中国四川国际合作股份有限公司股票上市公告书
| 日期：1994.03.28 00:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、绪言 本公司股票发行经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)110 号文复审通过,股票上市申请经上海证券交易所上证上(1994)字第2049 号文审核批准,于1994年4月4日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司股票上市公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场 业务试行规则》的规定，并参照国际惯例编制。本公司股票上市公告书旨在说明公司股票上市之 目的，并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。本公司董事会及其成员愿就上市公告书所载 资料的真实性、准确性和全面性负共同及个别责任。上市公告书的内容由公司董事会负责解释。 二、公司概况 1.公司法定名称:中国四川国际合作股份有限公司 英文名称:CHINA SICHUAN INTERNATIONAL COOPERATION CO.,LTD 2.公司注册地址:四川省成都市永兴巷15号 (邮政编码:610012) 公司英文地址:NO.15 YONGXINGXLANG STREETCHENDU,SICHUAN (ROST CODE:610012) 3.公司法定代表人:陈克浩 4.公司董事、监事和高级管理人员简况 董事长兼总经理：陈克浩先生，48岁，大学学历，高级经济师。中国外对外承包工程商会常 务理事，中国国际经济合作学会常务理事，四川省科技顾问团顾问，享受国家政府特殊津贴的高 级专家。曾任中国援建坦赞铁路姆林巴区工务段专家组代组长，中国四川国际经济技术合作公司 营业处副处长，1984年8月担任公司副总经理，1985年9月起任公司副董事长、总经理。持有本公 司股票10000股。 董事兼副总经理：李英杰先生，51岁，大专学历，高级经济师。曾在部队服役，转业后任中 国援建索马里公路项目专家组副组长，四川省交通厅办公室主任、援外办主任、行政处长，北也 门中国路桥公司承包工程项目经理，1989年6月起任中国四川国际经济技术合作公司董事、 副总经理。持有本公司股票5000股。 董事兼副总经理：秦仁礼先生，56岁，大学学历，高级工程师。曾任中国振助坦赞铁路工作 组五机队主管技术员，铁二局第一工程处处长，1986年8月起任中国四川国际经济技术合作公司董 事、副总经理。持 有本公司股票5000股。 董事兼副总经理：程地琮先生，48岁，大学学历，高级经济师。曾任四川重庆市轻工业研究 所情报室负责人，中国四川国际经济技术合作公司总经理办公室代主任，1989年6月起任公司董事 、副总经理、工会 主席。持有本公司股票5000股。 董事兼总工程师：刘天民先生，62岁，大学学历，高级工程师。曾任同济大学助教，成都建 筑工程学院教务科副科长，建工部第一工程局六公司技术副主任，四川省第三建筑公司四处主任 工程师，四川省第一建筑公司副总工程师、副经理兼总工程师，1982年9月起任中国四川国 际经济技术合作公司董事、总工程师。持有本公司股票5000股。 董事兼副总会计师：伍声祥先生，62岁，大专学历，高级会计师。曾任四川省泸定县供销公 司、商业局财务股股长，四川省火电设计院财务科副科长，中国四川国际经济技术合作公司计划 财务处副处长、处长、董事、副总会计师、财务部经理。持有本公司股票5000股。 董事：潘广柯先生，55岁，中专学历，高级经济师。1983年任中国银行成都分行副行长，1986 年起至今，任中国银行四川省分行行长、汉口国际金融学会副会长。持有本公司股票零股。 董事：刘安钧先生，59岁，大专学历，高级经济师。曾任中国人民银行重庆市分行信贷科副 科长，人行四川省分行工业信贷处副处长，中国工商银行四川省分行副行长，1991年10月起至今 任工行四川省分行行长。持有本公司股票零股。 董事：傅德芝女士，54岁，大学学历，高级会计师。1985年任中国人民建设银行四川省分行 副行长，现任中国人民建设银行四川省分行行长，四川省投资学会副会长。持有本公司股票零股 。 董事兼总经理助理：谢友先生，48岁，大学学历，经济师。曾任中国四川国际经济技术合作 公司驻肯尼亚办事处副主任、合作部经理、投资管理部经理，实业投资公司经理。持有本公司股 票2800股。 董事兼总经理助理：刘忠录先生，45岁，大专学历，工程师。曾任成都市建筑工程质量监督 站副站长，市建设综合开发管理办公室综合处副处长，中国四川国际经济技术合作公司房地产部 经理、四川国际合作房地产开发公司经理。持有本公司股票2800股。 董事兼副总工程师：徐尧清先生，59岁，大学学历，高级工程师。曾任四川省第一机械化施 工公司工程师、副主任工程师，中国四四川国际经济技术合作公司驻肯尼亚办事处副主任、副总 工程师、工程部经理。持有本公司股票2800股。 董事：贾渠平先生，30岁，经济学硕士，经济师。曾任西南财经大学国际金融系讲师，中国 四川国际经济技术合作公司金融部副经理，现任公司证券部经理。持有本公司股票2800股。 监事会主席：王经志先生，65岁，高中学历，高级经济师。享受国家政府特殊津贴的高级专 家，四川省劳动模范。曾任福建省直属机关党委纪检室副主任，吉林化冶总公司党办主任，四川 省第一建筑公司经理，四川维尼伦厂指挥部副指挥，四川省建工局重庆指挥部指挥长，四川省建 设厅副厅长，1981年6月至1985年8月先后任四川省对久经济联络办公室副主任，中国四川国际经 济技术合作公司董事、副总经理、总经理，1985年9月起任公司副董事长。持有本公司股票5000股 。 监事会副主席：李学彦先生，51岁，大专学历，经济师。曾任解放军某部师长、党委书记，19 91年9月任中国四川国际经济技术合作公司 纪检组长，现任公司驻乌干达办事处主任。持有本公司股票5000股。 监事：薛桂兰女士，56岁，中专学历，经济师。曾在部队服役。曾任中国四川国际经济技术 合作公司审计处副处长，四川华信大理石有限公司副总经理，现任中国四川国际经济技术合作公 司贸易分公司经理、进出口部经理。持有本公司股票2800股。 监事：陈璞先生，32岁，经济学硕士，经济师。曾任成都量具刃具总厂技术员，中国四川国 际经济技术合作公司综合计划处副处长，现任总经理办公室副主任。持有本公司股票2800股。 5.公司其他公司 (1)所属行业:对外经济技术合作行业 (2)成立日期:1994年3月23日 营业执照编号:20181029-6 (3)公司员工情况:截止1993年12月30日,公司员工总数为452人,平 均年龄34.5岁,其中大学本科以上文化程度203人,占员工总数的45%;大 学专科文化程度119人,占员工总数的29%,中专文化程度42人,占员工总 数的12%。公司各类技术职称人数如下： 高级技术职称: 35人 占员工总数的7.74% 中级技术职称: 161人 占员工总数的36.1% 初级技术职称: 97人 占员工总数的21.46% (4)公司占地面积(不包括国外购租的土地和建筑物): 占地面积2281平方米,建筑面积7944平方米。 (5)公司咨询服务项目:电话(028)6610024 6665335-4585 邮编:610012 传真:(028)6677697 股东接待日:每月1日和15日8:00-17:00(节假日顺延) 公司文件资料索阅地址: 成都市永兴巷15号公司证券部 上海万国证券公司:上诲市瑞金一路98号 四川省证券股份有限公司:成都市西玉龙街同福巷1号 6.会计师事务所:成都市蜀都会师事务所 法定代表人:马蓉生 经办注册会计师:杨行政、柯去非、胡常林、刘威 地址:四川省成都市蜀都大道少城路8号 电话:(028)6648315 邮编:610015 7.资产评估机构:四川省资产评估事务所 法定代表人:李昌玉 经办评估人:李昌玉、杨金凤、王世民、胡绍领 地址:四川省成都市太升南路61号 电话:(028)6619785 传真:(028)6620887 邮编:610017 8.资产评估确认机构:四川省国有资产管理局 负责人:邓学安 地址:四川省成都市面升南路61号 电话:(028)6672129 邮编:610017 9.律师事务所:四川省投资与证券律师事务所 法定代表人:顾培东 经办律师:顾培东、刘西荣、王建平 地址:四川省成都市人民东路48号物资大厦10层 电话:(028)6617503 邮编:610015 传真:(028)6616885 10.股本结构 总股本8000万元,注册资本8000万元,其中国家股6000万元,占总股 本的75%,个人股2000万元(含公司职工股100万元),占总股本的25%。 11.股票发行情况 (1)股票种类:普通股 (2)股票面值:每股1元 (3)股票发行价格:每股4.38元 (4)股票发行起止时间:1994年2月21日-1994年3月6日 (5)股票发行对象:境内城乡居民 (6)股票承销机构及承销方式:四川省证券股份有限公司 上海万国证券公司 承销方式:包销 (7)招股说明书刊登日期:1994年2月8日刊登在《上海证券报》、《改革时报》、《成都晚报 》. (8)股票上市推荐机构: 上海万国证券公司 法定代表人:管金生 地址:上海瑞金一路98号 电话:(021)4312800 传真:(021)4314522 邮编:200020 四川省证券股份有限公司 法定代表人:涂炯伟 地址:四川省成都市西玉龙街同福巷1号 电话:(028)6661181 传真:(028)6679138 邮编:610015 (9)股票登记机构:上海证券中央登记结算公司、四川证券交易中心 地址:四川省成都市人民中路一段16号 电话:(028)6646903 (10)股东户数:8415户 (11)股票上市时间:1994年4月4日 12.公司经营方式:承包、生产、加工、代理、投资、开发、咨询、服务 13.公司经营范围 (1)承包国内外公共、工业、农业、交通、旅游、市政等各种工程 建设项目； (2)从事进出口贸易和国内贸易; (3)提供各类工程、生产和服务性劳务； (4)承担中国对外经济援助和国际双边、多边援助合作项目，开展 科技合作，开发新技术、新产品； (5)从事国内外房地产的开发、经营和管理； (6)承接海外来料加工、来样生产、来件装配和补偿贸易，对外提 供成套设备及其零配件； (7)举办各种海外独资、合资、合作经营企业； 兼营： (1)承担资源勘察、地图测绘、地质勘察、技术经济咨询、招标、 人员培训业务，从事国内外旅游业的开发、经营和管理； (2)从国外引进资金、技术、人才； (3)开展客货运输和广告装饰服务。 14.公司对外投资情况 被投资单位 企业性质 投资金额 投资时间 占资本比例 上海洲际发展有限公司 内资联营 40.80万美元 1993.1.3 7.14% 成都量具刃具股份有限公司 参股 313.08万元 1993.6.22 1.48% 成都皮克高新技术股份有限公司 参股 75万元 1992.6.13 6% 三、公司组织状况 1.公司沿革 公司前身中国四川国际经济技术合作公司是1980年12月3日经国务 院批准成立的全国第一家省级对外经济技术合作公司,并于1981年3月1 日在国家工商行政管理局注册登记,该公司是由四川省人民政府直接领 导的综合性大型企业。 1993年9月20日,经四川省体改委川体改(1993)104号文批准由中国 四川国际技术合作公司独家发起,改组设立中国四川国际合作股份有限 公司,进行股份制规范化试点。 2.公司组织机构(见附图) 3.公司创立暨第一届股东大会决议(摘要) 中国四川国际合作股份有限公司创立暨第一届股东大会于一九九四年三月二十三日在成都市 锦江大礼堂举行。出席会议股东共76人,代表 股份63903000万股,占公司总股份的79.88%,符合法定要求。会议审议并通过了公司股票在上海证 券交易所上市交易和公司章程等决议，选举产生了公司第一届董事会和监事会，选举陈克浩先生 任公司第一届董事会董事长，王经志先生任公司第一届监事会主席。经公司董事会决定，聘任陈 克浩先生为公司总经理。 四、股东持股情况 1.国家股：四川省国有资产管理局持股60000000元，占股本总额的75%。 2.个人持股前十名股东(略)。 五、公司近三年经营业绩 1.经营情况概述 原公司自成立以来,始终坚持“积极开拓、稳步发展、强化管理、 注重效益”的经营指导思想和“一业为主，多种经营”的经营方针。市场方面，公司在继续巩固 东非市场的同时，又成功地开辟了香港、新加坡等东南亚市场，现正在开拓独联体等国际市场和 国内市场。业务方面，继续发挥工程承包和劳务输出的优势并以此为依托，已将业务拓展到进出 口贸易和房地产业，并取得显著成果。公司现已发展成为一个以工程承包为主、集房地产开发、 进出口贸易、劳务技术合作、实业投资、高新技术开发等于一体的综合性大型对外经济合作公司 。 经过13年的发展，原公司已先生在40多个国家和地区承担了302个 承包工程和劳务合作项目，累计完成合同额6.8亿美元,累计完成营业额4.8亿美元,派出各类技术 劳务人员2万多人次,带动省内30多个行业的200多个企业进入国际市场。 原公司在1991年、1992年和1993年连续三年跻身于全国500家最大 服务性企业之列,1992年获得国家经贸部颁发的“全国对外经贸企业管 理篝奖”，1991年获首届国外经济合作五星奖。 2.经营业绩(人民币:千元) 项 目 1993年 1992年 1991年 主营业务收入 226184 213565 176778 主营业务利润 45585 27860 20495 加:其他业务利润 (2222) 940 1514 营业外收入 434 2278 5912 减:营业外支出 1605 282 347 利润总额 36521 30796 27574 减:应交所得税 5478 4619 4136 税后利润 31043 26177 23438 注:因公司享受国家有关优惠政策,1991年至1993年6月底应交所得 税按减免上交,转入企业积累处理。转入部分分配为20%转作国家基金,60%转作企业生产发展基金,1 0%留作职工福利基金,10%留作职工奖励基金。从1993年7月起按15%计缴所得税 六、公司财务状况 (一)验资报告(摘要) 成蜀业(1993)字第232号 中国四川国际经济技术合作公司: 本所接受委托，对贵公司的资产进行验证。根据贵公司提供的四川省资产评估事务所出具的 《资产评估报告书》、四川省国有资产管理局国资评川(1993)98号文件和有关财务资料，本所注 册会计师依据我国的法律、法击剑和财经制度，按照一般公允的会计原则，实施了《注册会计师 验证规则(试行)》规定的难证程序，现将验证结果报告如下： 我所确认贵公司国有生产经营性净资产157607167元，经四川省国 有资产管理局川国资二(1993)25号文批复同意，折合为6000万股作为国家股，每股净值人民币2.63 元，超过国家股面值部分的97607167元转入资本公积金。 成都市蜀都会计师事务所 注册会计师：杨行政、何去非、胡常林 一九九三年九月五日 成蜀业(94)字第035号 中国四川国际合作股份有限公司(筹): 本所接受贵公司委托，派出注册会计师对贵公司于1994年2月21日 至3月6日向社会公开溢价发行个人股股票2000万股的资金到位情况验证如下： 一、截止1994年3月9日,2000万股的股金及溢价收入6760万元已全 部到位。并于3月9日存入贵公司在中国银行四川省分行营业部的指定帐户NO.018100201005内。 二、已全部到位的8760万元中,2000万元属股本--个人股,溢价收入6760万元减去承销发行费 用2129190元,余额65470810元作为资本公积。 成都市蜀都会计师事务所 注册会计师：杨行政、何去非、胡常林 一九九三年三月九日 (二)资产评估报告书(摘要) 川资评字(1993)25号 中国四川国际经济技术合作公司: 我所接受贵公司委托,对贵公司1993年6月30日的资产进行了评估, 现将评估结果报告如下: 资产总额402997542元,比帐面数382692049元,增值20305493元,增 值率5.3%,其中流动资产317126290元,比帐面值305649909元,增值11476381元,增值率3.75%;固定 资产11242523元,比帐面净值7343457元,增值3899066元,增值率53.10%。负债总额评估值245390375 元,比帐面值243955672元,增值1434703元,增值率0.59%,其中流动负债216288375元,比帐 面值214853672元,增值1434703元,增值率0.67%。评估净资产157607167元,比帐面数138736377元. 示会晤18870790元,增值率13.6%。 四川省资产评估事务所 李昌玉、杨金凤、王世民、胡绍领 一九九三年八月二十日 (三)资产评估确认(摘要) 国资评川字(1993)98号 中国四川国际经济技术合作公司: 根据《国有资产评估管理办法》、《股份有限公司规范意见》的有关规定，对你公司在进行 股份制规范化改组并公开发行股票前，委托四川省资产评估事务所出具的“资产评估报告书”的 评估结果验证确认如下： 一、你公司委托的四川省资产评估事务所具有国家国有资产管理局、中国证券监督管理委员 会批准的证券业务资产评估资格，整个评估过程及计价依据符合国家及省的有关规定，评估报告 撰写完善，附件齐备，本次评估为有效评估。 二、你公司一九九三年六月三十日依法占用的生产经营性资产总额40299.75万元人民币,其中 流动资产31712.63万元人民币,长期投资7085.83万元人民币,固定资产1124.25万元人民币,在建工 程151.46万元人民币,土地使用权225.58万元人民币,负债24539.04万元人民币,净资产为15760.71 万元人民币。 四川省国有资产管理局 一九九三年八月二十二日 (四)审计报告(摘要) 成蜀籽(94)字第46号 中国四川国际合作股份有限公司(筹): 本所接受委托,对贵公司1993年度会计决算进行审计。本所注册会 计师的审计系根据我国有关法律、行政法规、《股份制试点企业会计制度》、《对外经济合作企 业会计制度》以及《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》，对贵公司提供的会计报表和会 计文件资料实施了规定的验证程序。贵公司对所提供的会计报表及相关资料的正确性、真实性、 合法性负有责任。 本所认为，已经审计并按照《股份制试点企业会计制度》规定调整的会计报表，在所有重要 方面，公允地表达了贵公司1993年的经营业绩和财务状况，符合《对外经济合作企业会计制度》 。 成都市蜀都会计师事务所 注册会计师：杨行政、何去非、胡常林 一九九四年三月十九日 (五)公司采用的重要会计政策 1.会计年度:1993年1月1日起至12月31日止。 2.记帐货币单位:采用“分帐平衡法”，分币种记帐平衡。年终决 算按国家外汇管理局公布汇率折为人民币编制报表，国外机构按当地币种记帐的，先按当地政府 公布的与美元的折率折算为美元，年终再将美元折换为人民币。 3.记帐原则：执行权责发生制原则。 4.记帐方法：采用借贷复式记帐法。 5.会计制度：公司原执行《对外承包企业会计制度》，7月1日起已按财政部颁发的《股份制 试点企业会计制度》进行核算。 6.所得税税率：按财政部财税字(85)058号文规定执行，即境外生 产经营所得利润按20%上交所得税，境内生产经营利润按国内适用税率 上交所得税。(公司实际享受免交所得税优惠政策)1993年改组为公众公司后，经四川省税务局同 意执行15%所得税税赋。 7.坏帐准备：根据年末应收帐款余额按承包工程2%、其他5‰计提 坏帐准备，计入管理费用。 8.固定资产标准及折旧方法：固定资产执行大型企业的标准，即单位价值在2000元以上的划 分为固定资产。固定资产按实际成本计价，因改组股份制试点进行资产评估增值的固定资产，已 按省国资局确认的资产价值调帐。固定资产折旧采用年限法计算提取，折旧率国内按《固定资产 折旧条例》执行，国外采用快速折旧，年平均折旧率25%。 9.存货：存货收入按成本计价，发出按成本加权平均计算。低值易耗品采用一次摊销法。 10.营业成本计算：利润表中的成本1-6月采用完全成本，7月1日起采用制造成本，即将原成 本中所含的管理费，分别列管理费用和财务 和进行成本核算。公司主要业务系国外承包工程， 实行二级核算，三级管理，工程成本项目包括原材料、人员工资、施工设备折旧和工程项目管理 费等。 11.在建工程：系指在建设施工中的建安工程及待安装设备，包括 前期准备费、建安工程支出、设备购置以及建设期内的资金利息支出。 12.无形资产：系指土地使用权价值。 13.长期投资：系指购入在一年内不能变现的国库券、国家重点建 设债券，以及向关联企业的投资及参股，按实际支储的金额或确定的财产价值记帐。 (六)1993年12月31日会计报表重要项目附注 1.货币资金 91279222.60 其中:现金 1769389.01 银行存款 89509833.59 2.其他货币资金 4150466.46 其中:保函押金 4130466.46 在途货币资金 20000.00 3.应收帐款 25037465.68 其中:贵阳中建四局 5341999.17 垫付国外工程考察款 3012190.02 俄罗斯扬子江公司 1500240.00 国际公司乌干达办事处 2432233.08 重庆服装公司 1327901.56 其 他 11422901.85 4.预付货款 18352900.00 其中:西体北路工程款 9562500.00 肖家河工程材料款 600000.00 北海多宝房地产开发公司工程款 8120000.00 其他3户 70400.00 5.内部应收款 191842459.05 其中:驻肯尼亚等七个境外办事处 170617347.70 其 他 21225111.35 6.其他应收款 73241326.51 其中:北海鸿达房地产公司 21257000.00 也门阿拉公路 11257692.68 中国出国人员服务总公司成都分公司 7448784.16 成套公司 5890406.07 北海新通利贸易公司 1700000.00 省驻京办、公司合作建房 1351709.26 肯尼亚体育场 1313332.83 瓦努阿图议会大厦 531387.06 尼泊尔糖厂工程款 465549.79 成都江林生仪公司 12000000.00 成都中国旅行社 1050000.00 备用金 557235.49 其 他 19218229.17 7.存货 28297571.17 其中：产成品 22853944.75 在建工程－－商品工程 5397645.39 实际结算物资 45981.03 8.长期投资(主要是项目投资) 107302542.95 其中：香港天川国际有限公司 6752780.44 香港冠瑞公司 16695477.65 海南金贸区中皇大厦 10200000.00 南光经济开发公司 8600000.00 深圳华越山庄 10283090.53 海海多宝公司别墅 6000000.00 海南龙昆南美银公寓 3573931.50 维也纳四川饭店 3416680.82 成都狮子巷住宅工程 3000000.00 宏景公司 4493163.43 拨给所属资金 800000.00 国库券 50000.00 其 他 33437415.58 9.固定资产净值 15942103.24 其中: 原值 折旧 净值 机器设备 13242480.42 10744686.82 2497793.60 运输设备 12655505.23 8229077.31 4426427.92 房 屋 9540974.60 523092.91 9017881.69 合 计 35438960.25 19496857.04 15942103.21 10.无形资产:2255823.00 系土地面积1881平方米折合4.32亩的土地使用权价值。 11.短期借款:114152192.00 12.应付帐款:36760819.67 其中:省建总公司 6244525.26 省交通厅援外办 5160298.47 乌干达欧文电站 1580000.00 中国出国人员公司 6402037.74 其 他 17373958.20 13.其他应付款:66586335.95 其中:也门阿拉公路 7525680.38 成都房屋开发公司 6000000.00 广西城乡房地产公司 7089373.48 北海鸿华房地产公司 4615000.00 物资总公司 9000000.00 北海长信公司 1060055.00 绵阳川江羽绒厂 1500240.00 成都外汇站 1797094.39 省经贸委 1000000.00 其 他 26998892.70 14.长期借款:139167360.39 银行借款 金额 借款日 还款日 年利润 单位名称 省财政厅 10000000 90.1-93.6 94.6-94.12 3%--5% 渡口桥梁公司 等五单位 2067360.39 市建行国际部 5000000.00 93.2.25 95.2.23 10.98% 长江信托投资 3000000.00 93.9.23 94.3.24 20% 省建行营业部 2000000.00 93.10.20 94.4.19 10.89% 北海市建行 9000000.00 93.3.15 94.9.15 12.4416% 海南省建行 6100000.00 93.3.24 94.9.23 12.4426% 中行省分行 96000.00 93.3-93.11 94.1-94.11 10.98-13.18% 交行市分行 3000000.00 93.6.28 94.12.27 10.296% 建行省分行 3000000.00 93.3.21 94.3.20 8.64% 合 计 139167360.39 15.长期应付款:3936000.00元 其中:青年房地产公司 2180000.00 成都房地产公司 1080000.00 代海南公司收集资款 676000.00 16.净资产:173068443.71元 其中:股本 60000000.00 资本公积 97607167.00 盈余公积 4656550.44 其中 :公益金 1552183.48 未分配利润 10804726.27 17.主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 营业成本 工程承包、经援业务 149583407.70 112894796.70 劳务合作业务 8256671.27 1398183.84 房地产业务 52254749.55 37127693.83 进出口业务 16089191.32 18700550.67 合 计 226184019.84 170121225.04 18.费用税金及营业利润 项 目 销售费用 管理费用 财务费用 工程承包及经授业务 10620766.72 -7405851.90 劳务合作业务 -2109127.90 房地产业务 21160.00 1160858.09 6594061.23 进出口业务 778628.11 477385.50 -3283600.98 合 计 799788.11 12259010.31 -6204519.55 项 目 进货费用 营业税金 营业利润 工程承包及经授业务 2581155.63 421413.44 30471127.11 劳务合作业务 8967615.33 房地产业务 -617404.61 6733571.79 进出口业务 3261.99 -587033.97 合 计 2581155.63 1042080.04 45585280.26 19.其他业务利润: -2222269.37 其中: 营业收入 64397542.57 减:折让 4489.02 营业净收入 64393053.55 减:营业成本 54759109.49 销售费用 1534897.81 管理费用 12915273.20 财务费用 -2747546.07 税金及附加 153588.49 营业利润 -2222264.37 七、财务指标分析 指标名称 计算公式 指标数 (1)流动比率: 流动资产/流动负债 1.76 (2)速动比率: 速动资产/流动负债 1.64 (3)应收帐款周转率: 主营业务收入/应收帐款平均余额 15.67次 (4)股东权益比率: 股东权益/资产总额 30.80% (5)股本净利率: 税后利润/股本总额 51.74% (6)每股净资产: 股东权益/股本总额 2.88 注:(1)上述指标系根据1993年12月31日财务决算报表计算。 (2)由于1993年12月31日个人股股本未到位,因此,股本按6000万 元计,股东权益也未包括个人股发行收入。 八、上市之承诺 1.上市承诺 (1)公司文件资料自送中国证监会复审至上市公告书发表期间,尚未发生任何重要的事项; (2)严格遵守政府及有关部门、证券经营及管理机构、上海证券交 易所的各项法律、法规、符合和规定，自觉接受证券管理部门的监督和管理; (3)及时、真实、准确地通过正常传播媒介向社会公告本公司的中 期及年度财务报告，接受社会公众及股东的监督； (4)真实、准确地向社会公众及股东披露公司的重大经营活动以及 各种变动情况，并承诺在本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票发生变化时，在报告证 券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布，以求监督； (5)本公司不利用内幕消息和非法手段从事股票投机交易，在任何 公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司在知悉后将 及时对该消息予以公开澄清； (6)本公司董事会、监事会及高级管理人员将认真听取公众的建议 和批评，自觉抵制不正之风； (7)本公司不存在无记录的负债。 九、公司内部审计制度 公司根据《股份有限公司规范意见》第八十条和《股份有限公司试点企业暂行规定》有关精 神，按照公司章程在监事会领导下设立公司监审部并配备专职审计人员，负责进行公司内部的审 计工作。监审部同时接受审计机关的指导，其主要职能是依照国家、法规和政策，对公司和公司 所属国内外各单位以及公司在国外实施的工程项目的财务收支及经济效益进行内部审计监督，审 计内容主要包括：公司对内外经济合同，财务计划或预算的执行决算情况；与财务收支有关的经 济活动、经济效益、经济责任、以及公司资产国内外资产管理情况；公司所属国内外单位贯彻执 行国家财经法纪情况；监事会交办的其他审计事项。通过内部审计，使公司的经济活动更为规范 。 十、重要事项揭示 1.会计制度：公司原执行《对外承包企业会计制度》，从1993年7月1日起执行《股份制试点 企业会计制度》。 2.所得税率：根据国家对外经企业的优惠政策，经有关政府部门同意，公司股份制改组设立 后，公司所得税负可比照其它上市公司15%的 所得税负执行。 3.公司经四川省国资局资评川字(1993)98号文确认的资产评估结果，得到了国家国资局国资 评(1993)431号文的确认，此外，非经营性资 产3819.14万元全部属于公司职工宿舍及其占用的土地使用权价值，剥 剥离后的该部分国家财产由公司代管。 4.公司的主要业务是承包资金来源于世界银行和非洲发展银行等国际金融组织的各类境外工 程，采用竣工交出并办理决算后计算损益，有分期协议的工程，分期完工办理决算。 5.对外承包工程项目的并表问题：公司的主要业务是对境外承包工程项目，当承包工程完工 办理竣工决算并办完移交手续后，工程项目即告完结，经济业务亦相继结束，故对承包工程投入 的资金不属长期投资性质，而在“应收内部单位款”科目核算。本报告所附的资产负债表亦未将 境外承包工程的资产负债表并入。合作单位按协议投给工程项目的资金，因属代收代转性质，在 资产负债表上已作相互冲抵。以上处理均不影响公司的净资产。 6.由于公司承担的工程项目主要分散在国外，公司原按财政部要求每年只报一次年度决算， 现从1993年开始编制中期财务报表。因此公司本次披露的财务资料至1993年底。 7.由于1994年起国家实行外汇体制改革，因此公司1993年的资产评估和年终财务决算仍采用 官方汇率。1994年汇率并轨后，公司财务按现行汇率核算。 8.法律意见书摘要：根据川投律法字(1993)29号文，承办律师认为： 贵公司本次股票发行的主体资格具备，发行与上市前期应履行的程序已经履行，发行与上市 的实质条件已经得到满足，与本次股票发行有关的重大法律问题清楚，符合国家现行公众个人股 发行上市的法规和政策规定。 十一、投资风险及对策 (一)投资风险 1.经营风险 目前，公司的主要业务为国外工程承包，这项业务所具有的自身特点，使公司的经营将可能 受到融资能力和汇率变动的影响。 (1)融资能力的影响：虽然国外工程中标后，项目业主将按合同规 定在开工前支付工程预付款，并在开工后分期付给工程款，但公司尚需在前期投入部分流动资金 ，因而，在实施大的工程项目时，如遇国内采取金融紧缩政策，公司的融资能力将可能受到影响 ，这将给项目的实施带来一定困难。 (2)汇率变动的影响：公司对外承包工程项目的结算货币是美元， 以及美元和工程项目所在国货币各占一定比例。因此，工程项目所在国货币以及人民币对美元汇 率的波动，将对公司的经营收入产生影响。 2.行业风险 公司目前的国际承包业务主要集中在发展中国家，许多西方国家的承包商也看好该市场，加 剧了招揽工程项目的竞争。此外，国家外经外贸经营权的放宽，也会对公司争夺海外市场产生一 定压力。 3.市场风险 由于公司主要业务在国外，公司的发展要受到世界形势变化，特别是工程所在国形势的影响 。 4.政策性风险 公司业务涉及诸多国家，其经营和发展情况必然会受到国家对外政策，特别是对工程所在国 政策的影响。作为外经外贸的大型企业，目前在税收、外汇、信贷和人员出入境等方面享受一定 的优惠政策，这些政策的变化可能对公司的营业收入及盈利能力带来影响。 (二)对策措施 对以上风险，公司将采取如下对策和措施，努力将风险降到最低限度： 1.在巩固和发展对外承包主业的基础上，继续实施多元化工宫，以工程承包带动进出口业务 和劳务输出，开拓房地产业和投资兴办盈利前景好的高新技术经营实体，不断扩大多元化经营在 公司总营业额中的份额，使公司利润来源多元化，分散公司的经营风险。 2.继续坚持承包项目的合作单位共同出资，以及利用公司在国外的良好信誉争取国外贷款等 途径增强公司融资能力。 3.在巩固和发展东非老市场的基础上继续开拓政局平稳、经济稳步发展的东南亚市场及其他 国家(地区)市场，使公司的市场多角化，以降低市场风险。 4.继续坚持承揽全部以美元支付和绝大部分以美元支付的由世界银行、阿拉伯基金会及非洲 发展银行等国际金融机构贷款的工程项目，充分利用合同的保值条款，以减少汇率变动带来的风 险。 5.通过组建属于本公司的工程咨询公司、监理公司和开展生产技术合作，将承包工程业务“ 前伸后延”，扩大业务量；充分发挥公司较多驻外常设机构的优势，在国内外采购质优价廉的原 材料和工程设备以及加强工程项目的管理，降低工程成本，提高效益，争取在同行业竞争中的主 动权。 6.充分利用公司在国外的良好信誉和发挥公司长期从事外经工程积累的丰富经验，以及业务 骨干多、驻外常设机构多、信息灵的优势，招揽更多项目，扩大业务量，不断拓宽市场，增强在 同行业竞争中的实力。 十二、发展规划 1.经营发展战略 顺应国际国内市场经济的发展变化，继续发展公司国际工程承包、劳务合作主业，积极开拓 多种经营业务领域，走工程承包、劳务合作、生产、科技开发、贸易、房地产、服务相结俣的多 元化道路，把公司办成“经营实业化、机构集团化、业务多元化、发展国际化”的跨国集团公司 。 2.发展目标 公司计划到一九九五年的主要经营业务达到下述目标： A.对外工程承包每年新签合同额达到10000万美元，营业额达到7000万美元。 B.每年出口贸易和承包工程带动国内设备材料出口年创汇额达到800万美元。 C.房地产开发每年营业额达到8000万元人民币。 D.国内贸易每年营业额达到10000万元人民币。 E.投资开发二至三个市场前景好的高新技术产品。 3.发展规划 (1)以经济效益为中心，抓住经济发展的有利时机，积极开拓国内 外市场，实现市场多元化。 在国际市场开拓方面，巩固和发展非洲的肯尼亚、乌干达、坦桑尼亚、埃及、亚洲的尼泊尔 等有前景的老市场；积极开拓新加坡、马来西 亚、日本、德国、奥地利及独联体市场，充分利 用老市场多年来开展工程承包和劳务合作已奠定的经营基础，发展出口贸易和合资、合作、独资 的实业项目，扩大经营的广度和深度。 在国内市场开拓方面，顺应国家产业政策，投资开发高新技术产品；开拓生产资料和消费商 品贸易市场；抓住机遇，搞好在沿海及四川的房地产开发和经营业务；扩大装饰工程业务；发展 广告经营、民航客货代理、餐饮、旅游等第三产业。 (2)一业为主，多种经营，优化经营结构 继续发展对外承包工程和劳务合作业务，加快多种经营发展步伐，对外承包工程要利用四川 省行业优势积极招揽技术密集型的工程项目，向承担勘察、设计、施工、成套设备供应、安装、 调试的交钥匙成套项目发展，力争更多地带动设备材料和技术出口；房地产业务要抓住机遇，稳 步发展；出口要坚持经贸、技贸、工贸、内外贸相结合，既要创汇又要创利，扩大自己稳定的出 口商品的购货渠道，坚持技工贸相结合，不失时机开发新技术产品，使之成为公司未来获得稳定 收益的来源之一和外贸出口货源基地，扩大国内生产资料和消费商品贸易的经营规模；大力发展 第三产业。 (3)加强横向联合，壮大经营实力 为使公司经营规模不断扩大和经济效益不断提高，实现公司实业化、集团化、多元化、国际 化，公司将积极带动省内外有技术实力和资金实力的企业共同开拓国际市场，将公司发展为跨国 家、跨地区、跨行业的跨国集团公司。 (4)强化经营管理，转换经营机制 适应公司业务发展及股份制改组需要，建立健全经营决策机构和管理机构，充分经营机构和 驻外机构。进一步健全经济责任制，将公司经营目标层层分解下达，总部综合管理部门完善强化 岗位责任制，推行目标责任制；经营业务部实行经营目标承包责任制；驻外办事处推行完善经营 目标管理责任制。 (四)资金投向及运用计划 (1)资金投向情况 A.工程承包项目 单位:万元 项 目 合同金额 公司投入 项 目 公司年均 资 金 建设期 获 利 1.乌干达欧文. 7224万美元 3720 4 606.1 电站扩建项目 2.坦桑尼亚坦 625万美元 440 1.7 220 一河公路项目 3.坦桑尼亚基汉 2275万美元 1003.2 2 400.4 期水电站前期工程 B.合作投资项目 项 目 总投资 公司投资 建设期 投资回收期 公司年利 肯尼亚玻璃厂 1297万美元 3141.6 2年 投产后4.8年 572.5 四川爱蒙特殊钢厂 564 120 1年 投产后2年 72.5 (2)资金运用计划 项 目 所需资金 用款计划 94年 95年 1.欧文电站扩建工程 3720 3720 2.坦河公路 440 440 3.基汉斯水电站 1003.2 1003.2 4.肯尼亚玻璃厂 3141.6 1500 1641.6 5.爱蒙特殊钢厂 120 120 合 计 8424.8 6783.2 1641.6 注:能上能下资金投向及运用计划中的数据如无说明系指人民币;美元与人民币按1:8.8计算。 十三、公司盈利预测 成蜀业(94)字第48号 中国四川国际合作股份有限公司： 本所接受委托，对贵公司编制的1994年的溢利预测及与此相应承担的责任进行审查鉴证。我 们审计的内容包括：溢利预测表的编制方法和计算过程；国外承包工程经营效益预测表；房地产 开发及国外承包工程合同；公司下属“四川省出国人员物资供应公司”经营计划等。并对有关情 况进行询证。我们认为，贵公司编制的溢利预测是较为稳健的，所依据的会计准则及采用的计算 方法，符合我国现行的有关法律、法规和财务会计制度的规定。 成都市蜀都会计师事务所 注册会计师：杨行政、何去非、胡常林 一九九四年三月二十二日 (一)基准 贵公司所编制的1994年溢利预测，系根据预测期经营计划并参照前三年经营业绩，本着求实 、稳健的原则而编制的。前三年经营业绩概要及1994年溢利预测，均遵循我国现行法律、政策有 关规定和《股份制试点企业会计制度》。采用的计算方法是正确的，所依据的法律、政策及会计 准则具有一绩性。 (二)假设 1.公司遵循的我国法律、法规、政策和公司的经营决策无重大改变 。 2.公司所在地成都地区以及经营业务所涉及的国家和地区的有关法律、法规及社会经济环境 仍如现时状况而无重大改变。 3.在溢利预测期有关汇率、税率、信贷利率及市场行情仍如现状而无重大变动。 4.公司在溢利预测期计划投资项目及经营计划能如期实现，不受客观环境较大变化的不利制 约和成本费用大幅度上升的不利影响。 5.无其他人力不可抗拒和不可预见因素造成的重大不利影响。 1994年溢利预测计算表 项 目 单位 金额 一.主营业务收入 万元 35800 减:营业成本 万元 27265 销售费用 万元 1122 管理费用 万元 1911 财务费用 万元 267 营业税金 万元 1110 二.主营业务利润 万元 4125 加:其他业务利润 万元 101 三.营业利润 万元 4226 加:投资收益 万元 100 营业外收入 万元 485 减:营业外支出 万元 90 四.利润总额 万元 4721 减:所得税 万元 708 五.税后利润 万元 4013 每股税后净利润 元 0.502 六.净资产 万元 29867 七.每股净资产 元 3.73 说明:(1)所得税经有关部门同意按15%计算。 (2)每股净资产=(93年底净资产(17307)+94年发行个人股股本 及溢价收入(已扣除发行费)(8547)+95年税后利润(4013)/总股本(8000) 十四、备查文件 1.四川省体改委关于同意设立“中国四川国际合作股份有限公司”的批复一川体改(1993)10 4号 2.四川省人民政府关于同意中国四川国际合作股份有限公司公开发行股票的批复一川府函(199 3)658号 3.中国证监会关于中国四川国际合作股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书一证监发 审字(1993)110号。 4.成都市蜀都会计师事务所关于中国四川国际合作股份有限公司1993年会计决算的审计报告 一成蜀业(94)字第46号。 5.成都市蜀都会计师事务所关于中国四川国际合作股份有限公司验资报告书一成蜀业(1993) 字第284号、成蜀业(94)字第035号。 7.成都市蜀都会计师事务所关于中四川国际合作股份有限公司1994年溢利预测的审查鉴证报 告书一成蜀业(94)字第48号。 8.四川省投资与证券律师事务所关于中国四川国际合作股份有限公司1993年度股票发行与上 市的法律意见书一川投律法字(93)第29号。 9.中国四川国际合作股份有限公司章程。 10.中国四川国际合作股份有际公司营业执照。 11.四川省国有资产管理局关于中国四川国际经济技术合作公司资 产评估结果的确认通知一国资评川字(1993)98号。 12.国家国有资产管理局对中国四川国际经济技术合作公司股份制 改造公开发行上市股票资产评估结果的确认通知一国资评(1993)431号 。 四川国际合作股份有限公司 一九九四年三月二十八日 资 产 负 债 表 1993年12月31日 中国四川合作股份有限公司 单位:元 汇率:1:5.80(美元:人民币) 资 产 行次 期初数 期末数 流动资产: 货币资金 1 99404244.87 952429689.06 短期投资 2 应收票据 3 应收帐款 4 3830162.89 25037465.68 减:备抵坏帐 5 317263.81 应收帐款净额 6 24720201.87 预付货款 7 18352900.00 其他应收款 8 47175545.81 73241326.51 应收内部单位款 9 134283760.88 191842459.05 待摊费用 10 55091.86 存货 11 17322017.23 28297571.17 待转其他业务支出 12 流动资产合计 16 302015731.68 431939239.52 长期投资: 长期投资 17 23948974.12 107302542.95 固定资产: 固定资产原价 19 1895554.13 35438960.25 减:累计折旧 20 1172995.71 19496857.04 固定资产净值 21 722558.42 15942103.21 在建工程 22 3018797.35 4314600.00 固定资产清理 23 3666.62 固定资产合计 26 3741355.77 20260369.83 无形及递延资产: 无形资产 27 2255823.00 递延资产 31 94318.03 无形及其他资产合计 36 2350141.03 待处理财产损失: 待处理流动资产净损失 37 待处理固定资产净损失 38 待处理财产损失合计 39 资产总计 40 329706061.57 561852293.33 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 41 140490000.00 114152192.00 应付票据 42 应付帐款 43 2297414.92 36760819.67 预收货款 44 应付福利费 45 2789281.50 4024412.46 未付股利 46 未交税金 47 4996583.85 其它未交款 48 3469606.25 3322527.56 应付内部单位款 49 其他应付款 50 52608627.34 66586335.95 预提费用 51 326160.01 11505974.92 待扣税金 52 一年内到期的长期负债 53 应付工程 54 4331642.85 流动负债合计 56 201981090.05 245680489.23 长期负债 长期借款 57 5300000.00 139167360.39 应付债券 58 长期应付款 59 3936000.00 长期负债合计 66 5300000.00 143103360.39 股东权益: 股本 67 122424971.55 60000000.00 国家股 60000000.00 法人股 个人股 资本公积金 68 97607167.00 盈余公积金 69 4656550.44 其中:公益金 70 1552183.48 未分配利润 71 10804726.27 股东权益合计 76 122424971.55 173068443.71 负债及股东权益总计 80 329706061.57 561852293.33 财 务 状 况 变 动 表 1993年度 中国四川国际合作股份有限公司 单位:元 流动资金来源和运用 行次 金额 一.流动资金来源 1.本年利润 1 45268473.73 加:不减少流动资金的费用和损失 (1)固定资产折旧 2 18323861.33 (2)无形资产、递延资产摊销 3 (3)固定资产盘亏(减盘盈) 4 (4)清理固定资产损失(减收益) 5 小计 6 63592335.06 2.其他来源 (1)固定资产清理收入(减清理费用) 7 (2)增加长期负债 8 137803360.39 (3)收回长期投资 9 (4)对外投资转出固定资产 10 (5)对外投资转出无形资产 11 (6)资本净增加额 12 39838745.89 小计 13 177642106.28 流动资金来源合计 14 241234441.34 二.流动资金运用 1.利润分配 (1)应交所得税 15 5478294.65 (2)提取盈余公积 16 3104366.96 (3)提取公益金 17 1552183.48 (4)已分配股利 18 15582392.90 (5)已分外单位利润(税前) 19 8746509.48 小计 20 34463747.46 2.其他运用 (1)固定资产和在建工程净增加额 21 34842875.39 (2)增加无形资产、递延资产 22 2350141.03 (3)偿还长期负债 23 (4)增加长期投资 24 83353568.83 小计 25 120546585.25 流动资金运用合计 26 155010332.71 流动资金增加净额 27 86224108.63 流动资金各项目的变动 一.流动资金本年增加数 1.货币资金 28 2.短期投资 29 3.应收票据 30 4.应收帐款净额 31 20890038.98 5.预付货款 32 18352900.00 6.其他应收款 33 83624478.87 7.待摊费用 34 55091.86 8.存货 35 10975553.94 9.待处理流动资产损失(减收益) 3 6 流动资产增加净额 37 129923507.84 二.流动负债本年增加数 1.短期借款 38 -26337808.00 2.应付票据 39 3.应付帐款 40 34463404.75 4.预收货款 41 5.职工福利基金 42 1235130.93 6.未付股利 43 7.未交税金 44 4996583.85 8.其他未交款 45 -147078.69 9.其他应付款 46 18309351.46 10.预提费用 47 11179814.91 11.待扣税金 48 流动负债增加净额 49 43699399.21 流动资金增加净额 50 86224108.63 利润及利润分配表 1993年度 中国四川合作股份有限公司 单位:元 项 目 行次 本年实际数 一.主营业务收入 1 226184019.84 减:营业成本 2 170121225.04 销售费用 3 799788.11 管理费用 4 12259010.31 财务费用 5 -6204519.55 进货费用 6 2581155.63 营业税金及附加 7 1042080.04 二.主营业务利润(亏损以“－”号表示) 8 45585280.26 加:其他业务利润(亏损以“－”号表示 9 -2222269.37 三.营业利润(亏损以“－”号表示) 10 43363010.89 加:投资收益(亏损以“－”号表示) 11 -826592.43 营业外收入 12 4337818.66 减:营业外支出 13 1605763.39 四:利润总额(亏损以“－”号表示) 14 45268473.73 减:少数股权(合并报表填列) 14-1 分给外单位利润 15 8746509.48 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号表示)16 上半年利润调整(减上年利润以“－”号表示)17 盈余公积转入 18 五.可分配利润 19 36521964.25 减:应交所得税 20 5478294.64 提取法定盈余公积 3104366.96 提取公益金 22 1552183.48 六.可供股东分配的利润 23 26387119.17 减:已分配优先股的利润 24 提取任意公积 25 已分配普通股股利 26 七.未分配利润(未弥补亏损以“－”号表示) 27 26387119.17 八.补充资料:营业成本中存货变现损失准备提取数 28 说明:1993年税后利润中包含的1993年1-6月税后利润15582392.90 元已转入资本公积金。 |
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