上海益民百货股份有限公司股票(A股)上市公告书
  日期：1994.01.24 00:00 http://www.stock2000.com.cn 中天网

说    明

    本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》

的规定,公布上市公告书并愿就公告书的内容进行解释和承担一切责任。



上海益民百货股份有限公司



一、绪言

    本公司股票发行经上海市证券管理办公室沪证办(1993)125号文复审通过,股票上市申请经上

海证券交易所上证上(94)字第2013号文审核批准,于1994年2月4日在上海证券交易所挂牌交易。

    本公司上市公告书依据《股票妈行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务

试行规则》的规定,并参照国际惯例编制。本公司上市公告书旨在说明公司股票上市的目的,并向

社会公众披露公司基本情况及有关资料。

    本公司董事会及其成员愿就上市公告书所载资料的真实性、准确性和全面性承担菘同及连带

责任。上市公告书中的内容由本公司董事会负责解释。 

二、公司概况

    1.公司法定名称:上海益民百货股份有限公司

    公司英文名称:SHANGHAI  YIMIN  DEPARTMENT  COMPANY,LTD。

    2.公司注岫地址:上海市淮海中路656号

    邮政编码:200020

    公司英文地址:656  HUAIHAI  ROAD(C),SHANGHAI 

    POSTCODE:200020

    3.公司法定代表人:罗传钧

    4.公司董事、监事及高级管理人员简况:

    董事长兼总经理:罗传钧先生,47岁,高中学历,经济师。曾任益民百货商店商品部主任、经理

、支部书记,卢湾区百货公司副经理、经理,益民百货总公司总经理、党委副书记。持有本公司股

票3000股。

    副董事长:俞信祥先生,56岁,大专学历,高级政工师。曾任卢湾区百货公司组织科科长、党委

副书记、纪委书记、党委书记,益民百货总公司党委书记。现任公司党委书记、卢湾区人民代表。

持有本公司股票3000股。

    董事兼副总经理:黄幼吾先生,50岁,大专学历,经济师。曾任卢湾区百货公司教育科科长、商

店见习经理、业务科科长、副经理,益民百货总公司副总经理。持有本公司股票3000股。

    董事兼副总经理:谈永德先生,50岁,大学学历,经济师。曾任卢湾区日用百货总店副经理、经

理,卢湾区百货公司副经理,益民百货总公司副总经理。持有本公司股票2900股。

    董事兼副总经理:邵振耀先生,40岁,大专学历,助理经济师。曾任卢湾区百货公司组织科长、

人事科长、党委副书记、纪委书记,益民百货总公司副总经理。持有本公司股票2900股。

    董事:马梅蓉女士,47岁,中专学历,经济师。曾任卢湾区饮食公司中心店组织人事干事、团支

部书记、党支部副书记,卢湾区饮食公司人事科副科长、经理、党委副书记。持有本公司股票零股

。

    董事:赵棋栋先生,38岁,大专学历,助理经济师。曾任卢湾区百货公司行政秘书,益民百货总公

司经理办公室主任、总经理助理。现任公司总经理助理、经济办公室主任。持有本公司股票3000

股。

    董事:刘素馥女士,49岁,大专学历,会计师。曾任卢湾区百货公司财务、财会科副科长,益民百

货总公司财会统计部科长。现任公司财务主管、卢湾区人民代表。持有本公司股票3000股。

    董事:张新根先生,48岁,高中学历,经济师。曾任卢湾区百货公司团总支书记。现任上海钏表

商店经理、党支部书记。持有本公司股票3000股。

    监事长:孔桂英女士,48岁,大专学历,政工师。曾任卢湾区百货公司宣传科科长、党委秘书,益

民百货总公司党委副书记、纪委书记。现任公司党委副书记、纪委书记。持有本公司股票3000股

。

    监事:张慈雯女士,49岁,大学学历,政工师。曾任卢湾区百货公司宣传科科长、党委秘书,益民

百货总公司宣传科科长、党委秘书。现任公司宣传科科长、党委秘书。持有本公司股票3000股。

    监事:周小莺女士,44岁,大专学历。曾任协艺花边抽绣地毯商店经理,卢湾区百货公司工会主

席、益民百货总公司工会主席。现任公司工会主席。持有本公司股票3000股。

    本公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票共32800股,占总股本的0.065%,其转让按有

关的规定执行。

5.公司其他情况:

    (1)所属行业:百货商业

    (2)公司成立日期:1993年12月6日

    公司营业执照注册编号:150269900

    (3)在册职工人数(载止1993年11月30日):1360人,其中各类专业技术及管理人员151人,占总人

数的11.10%,其中:高级职称1人,中级职称23人,初级职称127人;技术工人1098人,其中:高级工8人,

中级工1090人,占总人数的80.74%;其他111人均为初级工。

    (4)公司占地面积:19600平方米;建筑面积11340.18平方米

    (5)公司下属全资子公司:

    上海床上用品公司

    注册资本:31.12万元

    法人代表:丁瑞珍

    经营方式:零售、批发

    经营范围:服装、绣衣、针纺织品、抽绣、地毯、床上用品、羽绒制品。

    (6)公司对外投资:



 1)公司名称             企业性质 投资金额(万元) 占资本比例%

 龙凤金银珠宝商店       内资联营          39.04          80

 东方眼镜商店           内资联营          13.50          45

 卢湾区对外经济服务中心 内资联营          10.00           5

 上海百达商行           内资联营           2.00        2.63

    2)中外合作黛丽斯益民百货有限公司:

    与港商黛丽斯国限有限公司共建项目。由港方投资2700万美元建造黛丽斯益民商厦,建筑面积2

1175平方米。中方提供卢湾区体育馆、回力公寓、六一儿童用品商店地块,占地面积3230平方米。

竣工开业后,每年向中方支付1800(1-所得税率)万元人民币,其中900(1-所得税率)万元以人民币直

接支付;其余部分按155.17(1-所税得率)万美元计,按一定汇率折算成人民币支付。自第六年起支

付款项逐年递增7%。合作期限20年,合作期满,房屋归中方。该商厦已于1992年四季度动工,预计199

4年建成。

    3)境内合作上海培斯塔实业公司:

    与上海市申征工贸公司联营建立上海培斯塔实业公司,由上海市申征工贸公司提供20亩土地使

用权,上海益民百货总公司向工贸公司支付每年每亩地1万元的税后利润作为每年利润保底数,并以

每十年10%的速度递增。

    (7)公司咨询服务项目:

    电话:(021)3272597

    传真:(021)3724576

    邮政编码:200020

    股东接待日期:每月10、20日下午1:30-4:30 (遇节假日顺延)

    公司文件索阅及股东接待地址:上海市淮海中路656号本公司董事会办公室

    (8)资产评估机构:立信会计师事务所

    法定代表人:潘华恭

    经办注册会计师:卢金涛、邱鸿生

    注册地址:上海高安路18弄20号

    电话:(021)4375544

    邮政编码:200030

    (9)资产评估砍认机构:上海市国有资产管理局

    负责人:郁子冲

    注册地址:上海九江路60号

    电话:(021)3219610

    邮政编码:200002

    (10)会计师事务所:上海会计师事务所

    法定代表人:徐惠勇

    经办注册会计师:徐惠勇、劳树德、成浩章

    注册地址:上海市延安东路100号联谊大厦2107室

    电话:(021)3264679

    邮政编码:200002

    (11)律师事务所:上海市经济贸易律师事务所

    法定代表人:吴伯庆

    经办律师:吴伯庆、李志强

    注册地址:上海市北京东路431弄松柏公寓15号5层C、D座

    电话:(021)3292847

    邮政编码:200001

6.股本结构:

    注册资本:人民币5033.44万元,实收股本人民币5033.44万元。

    其中:国家持股3763.44万元,占注册资本的74.77%;社会个人持股1270万元,占注册资本的25.23

%(其中职工内部股127万元,占注册资本的2.52%)。

7.股票发行情况:

    (1)股票种类:普通股

    (2)股票面值:每股人民币1元

    (3)股票发行价格:每股人民币6.60元

    (4)股票发行时间:1993年10月12日至1993年11月30日

    (5)股东人数:17410户

    (6)股票发行对象:境内城乡居民

    (7)股票承销机构:上海申银证券公司

    (8)股票上市推荐机构:上海申银证券公司

    (9)公司股票上市咨询服务机构:上海新世纪投资服务公司

    地址:上海市中山北一路369号专家楼

    电话:(021)5426380

    传真:(021)5426380

    邮政编码:200083

    (10)招股说明书刊登日期:1993年10月12日《解放日报》

    (11)股票上市地点:上海证券交易所

    (12)股票上市日期:1994年2月4日

8.公司经营方式:零售、批发、代购代销、服务与加工。

9.经营范围:

    主营:百货、针纺织品、皮革制品、五金交电化工、电子通信设备、建筑装潢材料、电子计算

机及零部件、日用品修理。

    兼营:珠宝玉器、工艺美术品、日杂品、粮油、食品、烟酒、家俱、劳防用品、金属材料、理

发美容、摄影、经济咨询服务。

三、公司组织状况

1.公司沿革:

    公司由上海益民百货总公司改制而成。原公司是1992年经卢湾区人民政府批准成立的,是以益

民百货公司为龙头,由卢湾区八家名、特、优企业组成。益民百货总公司本部商场、古今胸罩公司

、上海钟表商店、红星眼镜公司四家是解放前开设的老企业,其前店后工场的经营特色,深受消费

者欢迎;六一儿童用品商店是50年代开设的国有企业;益民百货总公司第一商场是90年由益民百货

公司在八仙桥地区兼并三个商店而开设的分支机构;天宝金银首饰商店和龙翔金银首饰行系1978年

以来开设的国有企业。公司拥有一家全资子公司上海床上用品公司,一家境内合作企业上海培斯塔

实业公司,一家控股企业龙凤金银珠商店。此外公司着手改造开发卢湾体育馆及北侧地址与香港黛

丽斯国际有限公司组建中外合作黛丽斯益民百货有限公司,另外,在淮海路思南路地块筹建益民商

厦。

    公司所属企业主要分布在淮海中路的商店黄金地段,在经营上坚持专业特色经营,不断扩大经

营规模,销售和利润逐年增长,在全市百货行业中名列前茅。

2.公司创立暨第一次股东大会纪要(摘要):

    公司于1993年12月6日假卒上海商城剧场召开公司创立暨首届股东大会,出席会议的股东人数

为777名,代表股权3927.84万股,占公司总股本的78.03%,经上海市经济贸易律师事务所见证,符合

法定要求。会议审议通过了《关于上海益民百货股份有限公司筹建工作的报告》、《上海益民百

货股份有限章程》、《上海益民百货股份有限公司申请在上海证券交易所上市的报告》等文件,并

选举产生了第一届董事会和监事会成员。

3.第一届董事会、监事会会议纪要(摘要):

    (1)上海益民百货股份有限公司第一届董事会第一次会议于1993年12月6日举行,会议通过了董

事长、副董事长人选,并聘任了总经理、副总经理和总经理助理。

    (2)上海益民百货股份有限公司第一届监事会第一次会议于1993年12月6日举行,会议选举了监

事会监事长。

4.本公司现有组织机构和职能:

    (1)组织机构(见附图)

    (2)机构职能:

    综合业务部:负责拟订公司年、季、月度业务经营计划,指导所属企业的业务活动,宣传公司的

整体形象,促进销售增长。统一管理物价、计量、经营范围、营业时间、广告发布、重要购销合同

以及内联外引合同的洽谈、申报、与有关部门的协调工作。

    企业管理部:负责公司所属企业的店容店貌、服务质量的监督管理、企业内部深化改革方案、

规章制度的制定以及公司投资企业的管理、协调工作。

    投资开发部:负责公司投资开发项目的调查、论证、提供决策意见以及项目开发的策划工作。

    大楼建设部:负责公司益民商厦筹建、施工、竣工交付使用,协助香港黛丽期国限有限公司筹

建黛丽斯益民商厦的有关协调工作,为益民老商场改造进行前期准备。

    财会统计部:负责公司的会计核算、财务管理、资金调度、统计报表以及公司系统内部审计工

作。

    后勤部:负责公司房产、仓库、机动车的管理善护,指导所属企业的财产管理、门面装修,审核

固定资产购置,办理职工住房调配,管理单身职工宿舍以及公司本部的后勤服务工作。

    办公室:负责公司文件收发、文稿撰拟,来信来访,档案管理、会议安排以及总经理交办事项。

四、股东的持股情况

1.国家股3736.44万股,占股本总数的74.77$%,并委托罗传钧、俞信祥、马梅蓉、黄幼吾、谈永德

、邵振耀、赵棋栋、刘素馥、张新根九人为国有资产代表。

2.社会个人股前十名股东持股情况



  股东姓名  持股数(万股) 占股本总数比例%

 (1)朱汉婷         14.50            0.29

 (2)林永红          7.25            0.14

 (3)王一军          5.00            0.10

 (4)孙正            5.00            0.10

 (5)陈英            5.00            0.10

 (6)姚宝娥          3.00            0.06

 (7)李海荣          3.00            0.06

 (8)姚文江          3.00            0.06

 (9)金龙            3.00            0.06

 (10)杨明兴         2.95            0.06

五、公司前三年经营业绩

1.经营概述

    公司所属企业长期坚持专业、特色经营,以良好的形象,公平的价格和名、优、新特色商品赢

得了广大消费者的厚爱。其中:四家企业被上海市第一商业局授予“上海市名特商店”称号,公司

自产的“培斯塔”牌男衬衣获“上海市名牌产品”称号,“古今”牌胸罩获“上海市获名产品”称

号。1992年公司又被评为上海百家“重合同、守信用”单位。在致力特色经营的同时,公司充分利

用地处繁华商业地带的优势不断扩大营业面积,经营业绩显著。1990年销售收入即达13681.74万元,

实现利润1188.88万元,在全市百货行业大店中排名第三位。1991年公司在降低内部耗费上下功夫,

销售额和利润总额增幅均为10%。1992年因淮海中路施工和区财办对网点大规模调整,致使公司经

营业绩受到严重影响。1993年公司借淮海中路改造后的优势再展雄风,仅1993年上半年就实现销售1

4162.3万元,利润总额1332.59万元,分别接近和超过91年全年水平。

2.经营业绩:    单位:万元



      项目        1990年    1991年     1992年 

 ①主营业务收入 13,681.74 15,125,861 11,555.25

 ②主营业务利润    842.81   1,073.94    315.09

 ③利润总额      1,188.88   1,305.23    351.17

 ④税后利润        694.02     776.34    298.49

    注:1992年经营业绩因淮海中路开挖地铁车站和调换沿路地下管线而受到严重影响,使企业经

营业绩年度间不可比。

六、公司财务状况

    1.验资报告(摘要):    信会师报字(93)第918号

上海益民百货股份有限公司:

    我所接受贵公司的委托,根据政府颁的《股份有限公司规范意见》、《股票发行与交易管理暂

行条例》、《上海市股份有限公司暂行规定》等有关规定和有关文件,按照《注册会计师验资规则(

试行)》,审核了投入股本的单证、帐册等资料,验证结果如下:

    (一)贵公司的注册酱为人民币5033.44万元,每股1元,计5033.44万股,其中:



    国  家  股  3763.44万元

    社会个人股  1270.00万元(含公司内部职工股127万元)

    社会个人股股票溢价发行价格每股为人民币6.60元。



    (二)国家股3763.44万元,贵公司已于1993年11月29日以第314号记帐凭证入帐到位,并记入股

本帐户。

    社会个人股1270万元和溢价发行收入7112万元,合计8382万元,于1993年11月17日和27日分别

存入工商银行上海卢湾分理处贵公司帐户(帐号:25106100027),贵公司已于1993年11月29日以第315

号记帐凭证入帐到位。

    据此,我所确认贵公司的注册资本5033.44万元和溢价发行收入7112万元,合计12145.44万元,

均已全部缴足。



立信会计师事务所

注册会计师:卢金涛、杨佩霖

1993年11月30日



    2.资产评估报告(摘要):     信会师报字(93)第521号

    我所接受上海益民百货总公司的委托,对其1993年4月30日占用的国有资产进行评估并予以见

证。我所遵照有关法律法则,采取资产评估的基本方法和程序,进行了审核和对实物有重点的抽查

。

    本次评估中对不同的财产采取相应的不同评估方法。

    经审查核实,该公司帐面资产净值为29215195.13元;评估净值为52070147.85元。评估净值较

原帐面资产净值升值金额为2285492.72元,升值率78.23%。



立信会计师事务所

注册会计师:卢金涛、邱鸿生

1993年5月31日



    附:资产评估价值汇总表    金额:元



      项目        帐面价值    评估价值      增(+)       减(-)   

 流动资产       54220253.09 54202550.91            -   -17702.18

 长期投资        7579415.83  7917829.73   +338413.90            

 固定资产(净值) 12388227.67 29218343.92 +16830116.25            

 在建工程        1468568.40   445082.40            - -1023486.00

 无形资产                 -  4769000.00  +4769000.00            

 待处理财产损失    18570.72           -            -   -18570.72

 资产总计       75675035.71 96552806.96 +20877771.25            

 流动负债       46359840.58 44382659.11            - -1977181.47

 长期负债         100000.00   100000.00                         

 净资产         29215195.13 52070147.85 +22854952.72            

    3.资产评估确认书(摘要):    沪国资(1993)437号

上海益民百货总公司:

    你公司经批准,拟改组为股份制企业,经立信会计师事务所对你公司截止一九九三年四月三十

日的全部资产、负债进行资产评估后,资产总值为96552806.96元,负债为44482659.11元,净资产为5

2070147.85元。现同意上述评估结果。    应折股资产37634400元,折股尾数61.05元和其余资产

升值部分14435686.80元,共计14435747.85元,计入资本公积金。



上海国有资产管理局

1993年7月16日



    4.审计鉴证报告(摘要):    信会报字(93)第972号

上海益民百货总公司:

    我所接受贵公司的委托,对贵公司1993年度1~11月份的会计报表的真实性进行了审计。

    我所的审计是按照一般公认的审计标准实施的,包括对会计记录的及根据实际情况下,我所认

为必要的其他审计程序。

    通过审查鉴证,我所认为本报告书后所附的财务报表,恰当地反映了贵公司在此期间的经营成

果和财务状况。有关会计事项的处理、会计报表项目的分类及编制方法前后一致。



立信会计师事务所

注册会计师:卢金涛、杨佩霖

1993年12月26日



    5.主要会计政策:

    1)公司于1993年11月30日前执行商品流通企业会计制度和财务制度。为适应向社会公布需要,

将原商品流通企业会计报表转换为股份制试点企业会计报表列示。

    2)会计年度:公历制1月1日至12月31日。

    3)公司以人民币为记帐本位币。

    4)固定资产折旧采用平均年限法,实行单项折旧。

    5)低值易耗品采用五五摊销法。

    6)无形资产---职工住房使用权按十年期摊销。

    7)应收帐款坏帐准备按‰提取。

    8)公司合产报表包括全资子公司上海床上用品公司、境内合作上海培斯塔实业公司以及控股

公司龙凤金银珠宝商店。

    6.财务报表附注说明:



1)货币资金8489.53万元,

    其中:单位:万元

    现  金       1.64

    银行存款  8487.89

2)应收票票27.29万元,

    其中:项目     金额(万元)  到期日期

    舒乐羊毛衫厂   20.00      93/12/30

    群力烟杂店      0.61      93/12/29

    开益百货店      1.04      93/12/25

    太平桥百货店    2.74      94/01/30

    红岭百货店      2.90      93/03/15

3)应收帐款432.54万元,

    其中:项目        金额(万元)

    天津名豪钟表店      20.93

    无锡百货采购供应站  30.94

    南京新街口百货公司  10.54

    钟表公司第一经营部  14.35

    东方商厦            28.76

    大西洋钟表店        11.99

    曼克顿名表城        62.72

    富时达时计公司      39.97

    青岛亨达利钟表公司  18.86

    泉州百源钟表批       9.19

    其他零星户77户合计184.29

    应收帐款帐龄:

     一年内  421.03    占97.34%

     二年内    7.96     占1.84%

     二年以上  3.55     占0.82%

4)预付货款341.99万元,

 其中:项目               金额(万元)

上海十六羊毛衫厂余杭分厂  80.00

惠州华侨供应公司          63.57

启东兴垦皮装厂            26.61

快乐服装厂                55.06

华松制衣厂                 4.20

萧山服装八厂              26.63

宁波金银饰品厂            15.94

上海第五羊毛衫厂宁波分厂   5.40

舒乐衬衫厂                 4.45

鸿良服装公司               5.26

其他零星户95户合计       54.87

5)其他应收款3354.96万元,

其中:  项  目             金额(万元)

三产及动迁单位暂借款        253.08

应收扩大商业网点运迁费     2349.08

应收光明村变电站建设费用    222.20

应收延平路基地建设费用       81.65

其他应收所属各部门的暂付款  448.95

6)待摊费用168.23万元,

其中:    项   目         金额(万元)

龙凤金银珠宝商店装修费    148.62

上海床上用品公司装修费      7.88

益民本部商场装修费          4.38

益民一商场装修费            1.52

龙翔广告费、出国考察费      3.92

六一儿童商店购印花税        0.14

古今胸罩公司仓库货架款      1.77

7)存货4009.82万元,

其中:项目         金额(万元)

    库存商品     3867.59

    材料物资       75.56

    低值易耗品     26.74

    加工商品       29.53

    商品采购       16.32

    削价准备       -5.92

8)长期投资317.62万元,

其中:项目                 金额(万元)

国库券                       50.45

国家债券                     42.03

其他债券                      5.53

东方眼镜商店                 13.50

山西吕梁地区岚县星火铁厂    150.00

其他零星投资6户             20.60

债券利息                     35.51



    9)固定资产原值3113.66万元,

其中:



    项目    固定资产原值 累计折旧 固定资产净值

 房屋建筑物      2648.75     1.71      2647.04

 通用设备         328.11    54.43       273.68

 专用设备          58.47    23.71        34.76

 运输工具          78.33    13.10        65.23

    10)在建工程679.25万元,



其中:项   目                    金额(万元)

红星房屋改造工程               515.52

培斯塔实业公司工程             125.84

延平路基地工程                  17.68

龙翔装修工程                    14.20

上海钟表店购置空调机、风幕机     6.01



    11)固定资产清理-0.02万元,系报废香山牌汽车清理尚未结束。

    12)无形资产9.58万元,系购买职工住房使用权。

    13)递延资产614.82万元,



    其中:项目         金额(万元)

上海钟表商店装修费     552.48

益民一商场装修费        49.14

益民商厦开办费           6.52

延平路基地开办费         4.18

培斯塔公司开办费         2.50



    14)待处理流动资产损失1.79万元,系所属各企业商品削价、溢价待处理净额。

    15)短期借款2595.00万元,系所属各企业向银行借入的商品流转借款,借款到期期限公别为1993

年12月至1994年4月。



    其中:项目      金额(万元)

龙凤金银珠宝商店    1205.00

益民百货公司          60.00

益民公司一商场        50.00

上海钟表商店         200.00

红星眼镜商店         305.00

龙翔金银首饰行       155.00

天宝金银首饰商店     620.00



    16)应付票据0.87万元,系应付文教用品公司货款,1993年9月30日到期对方未收款。

    17)应付帐款1713.30万元,



    其中:项目    金额(万元)

天王电子有限公司        211.91

上海宇宙金银饰品厂      116.99

蒙丽莎时装有限公司      144.15

东莞冠亚电子有限公司    103.85

博士伦眼睛产品护理公司   55.22

北京钟表眼镜公司         40.61

上海环球金银饰品厂       35.21

绍兴金银饰品厂           22.69

上海三枪制衣公司         21.61

深圳仁和金银珠宝厂       22.50

其他零星户636户合计    938.56



    18)预收货款10.95万元,系所属古今胸罩公司兼营批发业务的预收货款。

    19)应付福利费750.98万元,包括按工资总额的14%提取数和会计接轨时从企业留利基金-职工

福利基金中转入的数额。

    20)未交税金89.41万元,



其中:项目    金额(万元)

营业税        75.65

城建税         5.44

增值税         1.12

产品税         0.03

所得税        30.16

调节税       -22.99

21)其他未交款-137.38万元,

其中:项目      金额(万元)

能源交通基金    -87.76

预算调节基金    -58.51

教育费附加        6.28

堤防维护费        2.12

义务兵优待金      0.49



    22)其他应付款2573.27万元,

    23)预提费用38.37万元,系所属各企业的预提银行借款利息。

    24)一年内到期的长期负债205.00万元,系所属企业为迁址装修向工商银行借款。



    其中:金额(万元)    利 率     到期日

          10.00        9.15‰  93/12/31

          40.00        9.15‰  94/04/20

         155.00        9.15‰  94/06/30

25)长期借款360.00万元,系所属企业为迁址装修向工商银行借款。

    其中:金额 (万元)  利率        到期日

         140.00      9.15‰     94/12/31

         100.00      9.15‰     95/03/30

         120.00      9.15‰     95/06/30

26)股本5033.44万元,

    其中:  项目        金额(万元)

          国家股       3763.44

          社会个人股   1270.00

27)资本公积8196.79万元,

    其中:项目          金额(万元)

    资产评估增值        1234.79

    社会个人股溢价收入  6962.00(已扣除发行费用150万元)



    28)盈余公积24.47万元,其中与财政部门清算后提取的公益金22.22万元。

    29)未分配利润1.94万元,系与财政部门清算后的余额。

    30)主营业务收入31289.76万元,主要为商业零售兼批发业务收入。

    31)其他业务利润73.33万元,主要为钟表、眼镜及金银饰品等修理、修配净收入



32)投资收益13.12万元,

其中:项目           金额(万元)

融资券利息收入      7.25

嘉定古今泉泾联营厂  4.11

其他                1.76



七、财务指标分析



    指标名称               计算公式            比率 

 流动比率       流动资产/流动负债               2.15

 速动比率       速动资产/流动负债               1.61

 应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 115.52

 股东权益比率   股东权益总额/资产总额*100%    61.76%

 股本净利率     税后利润/股本总额*100%        33.54%

 每股净资产额   股东权益/股本总额             2.63元

    注:1.以上财务指标均为11月份的月度指标。

    2.本次发行股票股本金11月中下旬到位,故股本总额*按3763.44万元计算。

八、内部审计制度

    根据股份制企业规范化的要求及《中华人民共和国审计条例》和《审计署关于内部审计工作

的规定》,为了加强企业内部的管理和监督,保护企业财产,改善经营管理,提高经济效益,维护广大

股东的利益,公司制定了《内部审计工作暂行规定》,其主要任务包括:

    1.对公司财务进行审计监督;

    2.对公司本部各业务部门和所属企业内部试行独立核算、自负盈的单位,进行承包经营责任审

计和所属单位的经理(厂长)离任审计;

    3.对公司所属企业机构变更的审计;

    4.对公司所属企业的常规审计;

    5.对公司所属企业在经济活动中严重违反财经法规问题进行专项审计;

    6.接受公司领导和监事会交办工上级审计机关委托的其他审计事项。

九、上市之承诺

    本公司董事会将严格遵守《股票发行与交易管理暂行条例》,《上海证券交易所交易市场业务

试行规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起向全体股不作如下承诺:

    (1)按照法律、法规规定的程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所

的监督管理。

    (2)在指定的报刊上及时、真实、准确在分布公司中期报告和年度报告,并备置于规定场所供

投资者查阅。

    (3)本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票发生变化时,在报告证券主管机关、上海

证券交易所的同时向投资者公众公布。

    (4)在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公

司知悉后将及时对该销息予以公开澄清。

    (5)本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,自学抵制不正之风,

不利用已获得的内幕信息直接或间接从事股票买卖活动。

十、重要事项揭示

    1.公司原执行《国营商业会计制度》,1993年7月1日起执行财政部制定的《商品流通企业会计

制度》,1993年12月1日起执行《股份制试点企业会计制度》。

    2.公司原执行33%的所得税税率,经上海市财政局沪财企二(93)第271号文批复同意,1993年12

月1日起执行15%的所得税税率。

    3.1993年12月6日经公司创立大会审议,一致通过了关于上海益民百货股份有限公司股票上市

的决议。

    4.公司红利分配于每年年终决算后进行,每年分红的红利率由董事会拟订,并提交股工大会通

过。1993年红利按股本金实际到位后的次月起计算,股东应分的红利与1994年度应分红利一并派发

。

    5.上海市经济贸易律师事务所认为,公司的改制设立符合有关规定,股权设置与股本结构合理,

股票发行情况良好,符合《股票发行与交易管理暂行条例》的规定,已具备股票上市的条件。

    6.公司到目前为止尚未有重大诉讼事项,也未发生债权债务的纠纷。

    7.根据上海市卢湾区财政局卢财一(93)第195号文上海益民百货股份有限公司与财政清算的工

作已经完毕。

    8.经上海市卢湾我财政局清算同意,1993年1-11月份公司已补提应付工资数2630633.79元。

    9.按照本公司章程规定,公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配:

    1)弥补亏损;

    2)提取法定盈余公积金;

    3)提以公益金;

    4)提取任意盈余公积金;

    5)支付股东股利。

    10.根据卢国资(1993)字第16号文件,上海卢湾区国家资产管理局委托罗传钧等九位同志为代

表,管理上海益民百货股份有限公司的国家股。

    11.公司已签订的重要合同:

    (1)合作合同

    1992年12月28日,上海益民百货总公司(甲方)与香港黛丽斯国际有限公司(乙方)签订沪港合作

上海黛丽斯益民百货有限公司合同,由乙方投资1200万美元现汇,甲方提供约3000平方米土地使用

权,合作期限为二十年。

    (2)境内合作协议

    1992年6月20日,上海益民百货总公司(乙方)与上海申征工贸公司(甲方)签订《联营协议书》,

在上海浦东新区北镇长征村联营建立上海培斯塔实业公司。甲方提供20亩土地的土地使用权,乙方

投入300万元资金,联营期限七十年。1993年5月29日上海市浦东新区经济贸易局浦经贸(93)项字第8

24号文批复同意乙方追加投资2500万元,增建10000平方米6局商厦。乙方每十年的第一年向甲方支

付200万元,并以每十年10%的速度递增。

    (3)工程合同

    1993年3月10日,上海益民百货总公司(甲方)与上海市卢湾区住宅建筑公司(乙方)签订工程合

同,由乙方承包甲方业经上海市卢湾区计划经济委员会卢计(1992)10号文批复同意的淮海中路商业

街改造重点项目651工程的建筑结构和部分安装装饰工程。建筑面积6500平方米。工程造价暂估656

万元。竣工期为1993年12月25日。

    (4)购销合同

    1992年12月和1993年1月,上海益民百货总公司(需方)与中国迅达电梯有限公司(供方)签订六

份购销合同,需方向供方订购自动扶梯等电梯设备,合计货款4329400元,交货日期分别为1994年1-2

季度。

十一、投资风险及发展规划

(一)投资风险

1.行业风险及对策

    (1)行业风险:

    1)随着对外开外和经济体制改革的深入,国家近年来开放了房地产业、商业、饮食服务业市场

。房地产业在市中心批租的地块,大多建造商住楼,一部分楼面将经营商业和饮食服务业,百货商品

是商业经营的主要品种。国内企事业在扩建商场后,一般也增加百货商品的经营。

    2)另外,近年来由于大量投资扩建商业网点,兴建购物中心,商业的营业面积增加较多,而群众

收入的增长幅度相对低于商业营业面积的增长幅度,市场竞争日趋激烈。

    (2)风险对策:

    公司将依托淮海中路商业街的地段优势,利用流动购买力强的客观条件和长期保持的专业、特

色经营,并根据市场变化及时调整经营商品结构,不断改进经营方式,努力提高服务质量,吸引消费

者,扩大销售。

2.经营风险及对策

    (1)经营风险:

    1)公司经营的黄金饰品、国际名牌日用工业品,部分供货渠道来自我国南方各省市,受国际政

治、经济和外汇变动的影响较大。

    2)近几年全市黄金饰品、钟表、眼镜业发展迅速,对公司的经营有一定的冲击。

    (2)风险对策:

    1)公司将不断开辟可靠的供货渠道,并提高经营国产名、特、优商品的比例。

    2)公司将根据市场变化,及时调整经营商品结构,不断改进经营方式,吸引消费,扩大销售,并节

约支出,降低费用水平。

(二)发展规划

    1.建造具有相当规模的生产、经营、销售场地,打出“益民百货”的牌子,创一流商品,一流服

务,一流管理,与国际商业经营管理接轨,进一步开拓业务,面向国内和国际两个市场。

    (1)在浦东合作组建上海培斯塔实业公司,分三期投资建造厂房和综合商厦。组织生产公司“

培斯塔”牌系列服装;综合商厦集吃、穿、用商品于一体,并利用该处场地,与科研部门联合组建商

用电子计算机软件开发公司,为众多的商业网点和社会商业研制开发适合国情,店情的电子计算机

软件,为商业经营管理现代化提供物质条件。

    (2)抓紧淮海中路陕西南路口和淮海中路思南路口地块建造两幢商厦的工程,确保按计划竣工

开业,并着手益民老商场的改造。争取在三年内将公司的营业面积扩大到四万平方米。使经营销售

场地具有一定规模。同时与外商合作经营一幢商厦,便于就近吸收国际商业经营管理经验,提高全

公司管理水平,有利于与国际市场接轨。

    (3)在本市和外省市建立联销商店,以扩大益民百货商品的销售市场。

    2.实施“一业为主,多种经营”的企业发展战略,努力开拓新的经营领域。改建的商厦均增加

餐饮、娱乐业务;与浦东北蔡联营的上海培斯塔实业公司,计划建造的商厦除经营百货商品外,还融

吃、穿、用、娱乐于一体,兼营旅馆和出租汽车业务。作为中长期发展计划,公司还将经营房地产

和生产资料。

十二、盈利预测

1.盈利预测

    (1)关于上海益民百货总公司改制为股份有限公司经济效益预测的鉴证报告。上会师报字(93)

第757号

上海益民百货总公司:

    我所接受贵公司的委托,对贵公司1993、1994年度的盈利预测所依据的会计准则及采用的计算

方法进行审查验证。

    我们认为上海益民百货月份有限公司1993、1994年度盈利预测是根据业经我所验证的贵公司

所确定的各项假设而适当编制的。并未发现编制盈利所依据的舆论准则和采用的计算方法与我国

现行法律法规的有关规定有相悖之处。编制的会计原则与公司所采用的会计原则相一致。



上海会计师事务所

注册会计师:徐惠勇、劳树德

1993年5月28日



    附:1994年度盈利预测表:    单位:万元



       项目        1993年   1994年 

 销售             38400.00 71399.00

 税金、成本、费用 35671.04 65194.10

 利润总额          2728.96  7008.90

 税后利润          2192.11  5763.79

    (2)盈利预测假设:

    1)国家现行法律、法规和政策将无重大变动;

    2)公司的经营不会因商品严重短缺,或市场重大变动,对盈利产生不利影响;

    3)公司经营业务所适用的税率基准工税率无重大变动;

    4)现行利率,汇率无重大变化;

    5)公司的业务业绩将不会受到政府行为的干预,从而对盈利产生不利的影响。

2.补充说明:

    由于本公司与香港黛丽斯国际有限公司组建的中外合作企业黛丽斯益民百货有限公司的改建

工程未能按期竣工开业,将影响利润,减少1200凶,其次由于经批准少募集资金3618万元,影响资金

投资收益358.96万元,由于上述因素合计影响1994年利润额1558.90万元。

    关于上海益民百货股份有限公司1994年度盈利预测的补充说明的审计鉴证:信会师报字(93)978

号

上海益民百货股份有限公司:

    我所接受贵公司委托,对贵公司预测1994年原公司盈利发生的重大变动所作的补充说明,进行

审阅鉴证贵公司提出调整减少1994年预测的利润额1558.90万元,在无其他重大不可预计的特殊情

况下,调整后的盈利预测是可行的。



立信会计师事务所

注册会计师:卢金涛、杨佩霖

1993年12月26日



    附:调整后1994年度盈利预测:    金额:万元



   项目              1994年

销售收入             58050

税金成本、费用       52600

利润总额              5450

税后利润              4360



3.每股税后盈利和净资产预测:

    (1)1993年每股税后利润=预测税后利润/股本总数*=0.37元/股

    (2)1993年每股净资产=年末净资产/股本总数=2.67元/股

    (3)1994年每股税后利润=预测税后利润/股本总数=0.87元/股

    注:1.1993年预测税后利润为1-11月实现的税后利润+预测12月实现的税后利润。盈利预测时

用的是15%的税率,但公司1-11月的实际负税率为33%,故该指标比招股说明书上的数值低。

       2.股本总数*按加权平均计算。

十三、备查文件

    1.公司股票上市申请书

    2.承销协议书

    3.上海会计师事务所《关于上海益民百货总公司1990年至1993年4月底会计决算报表的审查验

证报告》「上会师报字(93)第756号」

    4.上海会计师事务所《关于上海益民百货总公司1993年上半年主会计报表的审查验证报告》

「上会师字(93)第1044号」

    5.上海会计师事务所《关于上海益民百货总公司改制为股份有限公司经济效益预测的鉴证报

告》「上会师报字(93)第757号」

    6.立信会计师事务所《关于上海益民百货股份有限公司1994年度盈利预测的补充说明的审阅

鉴证》「上会师报字(93)第978号」

    7.立信会计师事务所《关于上海益民百货总公司1993年度1-11月份会计报表的审查报告》「

信会师报字(93)第972号)

    8.立信会计师事务所《关于上海益民百货总公司国有资产的资产评估鉴证意见书》「信会师

报字(93)第521号」

    9.上海市国有资产管理局《关于对上海益民百货总公司改组为股份制企业的资产评估价值的

确认通知》「沪国资(93)473号」

    10.立信会计师事务所《关于上海益民百货股份有限公司投入注册资本的验证报告》「信会师

报字(93)第918号」

    11.上海市人民政府财留办公室《关于同意上海益民百货总公司改制为上海益民百货股份有限

公司的批复》「沪府财贸(93)第316号」

    12.上海市卢湾区财政局关于上海益民百货总公司所得税的清算「卢财一(93)第195号」

    13.法律意见书



上海益民百货股份有限公司

一九九四年一月二十四日



公司组织机构图



            ┌─────┐

            │ 股东大会 │──┐

            └──┬──┘    │

            ┌──┴──┐┌─┴───┐

            │  董事会  ││ 监事会   │

            └──┬──┘└─────┘

            ┌──┴─┐

            │  总经理│

            └──┬─┘

        ┬────┴────┐

        │                  │

        综 投 大 企 财 人 后 办

        合 资 楼 业 会 事 勤 公

        业 开 建 管 统 保    室

        务 发 设 理 计 卫      

        部 部 部 部 部 部

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