上海新亚快餐食品股份有限公司股票上市报告书
| 日期：1993.05.04 00:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司概况 1.公司法定名称:上海新亚快餐食品股份有限公司。 公司英文名称:SHANGHAI NEW ASIA FASTFOOD CO.,LTD. 2.公司注册地址:上海天目西路488号长安大厦1号楼16层 邮政编码:200070 公司英文地址:488 TIANMU ROAD(W)BUILDING NO.1 16 FLOOR CHANGAN MANSION SHANGHAI CHINA POSTCODE:200070 3.公司法定代表人:陈红军。 4.公司高级管理人员情况: 董事长:陈红军先生,44岁,大专文化,经济师,持本公司股票200股。 副董事长:阴根兴先生,58岁,大专文化,高级政工师,持本公司股票200股。 董事兼总经理:王远荣先生,43岁,大专文化,经济师,持本公司股票200股。 董事兼副总经理:王建新先生,41岁,大专文化,助理经济师,分管项目工程,持本公司股票200股。 董事:冷文立先生,61岁,大专文化,会计师,持本公司股票200股。 董事:施文宏先生,63岁,高中文化,持本公司股票200股。 董事:徐志炯先生,44岁,大专文化,高级会计师,持本公司股票200股。 董事:陈皎华女士,48岁,高中文化,经济师,持本公司股票200股。 监事长:李邦翘先生,64岁,大亨文化,高级会计师,持本公司股票30股。 副总经理:顾肖勇先生,37岁,大专文化,经济师,分管计划财务,持本公司股票200股。 5.公司其他情况: (1)所属行业:饮食服务业。 (2)公司成立日期:1992年7月3日 公司营业执照编号:150058600。 (3)公司在册职工人数(截止1992年12月31日)166人,其中:各类专业人员21人,占总人数12.6%,高级技术职 称3人,中级职称8人,初级职称10人,技师2人。 (4)公司营业面积:21公平方米。 (5)公司对外投资情况: 单位名称 投资金额 投入时期 占投资比例 上海新亚金桥实业公司 90万 1992.11 30% 苏州新亚快餐食品有限公司 200万 1992.9 40% (6)公司咨询: 电话:3174174, 电传:021-3172097, 股东接待日每星期一,公司文件索阅地点:长安大厦1号楼1606室。 (7)公司法律顾问:上海郑传本律师事务所,郑传本高级律师,曹海燕律师。 (8)会计师事务所:上海会计师事务所,注册会计师:丁宗鎏。 6.股本结构:注册资本:1700万元,实收股本:1700万元。 其中:法人持股1300万元,占76.5%(其中发起法人持股1000万元),个人持股400万元,占23.5%(其中内部职工 持股80万元)。 7.股票发行情况: (1)股票种类:普通股 (2)股票面值:每股10元。 (3)股票发行价格:每股32.80元 (4)股票发行日期:1992年6月25日。 (5)股东人数:10551人(其中个人股东数10500人)。 (6)股票发行对象:发起法人、社会法人及境内城乡居民。 (7)股票发行承销机构:上海万国证券公司 (8)招股说明书刊发日期:1992年5月18日《文汇报》。 (9)股票上市推荐公司:上海万国证券公司。 (10)股票上市时间:1993年5月4日 8.经营方式:销售。 9.经营范围: 主营:快餐食品、速冻食品、糕点。 兼营:冷热饮料、烟、酒、一次性餐具、快餐塑料包装用品。 二、公司组织状况 1.公司沿革: 公司原名上海新亚快餐公司,是由上海新亚(集团)联营公司和上海二纺机股份有限公司共同创建,于1991年4 月经上海市人民政府财贸办公室批准成立的我国大陆首家专业中式快餐公司。1992年4月30日,经上海市人民政 府财贸办公室“沪府财贸(92)第148号”文批复同意上海新亚快餐公司改制为上海新亚快餐食品股份有限公司 。 2.公司发起人单位概况: (1)上海新亚(集团)联营公司 上海新亚(集团)联营公司是大型的主营饮食服务业的企业集团,公司组建于1985年3月,是一个具有独立法 人资格的全民所有制企业,公司的注册资本为20600万元。经过七年多的努力,公司的规模得到迅速发展,目前, 公司拥有的资产已逾16000 0万元。上海新亚快经食品股份有限公司成立后,新亚集团以其在原上海新亚快餐公 司投资的510万元资本直接转为股份,占股份公司股本总额的30%。 (2)上海二纺机股份有限公司 上海二纺机股份有限公司是我国纺织机械制造业中的大型骨干企业,公司的注册资金为30398万元,是具有 独立法人资格的股份制企业。在“七.五”期间,通过对企业的综合改革,使二纺机的各项经济指标得到了大幅 度增长,二纺机也成为上海市企业经营机制转换的典范。上海新亚快餐食品股份有限公司成立后,二纺机以其在 原上海新亚快餐公司投资的490万元资本直接转为股份,占股份公司股本总额的28.8%。 3.公司创立大会暨第一届股东大会的决议(摘要): 上海新亚快餐食品股份有限公司于1992年9月8日假中科院上海学术活动中心召开公司创立大会暨第一届股 东大会。出席大会的股东代表的持股数为1246400股,占总股份数的73.3%,符合法定数额。大会审议通过了王远 荣先生所作的《上海新亚快餐食品股份有限公司筹建情况及发展前景的报告》; 审议通过《上海新亚快餐食品股份有限公司章程》;大会选举产生上海新亚快餐食品股份有限公司第一届 董事会和监事会。 4.公司现有组织机构: 公司组织机构图 ┌────┐ │股东大会│ └─┬──┘ ┌─┴─┐ ┌───┐ │董事会├─┤监事会│ └─┬─┘ └───┘ ┌─┴─┐ │总经理│ └─┬─┘ ┌─┴──┐ │副总经理│ └─┬──┘ ┌───┴───────┐ │ 总计经项综第第厦康食 │ │ 经划营目合一二门平品 │ │ 理财业工管连连路配研 │ │ 办务务程理锁锁配餐究 │ │ 公部部部部店店餐中开 │ │ 室 中心发 │ │ 心 中 │ │ 心 │ └───────────┘ 三、公司经营业绩 公司的前身上海新亚快餐公司成立于1991年4月,被列为当年上海市人民政府十项商业实事之一,成为大陆 第一家专业中式快餐公司,公司在经营过程中,不断吸收国外先进的经营方式和管理方法,不断发展营业网点,致 力于开发中国特色的快餐食品系列。公司转制后,针对国内市场的特点,逐渐探索出“规模生产、连锁经营、标 准化管理”的“新亚快餐”运行机制,首创了中式快餐连锁店,取得了良好的社会效益和经济效益,1991年公司 实际经营期二个月,实现利润37568.29元,1992年全年实现利润475658.75元。 四、公司财务状况 1.验资报告(摘要): 上会师报字(93)第064号 上海会计师事务所接受上海新亚快餐食品股份有限公司的委托,对该公司向社会公开招股部分实收股本进 行验证。 经本所验证,公司实收股本如下: 上海万国证券公司已将承销的股票70万股以每股人民币32.8元,合计2,296万元于1992年8月28日前分四次 转入公司在交通银行上海市分行开设的人民币账户,帐号为(666-004035564)内。公司已分别于1992年6月13日 、7月23日、8月28日以记帐凭证总35号、收款凭证2-17号、收款凭证2-7号入帐。 据此,公司向社会发行股票70万股,股本金700万元、溢价部分1596万元,共计2296万元,已于1992年8月28日 收讫入帐,连同原发起人投资转股部分(100万股,计1,000万元,以公司1992年7月1日收款凭证1号入帐)均已全部 缴足。特此证明。 上海会计师事务所 注册会计师 丁宗鎏 1993年1月30日 2.资产评估报告(摘要): 沪会师八报字(92)第111号 上海会计师事务所第八分所接受上海新亚快餐公司的委托,对公司的全部资产进行评估。经本所资产评估 小组评估结果:公司资产总金额为1047.97万元,其中:固定资产净值12.22万元。流动资产988.01万元,无形资产4 7.74万元,公司帐面资产净值998.49万元,重估资产净值总额为1047.97万元,增值49.48万元,增值率为4.96%。 上海会计师事务所第八分所 注册会计师 尤来仪 张思乔 王志舫 1992年3月9日 3.资产评估确认书(摘要): 沪财国资(1992)76号 同意你公司上报的评估结论:截止1992年2月29日,你公司帐面资产净值为998.49万元,重估后,资产净值为10 47.97万元,增值率为4.96%。 上海市财政局 1992年3月21日 4.查帐报告(摘要): 上会师报字(93)第108号 上海会计师事务所接受上海新亚快餐食品股份有限公司的委托,对该公司1992年12月31日资产负债表,1992 年下半年度利润及利润分配表和财务状况变动表,1992年12月份利润表进行检查验证。 根据验证结果,本所认为本报告所附的该公司1992年12月31日资产负债表,1992年下半年度利润及利润分配 表和财务状况变动表,1992年12月份利润表可以反映该公司1992年12月31日的财务状况和1992年下半年度流动 资金情况及1992年下半年度(含12月份)的经营成果和分配结果。 上海会计师事务所 注册会计师 丁宗鎏 1993年2月10日 5.财务报表附注说明: (1)货币资金1396.48万元。 其中:公司本部: 银行存款 1373.62万元; 第一连锁店:银行存款 12.64万元; 第二连锁店:银行存款 10.13万元。 (2)短明投资500.00万元。 其中:融资券500万元,1993年5月到期。 (1)应收帐款0.85万元为应收就餐款。 (2)其他应收款310.88万元。 其中:康平路配餐中心 83.33万元; 新亚金桥实业公司 53.41万元; 厦门路配餐中心 47.69万元; 垫付连锁一、二店装修费 28.60万元; 新亚快餐食品研究中心 37.51万元; 应收海虹水电煤费用 14.40万元; 连锁二店工程装修费待转 29.29万元; 上述款项帐龄均在半年以内。 (1)待摊费用24.35万元为连锁一店装修摊销,摊销期限5年。 (2)存货42.55万元。 类别 金额 计价方法 库存材料 38.27万元 以进价金额计算 低值易耗品 4.28万元 采用五五摊销法 (3)长期投资1023.35万元,除公司概况中介绍的两家外,还有: 快经连锁五店 55.00万元; 康平配餐中心 9.00万元; 美心食品厂 40.00万元; 新亚炔餐食品经贸部 30.00万元; 购其他单位法人股 599.35万元; 其中:a.申达 90.00万元 b.棱光 33.00万元 c.丰华 82.50万元 d.嘉宝 150.00万元 e.永生 216.00万元 f.良华 7.35万元 g.商业网点 20.50万元 (8)固定资产117.8万元。 类别 原值 净值 月折旧率 专用设备原值 48.56万元 41.36万元 1.32% 管理设备原值 30.32万元 23.61万元 0.79% 运输设备原值 38.30万元 35.27万元 0.99% 折旧标准按饮服业折旧方法单项折旧。 (9)在建工程 11.00万元。 其中:新新机械厂高速封口机 5.00万元; 轻工业研究所微波菜肴设备 6.00万元, 完工日期:1993年上半年。 (10)开办费25.35万元为股份制创立大会会费、鉴证费、广告费等。 (11)应付帐款22.52万元。 其中:市饮服成套公司 4.80万元; 厦门路配会中心 16.83万元。 (12)预收货款1.08万元。 其中:申联财经咨询服务部 0.68万元。 (13)职工福利基金 -0.81万元 其中:按工资总额计提 4.12万元 支出 4.93万元 (14)未交税金: 7.24万元 其中:营业税 1.69万元 所得税 5.80万元 (15)其他应付款: 65.57万元 其中:快餐连锁一店 6.15万元 应付装修费 28.28万元 虹饮公司 5.63万元 应付水电煤费用 9.83万元 (16)长期应付款3.68万元为工资基金。 (17)主营业务收入254.81万元为公司下属连锁店的主营业务收入。 (18)营业成本133.29万元为公司下属连锁店的营业成本。 (19)管理费用13.81万元,其中:工资12.92万元。 (20)销售费用 70.55万元。 其中:工资 38.18万元; 折旧费 13.00万元; 其他费用 19.37万元。 (21)财务费用-3.76万元为利息收入。 (22)投资收益24.30万元为债券利息。 (23)营业外支出10.67万元为退离休支出。 (24)营业税率3%,所得税按财政局有关规定交纳。 (25)法定盈余公积金、公益金分别按税后利润的10%、5%计提。 五、财务指标分析 指标名称 计算公式 指标数 1.流动比率 流动资产/流动负债 23.80 2.速动比率 速动资产/流动负债 23.10 3.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 505.50 4.股东权益比率 股东权益/资产总额*100% 97.11% 5.股本净利率 税后利润/股本总额*100% 4.68% 6.每股净资产额 股东权益/股本总数 1.96元 注:(1)股本净利率中的税后利润按财政部门的有关规定以改制后的7至12月份的税后利润总额除以改制后 的经营月份乘以全年月份数计算。 (2)股本每股面值为1元。 六、公司内部审计制度 为了加强公司的内部管理,提高公司的经济效益和经营水平,维护公司股东的权益,公司设有专职的内审部 门。根据国家《内审条例》的要求和自身的特点,公司制订了一系列内部审计制度,其主要任务是:配合监事会 对公司股东大会、董事会通过的各项重大决议实施监督;配合监事会对公司财务进行审计;严格按照股份公司的 规范化要求做好内审工作,并在每届董事会、监事会召开前10天提交书面内审意见。 七、重要事项揭示 1.公司所得税按财政有关部门规定的税率计征。 2.会计制度:公司原执行《国营商业企业会计制度》,现执行《股份制试点企业会计制度》并采取合并报表 形式,合并期从1992年7月1日至1992年12月31日,合并范围:公司本部、第一连锁店、第二连锁店。 3.公司注册会计师原由上海会计师事务所八分所的注册会计师尤来仪担任,按有关规定,现改由上海会计师 事务所的注册会计师丁宗鎏担任。 4.公司1992年财务诀算报告,清算后的分配及1993年财务预算报告已经1993年3月5日召开的公司第一届第 二次股东大会审议通过。 5.公司改制前1-6月份税后利润已与财政税务部门清算完毕,实际缴纳所得税2201.15元。 6.上海新亚(集团)联营公司和上海二纺机股份有限公司投资于原上海新亚快餐公司的1000万元,在公司转 制为股份制企业时法人股按股票面值折股人帐,升值部分不做帐面调整。 7.1993年1月30日,经上海市经济体制改革办公室“沪体改办沪(93)第102号”文批复,同意公司全额投资组 建具有独立法人资格的股份制企业-上海新亚快餐食品股份有限公司经贸部,该企业已于1993年2月10日注册登 记。 8.原公司1992年成立后,固所需营业网点的成本价格成倍增长,故公司网点发展受到一定影响,因此实际销 售收入和利润与预测有差异,1992年实际完成销售收入4242441.80元,实现利润475658.75元。 9.经董事会决议,自公司股票上市之一起,本公司股票面值由10元拆细为1元。公司章程第二章第四条作相 应修改。 10.经上海市工商行政管理局批准,公司经营范圃中的兼营范围扩大为冷热饮料、烟、酒、一次性餐具、快 餐塑料包装用品。公司章程第三章第七条亦作相应修改。 八、公司发展规划及资金投向 1.公司发展规划: 随着股份制改制的完成及企业经营机制的转换,公司将继续坚持“一业为主、多种经营”的经营方针,多元 投资,充分利用股份制企业的资金及体制优势,以集团化连锁经营取代分散的单独经营,以机械化规模生产取代 手工式作坊操作,实行产、供、销一条龙服务,至1995年末,建立十八家快餐连锁店、五家中心厨房、二家酒家 、一家快餐包装用品厂、一家经营贸易部,逐步发展成为具有一定影响和特色的专业快餐集团公司。 2.近期股本金投向: (1)投资55万元分别在本市涂汇区桂林路,浦东新区外高桥保税区、河北石家庄市开设了“七统一”的新亚 快餐连锁店。 (2)投资120万元,与上海市煤气公司、上海市康平实业公司,建立了新亚快餐厦门路配餐中心、新亚快督康 平路配餐中心。 (3)投资590万元,与苏州新区经济发展总公司、新亚集团联营公司,荷兰朱氏企业有限公司合资成立了中荷 合资苏州新亚快餐食品有限公司;与上海金桥出口加工区开发(股份)有限公司、新亚集团联营公司合资成立了 上海新亚金桥实业公司;与浙江省商业开发总公司、浙江省绍兴县商业局、香港科建投资有限公司合作在绍兴 柯桥建立中外合资浙江新亚快餐有限公司。 (4)投资50万元,与上海水产大学合作建立了上海新亚快餐食品研究开发中心。 九、公司后三年盈利预测 1.鉴证报告(摘要): 上会师报字(93)第072号 上海会计师事务所接受上海新亚快餐食品股份有限公司的委托,对其编制的1993年至1995年经济效益预测 进行鉴证。 本所查阅了有关文件和规定,对该公司的经济效益预测提出鉴证意见如下: (1)利预测基准: 依据公司现行采用的会计政策,包括固定资产折旧、联营企业、有价证券、存货、税收、在建工程等。 (2)盈利预测假设: a.公司的生产活动不受原材料严重短缺或重大变动而产生不利影响; b.公司业务或业绩将不会受到非董事会所能控制的有关市政建设、批租行动等不利影响; c.公司参资联营企业,所占资金比例不低于该企业注册资金的50% (3)三年经济效益预测表: 单位:万元 项目 1993年 1994年 1995年 销售收入 2,870.00 5,480.00 8,868.00 成本、税金及其他 2,525.80 4,884.60 7,924.20 利润总额 354.20 545.40 943.80 税后利润 301.07 463.59 802.23 2.1993年每股税后盈利和每股净资产额的预测: (1)每股(面值1元)税后利润:301.07万元÷1700万股=0.18元 (2)每股(面值1元)净资产额:(3335.77万元+301.07万元)÷1700万股=2.14元 |
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