上海沪昌特殊钢股份有限公司股票上市报告书
| 日期：1993.07.05 00:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、绪言 本公司股票上市申请经上海证券交易所上证上(93)字第2047号文审核批准,于1993年7月9日在 上海证券交易所挂牌交易。 本公司上市报告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务 试行规则》的规定,并参造国际惯例编制。 本公司上市报告书旨在说明公司股票上市之目的,问社会公众披露公司基本情况及有关资料。 本公司董事会及其成员愿就上市报告书所载资料的真实性、准确性和全面性负共同及个别责 任,上市报告书的内容由本公司董事会负责解释。 二、公司概况 1.公司法定名称:上海泸昌特殊钢股份有限公司。 公司英文名称:SHANGHAI HU CHANG SPECIAL STEEL C0.,LTD. 2.公司注册地址:中国上海同济路332号(邮政编码:200940) 公司英文地址:N0.332 T0NG JI ROAD SHANGHAI CHINA(P0STCODE:200940)。 3.公司法定代表人:侯树庭 4.公司董事、监事和高级管理人员简历: 董事长:侯树庭先生,59岁,大学文化,高级经济师,现任上钢五厂副厂长。曾任上钢五厂厂长、 技术组长、研究室主任、车间副主任、驻国外专家组副组长、副总工程师、副厂长,持本公司股票1 300股。 副董事长:张海龙先生,46岁,大专文化,高级会计师,现任上土钢五厂副厂长。曾任上钢五厂财 务科成本组组长,财务科副科,总会计师室负责人、厂长助理,持本公司股票1300股。 董事:丁仁基光生,61岁,大专文化,高级经济师,现任上海市金属材料总公司总经理,曾任上海 市金属机械公司、上海市物资局金属处、上海金属材料总公司科员、科长、经理。持本公司股票10 00股。 董事:王木生先生,56岁,大学文化,高级经济师,现任工商银行杨浦支行副行长,曾任工商银行 上海市分行徐汇区办、市分行行业部、工商银行上海市分行杨浦区办信贷员、信贷组长、信贷科 长、区办别主任。 董事:朱枫先生,61岁,高中文化,高级经济师,现任上钢五厂经营销售处专务处长,曾任上钢一 厂供销科科员、计划科科员,上钢五厂计划科组长、科长、处长、经营销售处处长。持本公司股票1 300股。 董事:刘国荣先生、53岁,大学文化,高级经济师,现任上钢五厂副总经济师,曾任上钢五厂生产 科计划员、副科长、副总调度长。持本公司股票1300股。 董事:陈文卿先生、60岁,大专文化,高级会计师,现任上钢五厂财务处专务处长。曾任上海机 修总厂会计科成本核算员、上钢五厂财务科成本组长、副科长、财务处副处长、处长,持本公司股 票1300股。 董事:陈志德先生,52岁,大学文化,经济师,现任交通银行宝山办事处副主任。曾任86615部队 团长,1989年从事金融工作。 董事:吴何清女士,46岁,大专文化,经济师,现任上海市国有资产管理局副局长,国家股代表。 曾任上海市财政局办公室主任、综合计划处处长。 董事 :邹鸿均先生,60岁,大专文化,高级经济师,现任上海汽车工业供销公司副总经理。曾任 恒茂汽车材料厂、上海市汽车供销工业公司科员、科长、处长。持本公司股票1000股。 董事:庞耀昌先生,61岁,高中文化,工程师,曾任上钢五厂设备科副科长、科长、上海八五钢厂 副厂长、厂长,上钢五厂副厂长.持本公司股票1300股。 董事:张俊杰先生,61岁,大专文化,高级工程师。曾任上海汽车轴承公司、上海滚动轴承公司 、上海轴承公司技术员、技术科长、副经理、总经理,持本公司股票1000股。 董事:侯德根先生,40岁,大专文化,经济师,现任本公司总经理。曾任上钢五厂车间党支书记、 党总文书记、车间主任、第二轧钢厂厂长、三十万吨合金钢棒材工程筹建处处长。持本公司股票14 00股。 董事:柴佐根先生,56岁,大学文化,高级会计师,现任上钢五厂副总会计师。曾任上钢五厂研究 所核算组长。持本公司股票1300股。 董事:徐祖亮先生,52岁,大学文化,工程师,现任建设银行上海市信托投资公司副总经理。曾任 建设银行上海市分行二支行、上海建设工程指标咨询公司、上海市建设信托公司科员、科长。 董事:徐俊培先生,42岁,大专文化,会计师,现任本公司总会计师。曾任上钢五厂耐材分厂财务 组组长,技改处财务科副科长、科长。持本公司股票1300股。 董事:夏斌先生,45岁,大专文化,经济师。现任上钢五厂生产计划处处长、总调度长。曾任党 总支刻书记、厂长办公室副主任、计划科副科长、副处长。持本公司股票1300股。 董事:戚伯圣先生,45岁,中专文化、上钢五厂第二炼钢分厂职工,持本公司股票1300股。 董事:谢荣兴先生,43岁,大专文化,会计师,现任万国证券公司总经理助理,上海万国证券公司 浦东分公司总经理,曾任上海万国证券公司计财部经理、黄浦业务部经理。 董事:侯树庭、张海龙先生简历土述已说明。 监事长:周壁先生,74岁,上海市企管协会会长,上海市企业家协会会长。 公司董事、监事和高级管理人员持有17400股,占股本总数0.0044%,其股票转让按有关规定执 行。 5.公司其它情况: (1)所属行业:冶金行业; (2)成立日期:1992年12月18日营业执照编号:150148000。 (3)在册职工人数(截至1993年3月31日):748人.各类专业人员139人,占总人数的18.58%,其中: 高级技术职称11人,中级职称43人, 初级职称85人;技术工人528人,占总人数的70.59%,其中:技师4 人,高级工11人,中级工351人。 (4)公司面积:占地372779平方米,主体建筑面积的252平方米。 (5)公司对外投资: 企业名称 投资金额 比例 企业性质 法定代表人 上海康达磁头厂 20万元 29.6% 集体所有制 余伟业 (6)公司咨询项目: 咨询电话:(021)6600213-214(总经理办公室) 传真号码:(021)3209243 股东接待日期:每月第二周周六上午8:30一11:30 公司文件资料索阅 地址:上海市宝山区宝杨路1988号沪昌公司总经理办公室,万国证券公司(上海市南京西路1728号) (7)资产评估机构:上海会计师事务所第三分所。 (8)资产评估确认机构:上海市国有资产管理局。 (9)会计师事务所:上海会计师事务所,注册会计师:徐惠勇、熊丽萍。 (10)律师事务所:上海市第二律师事务所,高前和、邵曙范律师。 (1l)上市咨询服务机构:上海新世纪投资服务公司。 6.股本结构:(1)注册资本:人民币40000万元。(2)实收股本:人民币40000万元.其中:国家持股1 9528万元,占48.82%;法人持股16972万元(其中发起法人持股11541万元),占42.43%;个人持股3500 万元,占8.75%(内部职工持股70万元)。 7.股票发行情况: (1)股票种类:普通股。 (2)股票面值:10元。 (3)股票发行价格:每股28元。 (4)股票发行起止日期:1992年10月26日-1992年11月8日。 (5)股东人数:58752(其中个人股东数:58228)。 (6)股东发行对象:国有资产折股、境内法人和城乡居民。 (7)股票发行承销机构:主承销商:上海万国证券公司; 分销商:上海申银证券公司、中国人民建设银行上海市信托投资公司、上海海通证券公司。 (8)招股说明书刊发日期:1992年8月4日,《解放日期》。 (9)股票上市推荐机构:上海万国证券公司。 (10)股票上市时间:1993年7月9日。 8.经营方式:生产、销售、加工、服务。 9.经营范围:主营:钢材及延伸制品。 兼营:钢铁生产副产品及来料加工,进口备件国产化研制。 三、公司组织状况 1.公司沿革: 为贯彻国务院(85)国办函字19号文精神,经国家计委批准立项,由上海市计委以沪计工(87)第39 3文批复,于1988年在上海第五钢铁厂内上马建设30万吨合金钢棒材项目,经市各有关部门批准,采 取由上海第五钢铁厂与安徽八五钢厂联合组建“上海第五钢铁厂锻轧分厂”,对内称上海第五钢铁 厂四轧分厂(工商字号冶金吴字10842号)厂实行独立核算,负盈亏的形式。 1991年9月经市府(91)沪府105号文批准以上海第五钢铁厂锻轧分厂为主体,进行股份制试点, 组建上海沪昌特殊钢股份有限公司。1992年7月经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第48 号文批准,公开发行股票。1992年12月经上海市工商行政管理局批准正式成立上海沪昌特殊钢股份 有限公司。 2.发起人简介: (1)上海第五钢铁厂 地址:同济路332号 法定代表人:侯树庭 国家大型一类企业,全国大型特殊钢厂。注册资本金51516万元。1992年末全厂职工22624名, 国家资产原值73195万元,年产值199167万元,利税15964万元,钢产量129万吨,钢材产量60万吨。 (2)上海市金属材料总公司 地址:浦东新区东园一村139号 法定代表人:丁仁基 公司创建于1959年,是专业从事金属材料供应的全民所有制企业,现有职工2700多人,拥有近3 亿元的自有资金和3590万元固定资产,下设二十二个所属经营企业,五个大仓库、二个联营仓库、 两条铁路专用线及一个黄浦江码头。1992年,销售额达67.5亿元。 (3)中国人民建设银行上海市信托投资公司 地址:茂名南路59号 法定代表人:陈正亮 公司为全民所有制金融企业,注册资本1亿元。经过十余年发展,该公司资产总值达38亿元,累 计办理贷款项目10215个,发放金额达67.5亿元。证券业务已经办理四年,代理发行各类债券20多亿 元,证券交易量近100亿。 (4)中国工商银行上海信托投资公司 地址:黄埔路15号 法定代表人:梁文石 公司为中国工商银行上海市分行全资直属的金融企业,注册资本金为人民币2.7亿元。公司于19 80年7月开始办理信托投资业务,1992年末,公司营运资产总额已达40亿元,年利润3784万元。 (5)交通银行上海市分行 地址:江西中路200号 法定代表人:刘育长 交通银行是第一家实行公有股份制的,具有综合性、区域性、外向型特点的全国性商业银行。 交通银行上海市分行在上海经济区设有八个支行,目前资产规模为人民币126亿元,人民币贷款总额6 8.6亿元,人民币存款7.7亿元,外币贷款3.9亿美元,外币存款5亿美元。 外币资产规模8.9亿美元。 (6)上海汽车工业总公司 地址:武康路390号 法定代表人:陆吉安 分司创建于1956年,是生产轿车、摩托车、载重汽车、拖拉机、大中型客车及零部件的大型企 业,注册资本金8.4亿元。现有职工58235余人,直属企事业单位19家,与外商合资企业七家。1992年 销售收入达155亿元,利税总额21亿余元。 (7)上海轴承公司 地址:西藏中路725弄23号 法定代表人:顾智毅 公司是国家大型一类企业,全国轴承工业重要生产基地。注册资本1亿元。 1992年公司职工12000多人,固定资产原值1.92亿元,净值1.2亿元,年产值4.2亿元,利税5600万 元,创汇1170万羌美。 3.公司股东大会决议(摘要): (1)公司1992年12月18日假上钢五厂影剧院召开创立暨首届股东代表大会,出席会议股东378名, 代表股权3374.3万股,占公司总股本的84.35%,符合法定规定。大会听取并审议了公司创立报告,审 议通过了公司章程,选举产生了第一届董事会、监事会。 (2)193年5月18日公司假上海展览中心召开公司第二届股东代表大会,出席会议股东153名,代 表股权3709.53万股,占公司股本的92.74%,符合法定规定,大会听取并审议了公司92年度工作报告, 审议通过了《关于公司(章程)部分条款的修改意见》、《申请公司股票上市的决议》《92年度利 润分配方案》。 4.公司现有组织机构及职能: (1):组织机构图(见附图) (2)各部职能说明: a.总经理办公室职责 调研、文秘、企管、干部、股份制等管理工作及接待工作。 b.新事业开发办公室 开展市场调研、寻求最佳投资方向;产品延伸开发、技术培训;新事业、新项目管理。 c.生产经营部 生产计划、统计,经销、合同及车间现代化生产管理。 d、人事综合部 劳动安全、工资、教育、宣传、保卫、消防等综合事务管理。 e.技术质量部 全面质量、工艺技术、合理化建议、标准化管理工作和产品理化检验工作。 f.装备运行部 设备、电气、运行管理与机修,备品备件与科技档案管理。 g.计划财会部 综合计划、资金,价格、成本及费用管理,经济核算和股份制管理。 四、股东持股情况 1.国家和法人股在5%以上及前十名股东: 股东名称 持股数(万股) 占总股份比例(%) (1)上海市国有资产管理局 19528 48.82 (2)上海第五钢铁厂 10472 26.18 (3)上诲万国证券公司 800 2.00 (4)上海爱建股份有限公司 120 0.30 (5)南洋国际技术公司 100 0.25 (6)上海矽钢片 100 0.25 (7)上海柴油机厂 100 0.25 (8)上海市金鑫实业开发公司 100 0.25 (9)上海第三钢铁厂 50 0.125 (10-1)中信金属开发公司 50 0.125 (10-2)上海市投资信托公司 50 0.125 2.个人持股在0.5%以上及前10名股东: 姓 名 持股数(万股) 占总股份比例(‰) (1)孙 勇 7.95 0.199 (2)沈秋荣 7.17 0.179 (3)沈雨敏 6.00 0.150 (4)袁保根 6.00 0.150 (5)付申乔 6.00 0.150 (6)付燕萍 6.00 0.150 (7)曼福有 3.78 0.095 (8)钱征 2.91 0.073 (9)彭竞雄 2.67 0.067 (10)孙安嘉 2.49 0.062 注:持股数以面值1元计。 五、公司三年经营业绩 单位:万元 项目 1990年 1991年 1992年12月 营业收入 3286.86 3203.94 8407.82 营业税金 73.86 71.99 1065.05 营业利润 1284.13 1029.03 295.69 利润总额 1105.00 1018.87 533.70 税后利润 497.25 458.49 53.65 说明:(1)1990年、1991年利润总额的55%上缴总厂,45%作为企业留利。1992年12月本公司技股 份制规定,上缴15%所得税。 (2)1990年、1991年营业收入主要为劳务输出收入,故营业税金较低。1992年1一11月由于企业 改组,未结算利润,1992年12月本公司正式改组为股份制企业,其营业收入主要为钢材销售收入。企 业上缴增值税,税率为14%。 六、公司财务状况 1.验资报告(摘要):上会师报字(93)第833号 验证结果: 本所检查了贵公司截止1992年12月22日股本资金到位情况。 (1)国家股和主要发起人上海第五钢铁厂法人股,以“沪国资(1992)第379号资产评估值确认通 知”,截至1992年5月31日,上海第五钢铁上投入30万吨合金钢棒材工程帐面净资产合计30000万元( 评估净值4371937万元),折股资产3亿元,其中国家股19528万元,上海第五钢铁厂法人股10472万元 。 (2)其他发起人股:上海金属材料总公司21.5万股,上海汽车工业总公司17.8万股,中国人民建 设银行上海信托投资公司17.8万股,中国工商银行上海信托投资公司17.8万股,交通银行上海分行17 .8万股.上海轴承公司14.2万股,共计106.9万股.股金1069万元,溢价1924.20万元,合计2993.20万 元。自1992年9月10日起至1992年12月23日止存入上海交通银行宝山办事处660-001004928帐户。 (3)社会法人股及个人股:第一组法人股480.42万股,个人股46.795万股,合计股本5272.15万元, 溢价9489.87万元,总计14762.02万元,在1992年12月23日以转帐凭证12一30号入帐,该款由上海万 国证券公司分三次存入沪昌公司交通银行存款户;第2组法人股62.68万股,个人股303.205万股,合 计股本3658.85万元,溢价6585.93万元,总计10244.78万元,分四次存入沪昌公司交通银行存款户。 据此公司发行普通股票的股本金总计4000万股,实收股本金人民币40000万元,实收溢价收入计人民 币18000万元。 上海会计师事务所 注册会计师:徐惠勇 1993年1月14日 备注:股票面值以每股10元计。 2.资产评估报告(摘要): (1)上会三(91)字第39号: 我所接受上海第五钢铁厂的委托,合同上海求实财经咨询事务所对该厂在建工程—30万吨合金 钢棒材工程进行了资产评估,以1991年9月30日为基准日,评估结果如下: 单位:万元 项目 帐面值 评估值 增值额 增值率(%) 土建工程 8,75046 15,568.94 6,818.48 77.92 设备: 13,796.69 18,801.23 5,004.54 36.27 其中: 进口设备 5,981.35 9,339.01 主体设备 6,746.81 8,226.82 配套设备 1,068.53 3,235.40 其他资产 4,096.55 5,992.40 1,895.85 46.28 其中筹建费用 2,470.70 3,376.97 其他物资 873.17 930.86 专项往来款 752.68 752.68 专用技术工艺费 931.89 合计 26,643.70 40,362.57 13,718.87 51.49 减:应付款项 1,261.20 1,261.20 合计 25,382.50 39,101.37 13,718.87 54.05 上海会计师事务所第三分所 资产评估小组代表人:注册会计师:吴海麟 1992年12月10日 (2)沪五钢财发(92)l71号: 关于上诲第五钢铁厂三十万吨合金钢棒材项目建设投入评估认定申请的补充说明 上海市国有资产管理局: 我厂于1992年5月20日以沪五钢财发(92)140号文,向贵局提出三十万吨合金钢棒材项目建设投 入评估的认定申请,当时是以截止至1991年9月30日的我厂该项目建设的财务支出数为基准进行资 产评估的。由于三十万吨合金钢棒材工程仍在建设中,财务支出有所增加,1991年10月1日-1992年5 月31日,我厂已继续投入4617.50万元,特此说明,请予认定。 上海策五钢铁厂 1992年6月11日 3.资产评估确认通知:沪国资(1992)379号 上海第五钢铁厂: 你厂报来的沪五钢财发(92)140号“关于上海第五钢铁厂三十万吨合金钢棒材项目建设投入评 估的认定申请”并“补充说明”收悉,经审核,确认意见如下:你厂为所属三十万吨合金钢棒材项目 投入上海沪昌特殊钢股份有限公司之需,委托上海会计师事务所三分所,对该在建工程进行了资产 评估,我局曾予立项认可。 评估基准日1991年9月30日,30万吨合金钢棒材工程帐面净资产25,382.50万元.评估后净资产 为39,101.37万元,增值额13,719.37万元,升值率为54.05%. 截止1992年5月31日,上海第五钢铁厂又投入30万吨合金钢棒材工程的资金4.618万元.帐面净 资产合计3亿元,评估净资产为43,719.37万元,升值率45.73%,折股资产为3亿元,其中:国家股为19,5 28万元,上海第五钢铁厂的法人股为10,472万元 上海市国有资产管理局 1992年6月27日 4.查帐报告(摘要):上会师报字(93)第817号 我所接受贵公司的委托,审核1993年1月1日至3月31日的会计决算。 我所按照国家有关法律、法规及现行会计、审计准则,采取必要的审计程序和方法,完成了对 贵公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物的重点审计。 根据审查结果,我所认为:本报告所附的资产负债表、利润表可以反映贵公司1993年3月31日的 财务状况和从1993年1月1日至1993年3月31止的经营成果。 上海会计师事务所 注册会计师:徐惠勇、熊丽萍 1993年6月23日 5.财务报表编表原则: (1)会计年度:公历1月1日至12月31日,本财务报表会计周期为1993年1月1日至l993年3月31日 。 (2)本公司自1992年12月起执行《股份制试点企业会计制度》。 6.财务报表附注说明: (1)货币资金:2012.94万元.其中银行存款2012.11万元,全部为人民币存款。 (2)短期投资:16,970万元,按成本法列示。其中: 购黄浦区房地产公司债券 100万元 向上海润丰商品期贷有限公司期货投资 70万元 委托贷款(期限:六个月以内) 16800万元 (3)应收帐款4070.73万元。其中主要项目为: 上钢五厂原料处等 3111.99万元 上海市金属材料总公司钢铁公司 341.57万元 上海市标准件公司物资经营部 212.89万元 无锡县长安轧钢厂 176.27万元 上海电力物资公司 103.20万元 帐龄均在三个月以内 (4)预付货款:569.15万元,其中主要为预付上海精工机电公司550万元。 (5)其他应收款24.56万元,主要为代垫泸昌工贸公司装修款18.50万元。 (6)存货:7089.76万元。按实际成本计价,采用加权平均法计算 其中:库存原料 4597.28万元 库存五金辅料 347.33万元 库存备品备件 1152.73万元 在产品 424.49万元 库存商品 567.94万元 (7)长期投资:138万元,按原值法列示. 其中:购买法人股股票共计118万元,投资于上海康达磁头厂联合开发磁卡计20万元。 (8)固定资产:原值22040.60万元。主要为由在建工程暂估入帐的固定资产。 累计折旧283.71万元,折旧采用直线法,残值按4%计算,使用年限暂定为19.2年,年折旧计提率 暂定为5%,待正式验收后,按个别资产实际折旧额予以调整。 (9)在建工程:13244.34万元,其中主要项目为: 项目 已投资额(万元) 备注 开工日期 30吨主体 9029.61 已竣工,待验收 1988年12月 精整热处理 276.40 尚需投资4411万元 1992年4月 机修备品库 120.83 已竣工,待验收 1990年l1月 外煤场 2512.48 已竣工,待验收 1991年5月 停车场 199.27 已竣工,待验收 1991年2月 六中央变电所 58.11 已竣工,待验收 1990年4月 厂区干线 596.04 已竣工,待验收 1988年12月 其余351.59万元由10个单项工程组成。 (10)开办费:744.08万元,采用直线法,分五年摊销。 (11)应付帐款4309.81万元,均属业务往来款。 其中:上钢五厂 4291.73万元 上海市冶金工业局金属材料经营部 9.67万元 上海江海通信技术工程公司 4.83万元 常熟市红木家具厂 3.59万元 (12)未付股利:249.51万元,系上年度已分配但未发放的未付股利数,占上年度利润分配的55% 。 (13)末交税金475.40万元。 其中:应交增值税 416.18万元 应交营业税 0.87万元 应交城建税 29.19万元 应交所得税 29.17万元 (14)其他末交款:72.42万元。 其中:应交教育附加费 48.28万元 应交堤防费 24.14万元 (15)其他应付款:2327.32万元,其中主要为应付上钢五厂的业务往来款,计2294.55万元 (16)预提费用:195万元,为预提设备中修费用。 (17)盈余公积金、任意公积金、集体福利基金分别按1992年税后利润的10%、15%、20%提取。 (18)未分配利润:835.35万元系1993年1至3月累计税后利润。 (19)按照“产品发出取得收取价款的权利作为本期收入的实现”的原则,本期主营业收入为120 35.25万元。 (20)按照制造成本法计算的本地营业成本为9613.38万元。 (21)财务费用:-13.90万元,主要为利息收入。 (22)营业税金:1517.05万元,指产品增值税、营业税,城建税。 (23)投资收益:256.95万元,为本期委托贷款的利息收入。 七、财务指标分析 指标名称 计算公式 指标数 1.流动比率 流动资产/流动负债 4.03 2.速动比率 速动资产/流动负债 3.10 3.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 3.45 4.股东权益比率 股东权益/资产总额×100% 88.54% 5.股本净利率 税后利润/股本总额×100% 2.09% 6.每股净资产额 股东权益/股本总数 1.47元 说明:(1)指标计算以1993年3月31日财务报表中数据为准。 (2)每股净资产额中股本总数每股面值为1元。 (3)计算股本净利率时,税后利润为1993年1-3月累计数。 八、公司内部审计监督制度 根据《股份有限公司规范意见》和《股份制试点企业审计暂行规定》,为维护股东权益、监督 和检查公司经济活动的真实性、准确性和合法性,保证公司经营方针的贯彻.提高经济效益,公司制 订了《内部审计制度》,其主要任务包括: (1)对公司的经济效益、财务收支进行审计、督促公司增产节约、增收节支,提高经济效益,维 护财经纪律,增强公司自我控制能力。 (2)审计人员通过定期审查各种帐目、资财,有权对违反财经纪律的部门或个人提出处理意见 。 (3)审计人员在工作中应坚持原则,实事求是,客观公正。 (4)依法抵制乱摊派、乱收费,维持公司及股东合法权益。 (5)促进建立健全各项经济管理制度,提高经营管理水平。 九、重要事项揭示 1.本公司主体工程30万吨合金钢棒材项目1992年9月起试生产,其生产量目前尚末达到设计生 产能力,1993年估计能达产60%以上,1994年能全面达产。达产以后,公司经济效益将有明显改善。 2.本公司所得税率自1992年12月起按15%上缴。 3.原在建项目由上海第五钢铁厂管理,按照投资比例、国家股与上钢五厂发起人股为30,000元 。因此在在建工程资金划分时,超过30000万元的部份作上钢五厂与沪昌公司的债权债务处理。 4.本公司原委托上海会计师事务所第三分所处理有关资产评估事宜,现按市财政局“沪财会(19 93)21号”文规定,自1992年年报起已委托上海会计师事务所注册会计师办理有关业务。 5.公司招股说明书已载明红利分配方案,19923年度红利归并至1993年以后,一并发放。经首届 二次董事会决议及第二次股东代表大会表决通过了1992年度红利分配方案。 6.上海市第二律师事务所1993年5月17日出具《法律意见书》,认为沪昌公司成立以来,严格遵 守国家法律、法规和政策,无任何违反法律、法规的行为,没有发生任何涉及公司的重大诉讼案件 。 7.由于1992年度生产的钢材均由金属材料公司收购,用于本市的重点工程建设,货款能及时回 笼,因此未提取坏帐淮备。1993年起将按财政有关规定按年末应收帐款余额的0.3%提取坏帐准备。 8.财政核定本公司增值税预征税率为11.84%;吊费收入营业税税率为3%;代办业务收入营业税 税率为10%。 9.本公司自1992年12月正式成立以来,已签订联营合同项目3个,共计金额235万元;已签订联营 协议书项目5个,共计金额970万元,同时有6个联营项目正在洽谈中。这些项目将使本公司投资收益 有较大幅度增长。 10.本公司全资子公司“上海沪昌特殊钢股份有限公司经济发展总公司”正在申请中,预计1993 年7月中旬正式成立。该公司注册资金1000万元。 11.本公司1991年9月4日批准组建。1992年10月26日发行股票,社会法人股和社会个人股共计89 31万元,占股本总额的22.33%,符合上海市当时股份制有关规定。 十、投资风险及发展规划 (一)投资风险: 1.经营风险: 本公司的主要业务钢材生产受原材料、能源的影响较大,价格上涨,成本增加,直接影响利润。 2.投资风险: 公司已投资的房地产、旅游业竞争激烈,受政策影响、原材料影响较大,将使投资利润率降低, 投资回收期加长。 3.风险对策: a)一业为主,多种经营,投资向多方位、综合性最优化发展,以分散风险。 b)充分利用自身的优势,向原辅产品的深加工延伸。 c)强化内部管理,做到人员少,机构小,效率高。 (二)发展规则: 1.抓紧达产见效,1993年公司主要奋斗目标是:钢材产量确保达到15万吨.力争18万吨;合格率 确保95%,力争96%;成材率确保91%,力争92.4%.上半年度实际完成钢材100453吨,合格率为的96.04%, 成材率为93.06%,做到了时间过半,任务过半。1994年,公司将完成钢材产量25万吨。 2.继续完善技术改造项目,增强综合配套能力。主要目标:完善主轧线的后道工序、包括二座 退火炉、精整设备、控冷设备、在线打捆机等。 3.大力发展多种经营,重点是“短、平、快”项目,即投资少,见效快,回收期短的项目。一般 在二至三年能收回投资。 十一、公司1993盈利预测及鉴证报告 上会师报字(93)第778号 我所接受上海沪昌特殊钢股份有限公司的委托,对该公司1993年盈利预测予以鉴证。经过对公 司提供的资料和数据的审核,我所认为:公司所附1993年盈利预测是本着求实、稳健的原则;在一定 假设的原则下,其盈利预测能恰当地反映公司在1993年将取得的经营成果。 上海会计师事务所 注册会计师:徐惠勇、劳树德 1993年6月5日 1.盈利预测基准: 所依据的会计政策及采用的计算方法与我国现行法律、法规和制度一致。 2.盈利预测假设: (1)公司的生产不受原材料严重短缺或价格重大的变动所产生的减利影响。 (2)公司盈利不因税率基准或税率变动而产生不利影响。 (3)公司的经营业务不因政府行为干预而受到不利影响。 (4)公司在盈利预测的期间内,有关信贷利率、市场行情等在正常范围内变动。 (5)无其他人力不可抗拒的因素及不可预见因素造成的重大不利影响。 (6)公司末考虑非经常性项目对盈利带来的影响。 3.1993年盈利预测表 (单位:万元) 项目 金额 主营业务收入 33,050.00 减:营业成本 24,859.90 各项费用 500.00 营业税金 3,804.10 营业利润 3,886.00 加:投资收益 950.00 利润总额 4,836.00 所得税 725.40 税后利润 4,110.60 4.1993年每股税后利润和每股净资产额预测: (1)每股税后利润额:41106000÷400000000=0.1028元 (2)每股净资产额:(41106000+58153025.02)÷400000000=1.56元 上海沪昌特殊钢股份有限公司 董事长:侯树庭 1993年7月5日 公司备查文件 1.1986年12月17日,泸冶计(86)957号关于同意上海第五钢铁厂和八五钢厂联营的批复。 2.1991年9月4日、沪府办(1991)105号关于上海泸昌特殊钢股份有限公司等四家企业进行股份 制试点的通知。 3.1991年12月10日、上会三(91)字第39号关于上海第五钢铁厂30万吨合金钢棒材工程资产评 估报告。 4.1992年6月27日,沪国资(1992)379号资产评估价值确认通知。 5.1992年7月9日,(92)沪人金股字第48号关于上海沪昌特殊钢股份有限公司发行股票的批准书 。 6.上海沪昌特殊钢股份有限公司《招股说明书》。 7.股栗发行承销协议书。 8.1992年12月18日公司创立暨首届股东大会决议。 9.上海沪昌特殊钢股份有限公司《公司章程》。 10.上海沪昌特殊钢股份有限公司《营业执照》。 11.上会师报字(93)第883号验资报告。 12.上会师报字(93)第645号关于上海沪昌特殊钢股份有限公司的经营业绩与资产净值的验证 报告书。 13.1993年5月17日,(93)沪二律股见字第8号关于上海沪昌特殊钢股份有限公司申请股票上市 的法律意见书。 14.股票上市申请表。 15.1993年4月2日,沪万证(93)062号上市交易推荐书。 16.上会师报字(93)第778号盈利预测鉴证报告。 17.上会师报字(93)第817号1993年1月1日至3月31日会计决算的查帐报告。 18.1993年5月18日,公司第二次股东代表大会《申请公司股票上市的决议》。 19.上海沪昌特殊钢股份有限公司《内部审计制度》。 20.上海沪昌特殊钢股份有限公司转换经营机制情况说明。 |
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