即被国家定为经济特区并被授予了各项特殊政策，

同时海南根据国家规定并结合岛内情况，为鼓励投资者投资建设开发海南，制

定了税收优惠政策即均按15％的税率交纳所得税。

2.风险和发展规划

详见公司1996年4月9 日在《上海证券报》和《海南日报》上刊登的公司招股说

明书概要

十一、盈利预测

1.盈利预测鉴证报告「华业字（96）第018号」

我所接受贵公司委托，对贵公司所编制的一九九六年度税后盈利预测（未考虑

非经常性项目的盈利）所依据的会计原则及计算方法进行审阅，预测中的各项

数据由贵公司负责。

我所认为，该项目预测是贵公司根据事先确定的各项基准和假设而适当编制的，

尚未发现编制该盈利预测所依据的会计原则及计算方法与我国现行法律、法规

有相择之处。盈利预测的核算方法与现行核算方法一致。

                                              大华会计师事务所

                                      注册会计师：陆永炜朱蕾蕾

2.盈利预测的基淮和假设

基准：

（1）经会计师事务所验证的公司一九九五年度经营业绩，根据一九九六年船舶

运输生产计划、运价表、成本和费用计划和现行的税率编制的业绩测算以及公

司采用的现行会计原则和政策。

（2）一九九六年度的盈利预测是在公司新增两艘2.5 万吨级散货轮的情况下编

制的。

假设：

（1）公司遵循的我国及地方法律、法规、政策和财政经济状说无重大变化。

（2）公司经营业务所适用的营业税率和所得税率无重大变化。

（3）现行银行存款、贷款利率及外汇汇率无重大变化。

（4）公司运输计划，不会因国家政策变化产生重大影响而不能实现。

（5）无其它公司控制能力范围之外的不可预计因素造成的重大不利影响。

3.预测数据

海南海盛船务实业股份有限公司1996年盈利预测表如下：

                                    单位：千元

    项目             1996年

一、主营业务收入    178,310

二、主营业务利润     33,240

三、营业利润         41,230

四、利润总额         41.610

五、税后利润         35,425

说明：1）96年主营业务收入增长较多，是因为96年计划新增散贷船两艘，新增

运力5万吨，可增货运量85万吨，船舶营运率可望从95年的88％提高到96年的93

％以上，可增运量30多万吨，96年公司预计可完成货运量达368万吨，按95年平

均运价47.8元／吨计，96年营动总收入可达17,591万元，加上三亚旅游公司收

入240万元，主营业务收入为l7,831万元。

2）96年公司所得税是按海南特区优惠税率15％计算；

3）营业税金及附加3.3％，起运港在境外的运输收入免纳营业税金及附加。

4）一九九六年每股税后利润：

35,425千元／166,700千股－0.21元／股（全面摊薄）

十二、备正文件

1.公司成立文件；

2.公司注册文件；

3.公司历次股东大会的决议及纪要；

4.会计审计报告；

5.资产评估报告；

6.盈利预测报告；·

7.法律意见书；

8.公司章程；

9.验资报告；

10.主管部门和证券交易所批准或承诺发行上市的文件；

11.A股承销协议；

12.国有资产管理部门关于资产评估的确认报告；。

13.证监会要求的其他文件

                                海南海盛船务实业股份有限公司

                                    一九九六年四月二十七