中天财经

    一、公司概况

    1.公司法定名称:上海浦东大众出租汽车股份有限公司

                   SHANGHAI PUDONG DAZHONG TAXI CO.,LTD.

    2.公司注册地址:上海浦东源深路1号(邮编:200120).

                   1 YUAN SHEN ROAD,PUDONG,SHANGHAI,CHINA (POST CODE:200120)

    3.公司法定代表人:杨国平

    4.公司高级管理人员:

    董事长:杨国平,男,37岁,大专毕业,持本公司股票200股(兼职)。

    副董事长:李龙龄,男,53岁,大学毕业,高级工程师,持本公司股票200股(兼职)。

             陈海荣,男,51岁,大专毕业,持本公司股票200股(兼职)

             翟建国,男,37岁,大专毕业,持本公司股票200股(兼职)。

    董事:张锡鳞,男,44岁,大专毕业,会计师,持本公司股票200股(兼职)。

         缪林标,男,40岁,大专毕业,总经理,持本公司股票200股,月工资收入460元。

         章克坚,男,36岁,大专毕业,会计师,持本公司股票200股(兼职)。

         金盛利,男,42岁,大专毕业,持本公司股票200股(兼职)

         朱永胜,男,43岁,大专毕业,总经理助理,持本公司股票200股。

         王凤娣,女,54岁,大专毕业(兼职)。

         韩宝鳞,男,47岁,大专毕业(兼职)。

         杨国平,李龙龄,陈海荣,瞿建国

    监事长:谷根生,男,38岁,大专毕业,持本公司股票200股,月工资收入460元。

    总经理:缪林标

    5.公司其他情况:

    (1)所属行业;出租汽车服务行业。

    (2)成立日期:1991年12月23日,营业执照编号:上海市工商行政管理局注册号150061200。

    (3)职工人数:213人。其中:各类专业技术人员15人,占总人数7.04%,技术工人170人,占总人数8

0%,其中高级工1人,中级工120人。

    (4)公司面积:占地6500平方米,建筑面积1053平方米。

    (5)公司对外投资:上海浦东大众出租汽车配件公司(全资子公司)上海浦乐大众快餐公司(筹)

全资子公司)。

    (6)公司咨询项目:电话:8841441*371,372 股东接待日期:每月5日,20日(逢周日顺延一天)。

    公司文件资料查阅地点:浦东源深路1号公司总经理办公室。

    (7)宾馆定点服务站:上海商城、花园饭店、樱花度假村、衡山饭店。

    (8)公司法律顾问:上海李国机律师事务所李国机高级律师,严力律师。

    (9)会计师事务所:华申会计师事务所注册会计师:卞如昌。

    6.股本结构:

    (1)注册资本:1400万元。(2)实收资本:1400万元其中:发起人法人持股800万元,占57.14%。个

人持股600万股,占42.86%(其中内部职工持股120万元)。

    7.股票发行情况:

    (1)股票种类:普通股

    (2)股票面值:10元

    (3)股票发行价格:每股35元。

    (4)股票发行起止日期:1991年12月8日-15日。

    (5)股东人数:12000人。

    (6)股票发行对象:社会法人、社会个人(内部职工)。

    (7)股票发行承销机构:上海海通证券公司、上海申银证券公司(联合代理发行)。

    (8)股票上市日期:   年  月   日

    8.经营方式:服务,销售。

    9.经营范围:主营汽车出租服务,兼营汽车配件销售。

    二、公司组织状况

    1.公司沿革:

    本公司是为改善本市特别是浦东新区的投资环境,缓和出租汽车供求矛盾,提高服务质量,经市

府办《[1991]105号文》批准在上海大众浦乐车队基础上新建的全国第一家出租汽车股份制企业。

一年多来,在全公司职工的奋发努力下,按照股份制企业规范化的要求,建立了符合市场经济的生产

经营机制,取得了良好的经济效益和社会服务效益。

    2.公司现有组织及下属公司机构:

    注:浦东大众快餐公司筹建工作1993年三季度内结束。

    3.公司于1991年12月成立时按有关规定由发起人推举组成了公司第一届董事会。此后,公司即

按股份制企业规范化的要求,于1992年9月1 5日召开了公司第一届股东大会,会议完成了下列议程:

    (1)听取通过了杨国平董事长所作的《董事会工作报告》;

    (2)表决通过了《上海浦东大众出租汽车股份有限公司章程》等方案;

    (3)选举产生了公司第二届董事会及第一届监事会。

    三、股东持股情况

    1.持股占实收股本5%以上的股东情况:

    (1)上海市大众出租汽车股份有限公司持股500万元。该公司为本市出租汽车大型骨干企业之

一。法定代表人:杨国平,注册地址:浦东源深路1号。

    (2)上海市煤气公司持股100万元,该公司有125年历史,是国家二级企业,法定代表人:李龙龄。

注册地址:西藏中路656号。

    (3)交通银行上海浦东分行持股100万元。该行是为适应上海特别是浦东新区的开发、开放需

要而建才的综合性银行。分行的资本金为人民币15000万元。法定代表人:鲁家善。注册地址:浦东

南路766号。

    (4)上海申华实业股份有限公司持股100万元,该公司是经批准建立的向社会公开发行股票的股

份制企业,公司资本金达2000万元。法定代表人:瞿建国。注册地址:川沙城南路341弄10号。

    2.个人持股在5%以上及前10名股东:本公司股票上市前,个人持股均人足股本总额的5%。

    四、公司经营业绩

    公司是浦东新区的出租汽车骨干企业,公司于1991年7月即开始筹建,12月1日开始试营业,12月2

4日正式开业,当年就实现利润28万元,1992年税后利润367.76万元。公司开业以来,发扬“大众出

租汽车”以优取胜的优良传统,精心组织对浦东新区的出租汽车供应,缓解浦东新区的出租汽车供

求矛盾,迅速形成了公司的“乘客群”开业初期,公司的经营规模为90辆桑塔纳轿车,日均供车1000

车次。1992年,公司利用浦东新区的优惠政策,购置了100辆免税桑塔纳轿车(每辆13.20万元),节约

投资370万元。目前,公司已形成拥有100辆免税桑塔纳轿车,日均供车2200车次以上的供应能力,于

此同时,公司的多种经营已经起步,公司下属的汽车配件公司已经营业,公司投资250万元,占地面积6

500平方米的停车地及1000余平方米的办公楼已经建成,于5月份交付使用。

    五、公司财务状况

    1.验资报告:

    (1)社科沪会报字(91)第235号验资情况:投资四方(上海大众出租汽车股份有限公司、上海市

煤气公司、交通银行浦东分行、上海申华实业股份有限公司)的实缴资本已分别直接解交交通银行

上海浦东分行综合业务部浦东大众公司验资帐号(677---014101944),金额为人民币800万元公司规

定《公司》发起人法人股在《公司》开业后(1991年12月24日)三年内不得转让,所有验资凭证资料

的正本均存浦东大众公司归档备查。

    上海社会科学院会计师事务所             注册会计师  闵华宝

                                               1991年11月2日

    (2)社科沪会报字(91)第371号验资情况:上海浦东大众出租汽车股份有限公司委托上海海通证

券公司发行的股票票面金额人民币600万元及溢价发行收入金额人民币1500万元,合计21000万元,

已由海通证券公司解入交通银行上海浦东分行综合业务部浦东大众公司验资户,帐号677---0141094

4内。

    上海社会科学院会计师事务所             注册会计师  闵华宝

                                             1991年12月18日

    注:以上资金公司以1991中12月23日银行001号收入凭证入帐,其中,记入“实收股本”帐户1400

万元,记入“资本公积金”帐户1500万元。

    2.财务报表:华会发(93)第004号

    华申会计师事务所(以下简称我所)接受上海浦东大众出租汽车股份有限公司(以下简称贵公司)

的委托,审查贵公司1992年度会计报表和全年帐目,我所根据我国政府有关股份制企业的法律、法

规和会计制度、按照正常的审计程序、对贵公司提供的资产负债表、利润及利润分配表和财务状

况变动表可以反映贵公司1992年12月31日财务状况和1992年度的经营成果及资金变动情况。

   上海华申会计师事务所                    注册会计师  卞如昌

                                               1993年1月7日

    3.资产负债表有关科目说明:

    (1)货币资金:74.85万元。其中银行存款7468万元。

    (2)应收帐款:8.58万元。其中:应收上海大众出租汽车股份有限公司营运款8.58万元。

    (3)其他应收款:3.35万元,其中:预付修车费1万元,应收上海大众汽车有限公司营业车辆保修

期配件索赔款2.35万元。

    (4)待摊费用:11.16万元,其中:车辆保险费、车船使消费9.76万元,新车领用沙发套、橡皮等14

万元(摊销至1993年6月份)。

    (5)存货:34.25万元

     项目                  金额                      计价方法

     a.燃料             14.50万元         实际价    先进先出法

     b.汽配、辅料       18.25万元         实际价    先进先出法

     c.低值易耗品        1.50万元                   五五摊销法

       合计34.25万元

    (6)长期投资435.2万元。其中:投资上海浦东大众出租汽车配件公司200万元(全资子公司)。19

92年6月8日购入上海大众出租汽车股份有限公司法人股235.2万元。

    (7)固定资产:2206.95万元

    项目         原值              净值       折旧率(年)    a

    营业车    2177.00万元      1983.14万元     12%          b

    其他设备    29.95万元        26.10万元    9.6%

    公司营运车拆旧年限已报财政局并于92年11月18日《沪财直四发5--61号》文同意按8年计提

折旧。

    (8)在建工程:786.5万元。其中:南浦大桥下基建投资112.44万元,(预计投资250万元,93年一

季度竣工)50辆免税车638.9万元,(尚有20万元购置附加费未付。93年1月份结转固定资产)预购营

业车通讯设备35.2万元。

    (9)开办费:7.63万元。(分5年摊销)

    (10)职工福利费:2.98万元。

    (11)未付股利:274.25万元。

    (12)未交锐金:72.28万元.其中:1992年12月份营业税,城建税3.14万元(93年元月份已交纳)。1

992年所得税69.14万元(公司“一免二减半”申请末获正式批准,暂按15%所得税率领留)。

    (13)其他末交款:9.l万元。其中:92年12月份养路费84万元,教育附加费、堤防费、客伤保险

费。0.7万元(1993年元月份已交纳)。

    (14)其他应付款:11,48万元,其中:驾驶员承包风险抵押金10.28万元。工会经费、教育附加费1

.2万元。

    (15)法定江积金:1522.32万元。(溢价收入1500万元,减发行手续费16.86万元,92年税后利润

提留10%法定公积金39.18万元)。

    (16)法定盈余江益金:78.36万元(按税后利润20%提取)。

    4.利润表有关栏目说明:

    (1)销售费用4.85万元(教育附加费、客伤保险费)。

    (2)管理费用26.46万元。

    (3)财务费用-5.78万元(银行存款利息收入5.78万元,无利息支出)。

    (4)营业税金27.64万元(营业税锐率3%,城建税率0.21%)。

    (5)投资收益70,20万元(92年年内通过交通银行委托贷款收入)。

    (6)营业外支出2.84万元(外聘人员工资等)。

    六、重要事项揭示

    1.公司将于二季度迁址南浦大桥,办公地址为龙阳路100号,咨询电话为8811888(目前尚末开通)

。

    2.公司所属浦东大众汽车配件公司经过1992年下半年近三个月的紧张筹备,目前已经开业,汽

配公司门市部设在威海路汽配一条街中的黄金地段(威海路631--635号),已于1993年1月8日起正式

营业。

    3.我公司在浦东注册,可享受“一兔二减半”所得税优惠政策(即1992年免征所得税,出93年、1

994年减半按7.5%征收所得税)。目前公司已向财政局有关部门申报,但尚末获正式批复,故1992年

暂按15%所得税率预留税金。

    4.经政府有关部门同意,四家发起人持股按股票面值认购。

    5.注册会计师事务所变更:公司向社会公开发行股票时,由上海社会科学院会计师事务所验资,

公司开业后,聘请华申会计师事务所为公司会计顾问。

    6.1992年度公司税后利润为367.76万元,招股说明书预测的税后利润为209.41万元,其原因:(1)

由于1992年免税车购置在能按原计划实施,公司1992年度主营业务收入比原预测数减少100.80万元;

(2)因公司实行了单车租赁承包,加强内部管理,使经动成本大幅度下降,公司成本支出比原预测数

下降252.96万元。

    7.原招股说明书预测:1993年税后利润225.63万元,1994年税后利润174.69万元,1995年税后利

润197.98万元。因生产情况变化,预测数有较大变动,其原因为:(1)l991年发行公司股票时,上海尤

其是浦东的开发开放尚末形成目前的格局,故公司当时对后五年内的“主营业务收入”预测偏低,(2

)公司开业一年多来,狠抓企业内部管理,实行了单车租赁承包,最大限度划小了核算单位,使企业的

经营风险由全体职工共同分担,保证企业以最少的投入产生最大的经济效益。

    8.公司于1991年12月由四家发起人推举组成公司第一届董事会。按股份制企业规范要求,1992

年9月,公司召开了第一届股东大会,选举产生了公司第二届董事会。免去第一届董事会张忠军、沈

银凤、谷根生董事职务,增选韩宝鳞、王凤娣、朱永胜为第二届董事会董事。

    9.公司1992年度财务决算(详见附表)及1993年度财务预算报告经1993年1月30日召开的公司股

东大会通过。

    10.公司第二届董事会第二次会议决定:本公司股票的面值由10元折细为1元。(公司章程第九

条关于股份数及股票面值的内容作相应修改)。

    七、公司后三年发展规划

    1.在1992年9月15日召开的第一届股东大会上通过了扩大经营规模,增强企业市场竞争能力,降

低营运成本,进一步提高企业经济效益的方案。到了1993年底,公司的出租汽车规模将扩大到300辆

左右,1994年至1995年公司将规市场需求再增加100辆至200辆轿车,三年共增加投资约5000万元,从

而为公司的综合发展打下坚实的经济基础。

    2.增强竞争实力,向多行业渗透。公司的多种经营已经起步,浦东大众汽车配件公司已经开业,

浦东大众快餐公司已在加紧筹备力争在年内形成大众快餐系列公司的多种经营,坚持高起点,追求

高效益,使公司发展成为一业为主,多种经营的现代化企业。

    八、公司后三年效益预测鉴证报告

    盈利预测假设:

    (1)国家现行的法律条例、政策及经济情况将无重大变动;

    (2)公司业务及业绩将不会受到政府行动的不利影响,而此等情况均非董事会所能控制;

    (3)未考虑增资、配股因素,公司股本未扩大;

    (4)后二年利润预测表:

    单位:万元

        项目          1993年         1994年        1995年

    主营业务收入     1760.00        1850.00       1924.00

    成本税金及其他    994.65        1014.80       1104.30

    利润总额          905.35         950.20       1039.70

    所得税额           64.15          65.64        133.46

    税后利润          841.20         884.56        906.24

    (5)1993年每股税后盈利和每股净资产额预测:

    每股税后利润(按1元面值计算):8412000元÷14000000=0.60元

    每股净资产额(按1元面值计算):42119656.52元 ÷14000000=3.01元

    通过审查,我所认为贵公司提供的一九九三年至一九九五年的经营情况预测和一九九三年至一

九九五年经营效益是反映实际情况的,特此鉴证。

    上海华申会计师事务所                    注册会计师  卞如昌