南京新街口百货商店股份有限公司股票上市公告书
  日期：1993.10.15 00:00 http://www.stock2000.com.cn 中天网

一、绪言



　　本公司股票了发行经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)53号文复审通过， 股票上市申请经上海证券交易所上证上(1993)字第(0271)号文审核批准,于1993年10 月18日在上海证券交易所挂牌交易。



　　本公司股票上市公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，并参照国际惯例编制。本公司上市公告书旨在说明公司股票上市之目的，并向社会公众披露公司的基本情况及有关资料。本公司董事会及其成员愿就本公司上市公告书所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及连带责任。上市公告书的内容由本公司董事会负责解释。





二、公司概况



　　1.公司法定名称：南京新街口百货商店股份在限公司



　　公司英文名称：NANJING XINJIEKOU DEPARTMETN STORE CO.,LTD.



2.公司注册地址：江苏省南京市中山南路3号　邮政编码：210005



　　公司英文地址：3　SOUTH OF ZHONGSHAN ROAD,NANJING,JIANGSU (POSTCODE:210005)



3.公司法定代表人：姜愉斌



　　4.公司董事、监事和高级管理人员简历：



　　董事长；李韶华先生，62岁，高中学历，高级经济师。曾任南京市新街口百货商店总经理，现任南京芜湖新百大厦建设有限公司董事长。持有本公司股票2800股。



　　副董事长兼总经理：姜愉斌先生，41岁，大学学历，经济师。1980年起任南京市新街口百货商店副总经理，现主持公司全面工作。持本公司股票2500股。



　　副董事长：刘德荣先生，52岁，大专学历，高级政工师，曾任南京商场党委书记，现任公司党委书记，持有本公司股票零股。



　　董事；周发亮先生，48岁，大专学历，会计师，曾任南京市财政局农财处副处长，现任南京市国有资产经营公司经理。持有本公司股票零股。



　　董事兼副总经理：袁德良先生，59岁，高中学历，经济师，曾任南京新街口百货商店副总经理。持有公司股票2500股。



　　董事：吴晓梅女士，31岁，高中学历，高级营业员。现为公司百公商场营业员，持有本公司股票1500股。



　　董事：张美华女士，49岁，大专学历，高级经济师，南京市工商银行信贷部主任。持有公司股票零股。



　　监事会主席：



　　曲熙绪先生，62岁，大专学历，高级政工师。曾任南京市新街口百佛商店党委书记。持有本公司股票2800股。



　　监事：黄玉富先生，53岁，大专学历，高级政工师。曾任南京新街口面货商店党委副书记、纪委书记。现任公司党委副书记兼纪委书记。持有本公司股票2500股。



　　监事：李宗琦女士，44岁，大专学历，政工师。现任公司工会主席。持有本公司股票2500股。



　　副总经理：李方玉女士，53岁，中专学历，经济师，曾任南京新街口百货商店工会主席、副总经理。持有本公司股票2500股。



　　副总经理：陈广智先生，55岁，高中学历。曾任南京新街口百货商店副总经理。持有本公司股票2500股。



　　副总经理：陶佩芬女士，42岁，大专学历，政工师。曾任南京市新街口百货商店党委副书记。持有本公司股票2500股。



　　副总经理：马德义先生，45岁，大专学历，助理经济师。曾任南京市新街口百货商店电讯器材商品部经理、公司总经理助理。持有本公司股票2100股。



　　副总经理：傅敦讯先生，39岁，大专学历，助理经济师。曾任南京市新街口百货商店家用电器商品部经理，公司总经理助理，现任南京芜湖新百大厦建设有限公司总经理。持有本公司股票2100股。



　　董事、监事和高级管理人员所持公司股票数为28,800股，占总股本数的0.03％，其转主按有关规定执行。



　　5.公司其它情况：



　　(1)所属行业：商业流能



　　(2)成立日期：1992年4月29日,营业执照编号:13489664-7



(3)在册职工人数(截止1993年9月30日):2390人，各类专业人员290人，占总从数的 12.13％其中：高级职称5人；中级职称28人；初级职称126人。



　　(4)公司占地面积：1.8万平方米，建筑面积：4万平方米



　　(5)公司对外投资情况：



被投资单位名称：　　　　　　　　企业性质　　投资金额(万元)   占资本比率(％)



无锡华联华新商场　　　　　　　　内资合营　　　　　50 50



南京芜湖新百大厦建设有限公司　　中外合资        2700            45

新永现代办公用品中必　　　　　　中外合资          93.54         45

欣宁访产开发有限公司　　　　　　中外合资         664            15

金狮自行车(集团)股份有限公司　　股份制            15             1.09

上海华联商厦　　　　　　　　　　股份制            37.25          0.12

(6)公司咨询服务项目：

　　电话：(025) 4407161×2021

传真：(025)4405973

　　股东接待日：每星期六下午2:00-5:00(遇节假日顺延)

公司资料索阅及股东接待地址：公司证券办公室(南京市中山南路3号)。

　　邮编:210005

(7)资产放估机构：江苏省会计师事务所

　　法定代人：樊满夫

　　经办评估人员(注册会计师):周斌、周成达、蒋仲达、夏少卿

　　地址：江苏省南京市中山南路三元巷17号

　　(8)资产评估确认机构：南京市国有资产管理办公室

　　负责人：刘爱莲

　　地址：江苏省南京市北京东路10号

　　电话：025-3364437　　邮编：210001

(9)会计师事务所：南京会计师事务所

法定代表人：杜文俊

注册会计师：杜文俊

地址：南京湖南路狮子桥34号

电话：(025)3323499 邮编:210009

　(10)律师事务所：南京经济律师事务所

法定代表人：黎民

律师：黎民、于昕

地址：江苏省南京市珠江路573号

电话：(025)7712396 邮编:210018

6.股本变动及结构情况：

注册资本：人民币9887.38万元

实收资本：人民币9887.38万元



　　A.公司是于1992年4月29日成立的定向募集股份有限公司，以南京市全改委宁体改字(92)049文、(92)216号文和中国人民银行南京分行宁人银管字(92)194号文、(92)601号文批准、已于1992年向内部职工定向募股400股，向社会法人定向募股1336.54万股。公司已发行的内部职工股共400万元，计400万股，内部职工股严格限制在企业职工范围之内，已并全部按照要求集中托管。



　　B.江苏省会计师事务所以1993年4月30日为基准日， 对瓮本次公开发行股票前的资产状况进行了评估，公司国家股股本由原5386万元调整为5150.84万元， 并获得南京市国资办评估确认字【1993】第27号文的重新确认。



　　1993年5月31日， 公司股东大会所形成的特别决议通过了公司董事会并于将公司原股票面什由10元拆细为1元的提案。



　　C.公司在本次发行前有股本总额为6887.38万元，其中：



　　国家股5150.84万元，占总股本的74.87％　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　



　　法人股1336.54万元，占总股本的19.41％　 



内部职工股400万元，占总股本的5.81％

　　D.本次发行后，公司的注册资本为9887.38万元，计9887.38万股

　　其中：国家股5150.84万元，占总股本的52.09％；

　　法人股1336.54万元，占总股本的13.52％

　　社会个人股3400股(其中内部职工股400万元)，占总股本的34.39％。

7.股票发行情况：

　　(1)股票种类 普通股



    (2)股票面值        1元

(3)股票发行价格:第一次发行:定向募集内部职工1.00元/股，平价发行；第二次发行：



法人股2.98元/股，溢价发行；第三次发行：向社会公开发　行社会个人股，每股4. 80元。



　　(4)股票发行日期：第一次发行1992年4月；第二次发行：1992年10月；第三次发行：1993年10月12日。



　　(5)股东人数: 20161户

(6)股票发行对象:　　　境内法人及城乡居民



    (7)股票发行承销机构: 

　主承销商：上海万国证券公司

　　分销商：　南京市证券公司

　　(8)招股说明书刊登日期：1993年9月22日《中国证券报》和《南京日报》

　　(9)股票上市推荐机构：　　上海万国证券公司

　　(10)股票托管机构：上海证券中日登记结算公司

　　(11)股票上市时间：1993年10月18日

8.经营方式：批发、零售、餐饮、娱乐

9.经营范围：商业批发及零售、餐饮娱乐业等



三、公司组织状况



　　1.公司沿革：



　　公司的前身是原南京市新街口百货商店，成立于1952年8月， 是南京地区第一家国营百货商店，系大型综合性零售企业，也是全国十在大南货商店之一，地处南京市中心新　街口。1985年以来，商店行后荣获“全国商业系统文明单位”，“全国执行物价政策法规优秀商店”、“全国商业管理优秀奖”等称号，并连续八年被授予“建设新南京有功单位”



称号。1991年被评定为“国家二级企业”。1992年4月，经南京市资信评估委员会主评定，资信级位为AAA级。



　　1992年4月29日，经南京市体改委[宁体改字(092)035号]文批准， 原国营南京市新街口百货商店改制为南京新街口百货商店股份有限公司，进行规范化股份制试点。



　　2.公司股东大会决议(摘要)



(1)公司于1993年5月31日，在南京市影视百花园召开第一届股东大会， 出席会议股东94名，代表股权数688.6万股，占公司股权总数的97％，符合法律规定。 大会所形成的特别决议通过了公司董事会关于“南京新街口百货商店股份有限公司申请由定抽募集公司转为社会募集公司并向社会公开发行股票的提案”。



　　3.公司组织机构及职能：



(1)组织机构图(见附图)



(2)机构职能说明：



　　A.总经理办公室：负责文秘工作。沟通协调公司各部门漳的工作及文件档案管理等事务。



　　B.财务部：负责公司的财务、会计等事务。



　　C.人事部：负责公司员工培训及人事处理。劳动工资与职工福利机构设置与岗位定编。



　　D.证券办公室：负责公司的金融投资事务。



　　E.业务部：负责商品进销库存的计划。





四、股东持股情况



　　1.国家股、法人股前十名股东持股情况：



股东单位名称：　　　　　　　　　　　　持股数(万股)         占总股本比例(％)



(1)国家股　　　　　　　　　　　　　　5150.84 52.09



(2)南京咨询信息公司　　　　　　　     200                        2.02

(3)南京市商业网眯建设办公室           100                        1.01

(4)中轻南友进出口公司上海经理部       100                        1.01

(5)深圳蓝天基金管理公司                50                        0.51

(6)江苏省财税信息中心                  40                        0.40

(7)南京无线电厂                        33.55                     0.34

(8)南京资源节约开发利用总公司          30                        0.30

(9)南京安泰实业公司                    29                        0.28

(10)宁银实业劳动服务公司               25                        0.25

2.个从股前十名股东持股情况：



　　姓名　　　　　　　　　　　持股数(股)                占总股本比例(％)





(1)柳影                        343500                        0.3474

(2)乔晓辉                      311500                        0.3150

(3)曹阳                        280000                        0.2837

(4)刘崇庆                      246000                        0.2488

(5)宁一生                      228000                        0.2305

(6)蒋英妹                      196500                        0.1987

(7)王菁                        146500                        0.1481

(8)吴立平                      143000                        0.1446

(9)杨文群                      140000                        0.1416

(10)胡幸                       123500                        0.1249



五、公司前三年经营业绩



　　1.经营概述：



　　公司地处南京闹市中心新街口，属大型综合性商业企业。长期以来，利用优越的地理僧，不断加强内部处理，积极开展横向经济联合，开拓市场，各项主要经济指标均居江苏省大型百货商店之首，系全国十大百货商店之一。1992年4 月经批准进行股份制规范化试点以来，狠抓企业经营机制转换工作，进行了“劳动工资保险制度综合改革”等一系列改革试点，极大地激发和调动了公司员工的积极性和创造性，使公司在原有基础上又取得了较大的发展。



　　2.经营业绩：　　　　　　　　 (单位：万元)



　　项目　　　　　　　　　　　　　1990年          1991年       1992年





　　主营业务收入　              39056.93         48382.00    62383.94

　　减：营业成本                33923.31         42270.35    54178.92

　　流通费用                     1640.11          1869.40     3142.43

　　营业税                       1136.59          1385.45     1746.76

　　主营业务利润                 2356.92          2856.80     3315.83

　　加：其它业务利润                7.89             5.94        1.59

    营业利润：　　　　　　　　　 2364.81          2862.74     3317.42

    加:投资收益                     1.25                         4.84

　　营业外收入                     11.90             4.08       20.10

　　减：营业外支出                401.83           504.03      800.32

　　利润总额                     1976.13          2362.79     2542.04

　　减：应交所得税                652.12           779.72      838.87

　　税后利润                     1324.40           158.31      170.32

　　提取公益金                     66.20            79.15       85.16

　　可供股东分配利润　           1125.41          1345.61      1437.54

　　　　未分配利润 10.15



　　　　附注：1.以上业绩经南京会计师事务所注册会计师杜文俊、曹承贤进行查帐验证,并出具审计报告书[宁会审(93)0092];



2.所得税率以33％计提；

　　　　　　　3.上述报表按《股份制试点企业会计制度》的口径进行必要的调整。



六、公司财务状况



1.验资报告(摘要) 宁会验(93)2142号



　　南京新街口百货商店股份有限公司：



　　我所接受委托，对贵公司截止1993年10月14日的注册资本进行验证。根据贵公司提供的有关资料，并按照我国有关法律。法规及《注册会计师验资规则(试行)》的规定，棹验了公司截至1993年10月14日的实收资本及溢价发行收入，特报告如下：



　　(1) 贵公司原实收资本68873777. 53 元， 其中：国家股51508417. 53 元， 法人股13365360.00元，职工个人股4000000.00元。



　　以上实收资本68873777.53元已全部到位，业经我所注册会计师以宁会验(39)2067 号报告书验证属实。



　　(2)经南京市计划委员会。南京市经济体制改革委员会宁计财字[1993]473号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]53号文复审通过，贵公司向社会公开发行个人股票3000万股，每股面值1元，溢价发行每股价格4.80元。 经委托上海万国证券公司代理发行，到1993年10月12日全部发行完毕，共收到社会个人股股本3000万元，溢价发行收入11400万元，扣除承销费用201.6万元后，实收人民币14198.4万元，已于1993年10 月14日存入南京市人民银行营业部贵公司帐户(帐号:0349004)



(3)经过本次发行股票，贵公司截至1993年10月14日实收资本人民币98873777.53元，资本积金145587156.61元。上述实收资本及资本公积金经验证属实，特出具此报告。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　南京会计师事务所



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：杜文俊、曹承贤



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1993年10月14日



2.资产评估报告摘要[苏会内三评字(93)88号]



南京新街口百货商店股份有限公司：



　　我报接受贵公司委托，根据股份有限公司申请公开发行股票的要求，对公司截止评估基准日1993年4月30日的经营性资产进行整体评估。按照国家颁布的有关政策。 法律及法规，本着合法、公正、真实、科学的原则，采用一般公允的评估程序和方法，作了放估。现将评估结果报告如下：(金额单位：人民币元)



        项目　　　　　　评估前　　　　　评估后　　　　　　　　　增值





　　固定资产          76126725.13      76594967.38           +468242.25

　　长期投资          32198294.25      32174394.16            -23900.09

　　流动资产          83811705.27      83811705.27            _______

　　其它资产            574080.00        574080.00            ________

　　资产总值         192710804.65     193155146.81           +444342.16

　　负债总值          77591822.66      77591822.66             ________

　　净资产值         115118981.99     115563324.15           +444324.16

　　　(股东权益)



　　注：净资产评估增值(不含商誉及土地使用权)444342.16元，以上评估结果， 请报国有资产管理部门予以确认。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　江苏省会计师事务所



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注册会计师　　周斌、同成达



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1993年5月30日



　　3.资产评估确认报告[宁国资办评估确认字(1993)第27号]



南京新街口百货商店股份有限公司：



　　根据市计划委员会[宁计财字(93)473号] 关于下达南京新街口百货商店股份有限公司1993年股票发持计划的通知，经你公司申请，特委托江苏省会计师事务所以1993年4 月30日为基准日，对你公司股票上市前的资产状况进行了评估，根据资产评估报告书内容，现对评估结果确认如下：



　　(1)资产总额　193155146.81元



　　负债总额 77591822.66元



　　股东权益 115156324.15元



　　其中：国家股 51508417.53元



　　资本公积金 34055904.19元



　　(2)原土地开发费662400元作为递延费用列入长期应付款， 由企业与市国资办另定协议，并专项上交市有关部门。



　　你公司在向社会公开发行股票工作中，应按我办确认后的资产进行帐面调整，对股份制公司实现的税后利润按所确认的国家股股份进行分红。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　南京市国有资产管理办公室



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九三年六月十四日





　　4.审计鉴证报告　　(摘要) 宁会审(93)0034号



　　南京新街口百货商店股份有限公司：



　　我所接受委托，对贵公司1993年9月30日的资产负债表和1993年1-9月期间的经营业绩进行审查验证。



　　我们按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》、 《股份制试点企业会计制度》及《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定〈等有关规定和公认的审计标准，实施对会计赁证。会计帐册及实物资产进行抽查，对主要的财务处理资料进行必要的验证程序。(审计结果见所附财务报表)



我所认为，本报告上述的会计报表及相关附注公允地表达了贵公司上述期间的资产状况和经营业绩，符合财政部、国家体改委颁发的《股份制试点企业会计制度》和有关财务规定。



　　　附件一：1993年9月30日资产负债表和利润表



　　　附件二：财务报表附注



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　南京会计师事务所



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师　　　杜文俊　曹承贤



　　附件二：财务报表附注



　　附注1.公司设立概况(略)



　附注2.重要会计政策：



　　贵公司一九九二年四月三十日之前执行商业部《国营商业企业会计制度》，自一九九二年五月一日起孜组为股份公司，执行《股份制试点企业会计制度》，并根据《股份帛试点企业会计制度》及有关规定，拟订了下列会计政策：



　　(1)会计年度：采用公历制，即每年1月1日至12月31日。



　　(2)货币计量单位：以人民币元为记帐本位币



　　(3)存货及其计价方法：



　　存货包括“库存商品”、“在途商品”、“库存材料、”低值易耗品“等。计价方法如下：



　　A.库存商品实行“售价金额核算”。月末结转成本采取“分柜组进销差价率”按存销比例进行分摊。期末报表反映的“库存商品”金额为进价金额。商品削价准备金按库存商品期末余额5％计提(本处7月1起拟行)，并计入当期损益。



　 B.库存材料(含包装物料用品)安实际进价计算。



　　C.低值易耗品安实际进介计算，领用时按“五五法”摊销。



　　(4)坏帐准备：坏帐准备按年末“应收帐款”，余额的3‰计提，并计入当期损益。　　(5)长期投资：对联营公司的长期投资，目前投资均不超过50％， 采用成本法的会计处理方法，年末按出资比例采取税后分红办法核算。



　　(6)固定资产及其折旧：



　　固定资产按实际购置成本或资产评估后的重置成本计价，固定资产折旧采用“直线法”



分类折旧计算。年折旧率列示如下：



　　类别　　　　　　　　　　　年折旧率



房屋建筑物　　　　　　　　　　 5％

运输工具　　　　　　　　　　　 10％

机械设备 10％

其他电气设备 20％

　　(7)税项：主要税项列示如下：

A:所得税：股票公开上市前企业所得税率为33％

B:流转税：流转税(含城市维护建设税及教育费附加)

商品零售收入　　税率为5.45％

商品批发毛利　　税率为10.9％

其他收入　　　　税率为3.27％



　　(8)利润分配：企业实现利润除按规定税率上交所得税外， 税后利润由董事会研究决定分配方案。



　A 1992年分配方案为：提取法定盈余公积金10％，提取公益金5％，股东可分配利润85％。



　B　 1993年1月－9月份实现利润，除按规定税率提缴所得税外，税后利润尚未分配。　附注3:1993年9月30日资产净值



　1993年9月30日已审资产负债表中：资产总额254600562.77元，负债总额131319695. 43元，资产净值280867.34元



　　资产负债项目说明：

　　(1)货币资金18800971.71元，列示如下: 



      现金34229.33元                                                         

      银行存款18766742.38元                                    

　　(2)应收帐款10830070.77元，经审核均为各经营商场应收货款，计55户，其中数额较大(30万元以上)的有：



　　重庆嘉陵机器厂　　　　　　　　　334294.54

　　青岛冰箱厂 356655.40

　　无锡二达制衣厂 329721.00



　　广东潮安首饰工艺厂              300000.00 

　　南京市万顺皮鞋厂               2023961.00

　　南京飞达皮鞋厂                 1200000.00

  　(3)预付货款1384557.80元，其中：

　　福州市珠宝进出口有限公司　　　　　　857930.90

　　广东江门通远器材公司                399000.00

    (4)其他应收款6135799.36元，计107户，其中：

　　电力基金　　　　　　　　　　              789088.88

　　风险基金                                  161000.00

　　垫付简易人身保险费                        266376.00  

　　预付浙江海宁翔鹰皮革制品厂面料款         1282455.55

　　职工出差借款                              348928.08

    (5)存货63814911.76元，其中：

　　A.库存商品　　　　　　　　　　　　　　60095840.83

    B.库存材料                              560717.54

    C.低值易耗品                          10001137.69

(6)长期投资38046534.16元，列示如下：



　　　　项目　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　占比例



有价证券及应计利息　　　　　　1448646.16 

上海货联商厦法人股 1372500.00



南京芜湖新百大厦建设有限公司 27000000.00             45％

无锡华联华新商场               500000.00             50 ％

欣宁房产开发有限公司          6640000.00             15％

新永现代办公用品中心           935388.00             45％

金狮(集团)股份有限公司         150000.00              1.09％

　　(7)固定资产净值13747016.27元，列示如下：



　　　类别　　　　原值　　　　　　　累计折旧　　　　　　　净值





房屋建筑物　　10484904.90          8558731.99           7932586.91

运输工具       3915500.00　　　　　1970874.69           1844625.31

机械设备       4394144.55          2311657.41           2082487.14

其他设备       2187373.00           300056.09           1887316.91

(8)在建工程101294611.16元，列示如下：

其中：正洪街营业大楼工程　　　　101294611.26

(9)无形及其他资产568560.00元，系递延费用－土地开发费。

　　(10)短期借款20310000.00元，列示如下



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　还款日期　　　　月利率





工商银行南京分行信贷部　8500000.00 93.12.25 7.5‰ 工商银行城北办 6910000.00 93.12.28 7.5‰



工商银行营业部           400000.00       94.9.25         7.5‰

工商银行南京分行信贷部  4500000.00       94.3.25         7.8‰

　　(11)应付帐款33316835.66元，经审核，均为各经营部、商店近期应付货款， 共3208户。其中数额较大的(30万元以上)有:



上海运动鞋总厂　　　　　　　　　　　　338552.75

浙江海盐走元镇羊毛衫厂 302134.10

香港显嘉实业(集团)有限公司 537464.34

广东乔士服装有限公司 405668.34

杭州好运来皮草行 304650.00

福州首饰进出口公司 1279527.72

苏州冰箱厂 359464.00

洛克斯宝取暖器公司 347938.00

(12)未交税金18055988.97元，其中

应交所得税　　　　　　　3984135.21

应交营业税 13277299.57

应交城建税 781553.16

(13)其他应付款15960824.16元，计227户，其中

暂收拆迁安置补偿费　　　　　　　　　　1410642.16

住房基金 312614.00

(14)长期借款5000000.00元，列示如下

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　还款日期　　　　　月利率

工商银行信贷部基建借款5000000.00　　　　 94.11.25　　　　　　　9.15‰

　　(15)长期应付款30483007.98元，其中

应付1992年国家股股利　　　　　　　　7487978.12

代管资产计提折旧 558249.86

应付土地开发费 574080.00

公司职工风险保证金 21862700.00

(16)实收股本68873777.53元，其中：



国家股股本　　　　　　　　　　51508417.53      占74.78％  

法人股股本 13365360.00　　　占19.41％

职工个人股股本 4000000.00　　　占5.81％

附注：1993年1月－9月利润表主要项目说明

　　(1)主营业务收入659392536.60元　其中

商品零售收入　　　501982134.15元

商品批发收入 157410402.45元

　　(2)营业外收入166817.69元，其中：

出售废旧包装材料　　　　　127833.46元

固定资产清理收入

其他收入　　　　　　　　　 38984.23元

　　(3)营业外支出5639064.95元，其中

退离休人员费用　　　2676033.39元

防洪保安基金 482074.26元

市场物价调剂基金等 1039711.53元

捐款赞助支出 64675.00元

罚款支出 115.00元

固定资产清理损失 43697.10元

其他支出 1332759.67元

附注5:其他审计事项



　　(1)所提税率1-9月份按33％计担,股票上市后将改按15％缴纳， 具休拟竽有关事宜待定。



　　(2)投资收益，本年1-9月除上海华联和金狮集团已分股利83300元外， 其余投资项目待年末办理结算事宜。



　　(3)贵公司无对外担保事项之承诺。



七、财务指标分析



　　指标名称　　　　　　　　计算公式　　　　　　　　　　　　指标数



1.流动比率　　　　　　　　流动资产/流动负债　　　　　　　　1.05

2.速动比率　　　　　　　　速动资产/流动负债 0.39

3.应收帐款周转率　　　　　主营业务收入/应收帐款平均余额 72.05

4.股东权益比率　　　　　　股东权益/资产总额×100％ 48.42％

5.股本净利率　　　　　　　税后利润/股本总额×100％ 27.88％

6.每股净资产额　　　　　　股东权益/股本总额 1.79元

注：上述指标均按截至1993年9月30日财务报表的数据计算



八、上市之承诺及内部审计制度



　　1.上市之承诺　



　　本公司董事会将严格遵守《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和有关法律。法规的规定，并自本公司股票上市之日向全体股东处如下承诺：



　　(1)按照法律，法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关。 上海证券交易所的监督管理。



　　(2)及时，真实、准确地公布中期报告和年度报告， 并备置于规定场所供投资者公众查阅。



　　(3)本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票发生变化时， 在报告证券主管机关。上海证券交易所的同时和投资者公众公布。



　　(4) 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。



　　(5)本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评， 自觉抵制不正之风，不利用已获得的内幕信息直接或间接从事股票买卖活动。



　　2.内部审计制度



　　根据《股份有限公司规范意见》和《股份制试点企业审计暂行规定》，为加强公司的内部管理。监督和检查，完善企业经营管理，提高经济效益，维护广大股东的权益，公司制定了《内部审计工作制度》，其主要任务包括：



　　A.公司经营活动的监督、检查；



B.财务收支及经济效益审计；



C.财务计划执行和决算审计；



D.下属经营单位经营审计；



E.公司综合计划执行情况审计；



F.其它专项审计。





九、重要事项揭示



　　1.公司于一九九二年四月三十日之前执行商业部《国家商业企业会计制度》，自一九九二年五月一日起执行《股份制试点企业会计制度》。



　　2.公司董事会告示：按南京市税务局宁税(二)(93)18号文规定公司股票公开上市之月起所提税率从33％调整为15％。



　　3.1992年公司转制时，国家股以净资产重估值5386.9万元折股而成，并获得南京市国有资产管理办公室宁国资办评估确认字第11号文的确认。



　　4.公司1992年度实现税后利润1703.17万元



　　其中：提取法定盈余公积金1703.32万元



　　提取公益金　　　　　　　　　85.16万元



　　红利分配 1437.54万元



　　未分配利润 10.15万元



5.法律意见书(摘要) 宁律股审字(93)第8号



　　我所依据《股份有限公司规范意见》、《股票发行与交易管理暂行条例》及其它有关法律、法规、文件之规定，审阅了公司提交的一系列文件资料，现就有关事项全出以下法律意见：



　　(1)公司依法成立，已具备了股票发行与上市的主体资格；



　　(2)公司本次股票发行和上市所需的法律文件和手续是完备的；



　　(3)公司本次申请公开发行的实质性条件已经全部满足；



　　(4)公司目前没有正在进行的重大诉讼案件、仲裁案件。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　南京经济律师事务所



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经办律师：黎民、于昕



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九三年八月二日



　　6.公司于1993年10月15日召开的公开发行股票后的第一次股东大会所形成的决议通过了公司董事会关于公司股票的在上海证券交易所上市的提案。



　　7.1993年4月30日资产评估前公司的帐面资产总额为192710804. 65 元， 负债总额为77591822.66元，资产净值为115118981.99元。经江苏省会计师事务所评估， 并经南京市国有资产管理办公室确认；评估后公司资产净值总额为115563324.15元，增值部分 444342.16元转为资本公积金。



　　8.1993年5月31日召开的公司第一届股东大会决定，将公司股票百会由原每股10 元拆细为每股1元。



　　9.因为注册资本已在1993年10月14日全部到位， 故公司招股说明上的最迟发行日期(1993年10月24日)并不影响公司发行的股票在1993拥10月18日上市交易。





十、投资风险与对策及发展规划



　(一)投资风险与对策



　　1.经营风险：



　　公司在今后若干年内，将拓展经营范围，投资于房地产、旅游及其他第三产业，而公司以前对这些行业涉足不多。公司募股后所投资的几个项目建设周期相对较长，在这期间，



由于可能受到的建筑原材料涨价等因素的影响，易使工程造价升高，投资成本增大，随着公司经营范围的拓展和经济规模的大幅度扩大，对公司的经营管理水平也提出了更高的要求。



　　2.行业风险：



　　在国家进一步扩大改革、开放，大力发展第三产业，促进大市场、大流通，积极推行市场经济发展的形势下，地处南京黄金地段的新街口地区商业竞争日趋激烈。目前公司所在地对面的南京友谊、华联商厦已于九二年底落成开业，紧邻的中央商场大厦的裙楼工程也已来业，数年之后，在新街口地段周围将先后树立起三十层以上至五十多层不等的金鹰大厦、金銮大厦、香港商城等一大批综合商城。公司作为江苏省第一大商店的地位将受到一定的威胁与挑战。



　　3.市场风险



　　在市场不景气，消费者购买力减弱的情况下，有可能对公司的经营状况造成一定的影响。



　　4.风险对策：



　　(1)公司将向投资结构多元化、经营方向多角化、经营方式综合化方向发展， 以分散投资与经营风险。



　　(2)进一步加强内部管理，提高职工整体素质和经营。管理、服务水平。 公司将有计划地引进多方面人才，聘请中外专业人士参与公司的经营。



　　(3)大力培养和吸引各类专业技术人才和管理人才，使公司能顺利地向其他领域拓展。　　(4)公司将采取边建设边筹款、边建设边经营的方式，减少投资较大、 周期较长带来的风险，提高资金回收率，周转率和收益率。



　(二)公司发展规划



　　1.资金投向



　　公司通过近期招股募集到的约1.4亿资金将主要投资于下列项目



　　(1)公司一期正洪街改造工程总投资约11000万元，预计94年初正式营业；



　　(2)公司二期10层裙楼单体工程一期工程完式后， 公司将拆除现营业大厅建设二期工程，二期工程为建筑面积达2.8平方米的商业大楼，总投资约1亿元，预计1995年底完工。　　(3)中外合资南京芜湖新面百大厦



　　该大厦由公司与香港美之杰集团控股有限公司、长江经济联侠发展有限公司南就分公司、南京商业网点开发经营服务公司合资兴建。公司占有45％股份。大厦建筑面积为6. 5万平方米，预计1994年底大厦裙楼零售部分正式开业，1996年底全部开业。



　　2.公司发展规划



　　公司按照“大商业、大市场、大流通”的思路制订了发展战略，即一业为主，多种　经营，立足南京，面向全国，并以多种形式开展跨地区。跨行业的投资和经营，把公司办成一个集商业、文化、娱乐、服务为一体的现代化、综合性。多功能的大型股份制企业集团。为此，公司除兴建一期正洪街改造工程、二期10层裙楼单体工程和芜湖新百大厦外，还计划：



　　(1)调整零售商品结构



　　为了迎合市场需求和现代消费潮流的发展趋势，公司的一、二期工程完式后，将调整目前零售商品结构，增加国内外精品和优质商品，以吸引消费者，提高公司的销售额。　　(2)发展连锁店



　　公司除在芜湖建造新百大厦外，1992年底与无锡华联商厦在无锡全资开办了华新商场，



开业3个月便销售1300万元，效益较明显。公司正在积极进行考察论证工作，计划在 1995年前开设5-10个连锁店。公司计划到1996年，年销售额达18亿元，利润达1亿元以上。



　　(3)向其它第三闰业渗透



　　公司将利用所外的黄金地段的地理优势，向旅游、餐饮娱乐、房地产等领域拓展，逐步把公司一、二期工程改造后的新百大楼建成集现代化购物环境、文化、娱乐、餐饮。旅游服务于一体的综合性、多功能的立体商业服务中心。





十一、公司1993年度盈利预测



　　[宁会审(93)0035号] (摘要)



　　南京新街口进货商店股份有限公司：



　　我所接受委托，对贵公司1993年度的税后盈利预测所根据的会计准则及采用的计算方法(贵公司董事会对此必须承担全部责任)进行了审阅。



　　经审阅，我所认为就会计准则及计算方法而言，上述预测是按照贵公司董事会所确定的经营决策和各项假设而正确编制的，并未发现编制盈利预测所依据的会计原则与我国现行法律、法规、政策的有关规定存有相悖之处。



　　　附件：



　　　1.南京新街口百货商店股份有限公司1993年度盈利预测之基准和假设。



　　　2.南京新街口进货商店股份有限公司1993年度盈利预测表及每股税后利润、净资产预测。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　南京会计师事务所



　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师　杜文俊　曹承贤



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九三年十月十一日



　　附件1.



　　南京新街口百货商店股份有限公司1993年度盈利预测之基准和假设。



　　一、基准：



　　本盈利预测是根据业经南京会计师事务所审刘验证的本人本990年度至1993年9月份的综合经营业绩。本盈利预测遵守循了我国现行法律、法规和制度的有关规定，并在各主要方面与本公司采用的会计原则相一致。



　　二、假设：



　　1.本公司所遵循的我国有关政策、法律、法规和制度及公司所在地南京市的社会环境，



仍如现时状况而无重大改变；2.本公司各项经营业务所小及之地区的有关法律、法规及社会环境，仍如现时状况而无重大改变；3.本公司在盈利预测期间内，有关信贷利率、税率、



汇率及市场行情，仍如现时状况面无重大改变；



　　4.无其他人力不可预见因素及不可抗力因素造成之重大不利影响。



　　附件2 1993年盈利预测表及每股税后利润、净资产预测：



　　项目　　　　　　　　　　　　金额(单位：人民币万元)



　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　80000

　　减：成本、费用及税金 75165

　　二、主营业务利润 4835

　　加：其他业务利润 10

　　三、营业利润 4845

　　加：投资收益 　15

　　营业外收入 20

　　减：营业外支出 880

　　四、利润总额 4000

　　五、税后利润 2890

　　注：公司所得税在1993年1月－9月按33％缴纳，1993年10月－12月按15％缴纳。



　　　　1993年每股税后利润=预测税后利润÷股本总数＝2890万元÷( 6887. 38 万股＋3000万股÷12×3)=0.378元/股



　　　　1993年每股净资产＝净资产÷股本总数＝3.60元/股



　　　　注：其中净资产按9月30日净资产数＋本年(10月-12月份)预测税后利润＋新增股本＋股票发行溢-股票发行费用计算。





十二、备查文件



　　1.南京市经济体制改革委员会[宁休体改字)(092))035号]关于将南京市新街口百货商店改组为股份有限公司的批复。



　　2.南京市计划委员会、南京市经济体制改革委员会[宁计财字(1993)473号] 关于下达南京市一九九三年股票发行计划的通知



　　3.南京新街口百货商店股份限公司股东大会关于同意公开发行股票的决议



4.南京新街口百货商店股份有限公司《营业执照》



5.股票发行申请报告



6.资金运行可行性报告



7.南京新街口百货商店股份有限公司《招股说明书》



8.江苏省会计师事务所《经营性资产整体的评估》[苏会内三评字(093)88号]



9.验资报告[宁会验(93)2142号]



10.南京国有资产管理办公室《关于对南京新街口百货商店股份有限公司资产评估的确认报告》[宁国资办评估确认字(1993)第27号]



11.南京会计师事务所《南京新街口百货商店股份有限公司审计报告》[宁会审〈93〉0092号]



12. 南京会计师事务所《关于南京新街口百货商店股份有限公司一九九三年度效益预测的函》[宁会审(093)0216号文]



13. 律师经济律师事务所《关于南京新街口百货商店股份有限公司一九九三年度股票发行、上市的法律意见书》[宁经律股审字(093)第8号]



14.南京新街口百货商店股份有限公司章程



　　15.股票发行承销协议书



16. 证监会关于南京新街口面佛商店股份有限公司申请股票公开发行与上市的复审意见书[证监发审字(53)号文]



17.股票上市申请书



18.上海万国证券公司关于南京新街口百货商店股份有限公司股票上市推荐[ 沪万证(93)第165号]



19.南京新街口百货商店股份有限公司《内部审计制度》



20.历届股东大会、董事会、监事会决议



　　　　　　　　　　　　　　　　　　南京新街口百货商店股份有限公司



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九三年十月十五日





　　　　　　　　　　　　　公司机构



　　　　　　　　　　　　　　　　



　　　　　　　　　　　　　股东大会

　　　　　　　　　　　　　　├────────监事会

　　　　　　　　　　　　    │　　　　　　　　　│

　　　　　　　　　　　　　董事会　　　　　　　　│

　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　审计室

　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　

　　　副总经理──────总经理───────总会计师

　　　　　　　　　　　　　　│　　

　　　┌───┬───┬──┼──┬──┬───┬───┐

　　　│　　　│　　  │  　│    │　　│      │      │

      人      证      发    保    业     企     计      总

      事      券      展    卫    务     管     财      经

      部      办      部    部    部     部     部      理

              公                                        办

              室                                        公

                                                        室





 

 

【关闭窗口】